МИНИСТЕРСТВО НАУКИ И ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования

«Тольяттинский государственный университет»
Институт финансов, экономики и управления

(наименование института полностью)
Бакалавриат

(наименование кафедры/департамента/центра полностью)

38.03.02 Менеджмент

(код и наименование направления подготовки, специальности)

Логистика и управление цепями поставок

(направленность (профиль) / специализация)

Практическое задание №3

• 
  по учебному курсу «Бизнес-аналитика и финансовое моделирование »
  

^{(наименование учебного курса)}
Вариант ____ (при наличии)

Обучающегося	А.А.Коренюшина
	(И.О. Фамилия)
Группа	МЕНбвд-1906б
Преподаватель	О.А.Борисова
	(И.О. Фамилия)

Тольятти 2023

Практическое задание 3
Используя информационную систему ProjectExpert и данные предприятия с публичной отчетностью из практического задания 2, провести финансовый анализ его деятельности, сделать выводы и предложения, построить финансовую модель развития.

Порядок выполнения работы:

1) Изучить финансовые и аналитические блокиинформационной системыProjectExpert:

1. Блок моделирования:

• моделирование окружающей среды и внешних условий функционирования предприятия (налоги, инфляция, валюты расчета, система бух. учета и т.п.);

• моделирование денежных потоков посредством описания бизнес-операций.

2. Блок генерации финансовых документов:

• отчет о прибылях и убытках (о финансовых результатах);

---

• отчет о движении денежных средств (CashFlow);

• бухгалтерский баланс;

• отчет о использовании прибыли.

3. Блок анализа:

• анализ чувствительности;

• анализ эффективности проекта по отношению к отдельным его участникам;

• расчет стандартных финансовых коэффициентов и показателей эффективности;

• анализ вариантов проектов.

4. Блок группирования проектов:

• суммарный отчет о движении денежных средств группы проектов.

• вариантный анализ;

• анализ эффективности группы проектов.

5. Блок контроля процесса реализации проекта:

• ввод актуальных данных в развитие проекта,

• актуализация данных CashFlow,

• генерация детальных отчетов рассогласования фактических и планируемых данных (инвестиционного плана, плана продаж, плана производства и т. п.),

• генерация отчета рассогласования CashFlow.

6. Генератор отчета:

• формирование описательной части бизнес-плана,

• формирование стандартных отчетных таблиц и таблиц пользователя,

• построение графиков и диаграмм,

• печать отчетных документов.

Каждый из указанных блоков включает в себя набор функциональных модулей, содержащих диалоговые средства, позволяющие разработчику проекта сформировать имитационную модель проекта, посредством описания бизнес-операций в интерактивном режиме.

2)Определить потребности в финансированиивыбранной организации..

3)Разработать стратегию финансирования.

4)Провести анализ эффективности проекта.

5)Сформировать и проанализировать отчеты и графики.

6) Изучить возможности контроля реализации проекта.

Работу оформить в виде отчета, который должен содержать:

1) краткое описание содержания финансовых и аналитических блоковинформационной системы ProjectExpert;

2) пошаговое описание заполнения данных по финансовому моделированию для выбранной организации в информационной системе ProjectExpert;

3) представление аналитических выводов с обоснованием по сформированным в информационной системеProjectExpertотчётам и графикам.
Практическое задание 3

1. 
   Краткое описание содержания финансовых и аналитических блоков информационной системы Project Expert.
   

Моделирование с помощью Project Expert позволяет менеджеру разработать имитационную модель и тем самым воспроизвести деятельность предприятия.

Построив финансовую модель компании при помощи Project Expert, финансовый менеджер может решать следующие задачи:

-разработать детальный финансовый план и определить потребность в денежных средствах на перспективу;

---

- определить схему финансирования предприятия, оценить возможность и эффективность привлечения денежных средств из различных источников;

- разработать план развития предприятия или реализации инвестиционного проекта, определив наиболее эффективную стратегию маркетинга, а также стратегию производства, обеспечивающую рациональное использование материальных, трудовых и финансовых ресурсов;

- проиграть различные сценарии развития предприятия, варьируя значения факторов, способных повлиять на его финансовые результаты;

- сформировать стандартные финансовые документы, рассчитать наиболее распространенные финансовые показатели, провести анализ эффективности текущей и перспективной деятельности предприятия;

- подготовить безупречно оформленный бизнес-план инвестиционного проекта, полностью соответствующий международным требованиям на русском и других языках.

Важнейшим результатом применения программы Project Expert для разработки инвестиционного проекта является создание бизнес-плана, удовлетворяющего стандартам UNIDO.

Project Expert включает в себя следующие основные блоки:

- Моделирование;

- Генерация финансовых документов;

- Анализа;

- Группирования проектов;

- Контроля процесса реализации проекта;

- Генератор отчетов.

В каждом из указанных блоков входит набор функциональных модулей, содержащих средства, позволяющие разработчику проекта сформировать имитационную модель, провести исследование ее характеристик и получить наглядное представление результатов работы.

Ниже приведены характеристики основных блоков программы Project Expert.

Блок моделирования состоит из следующих модулей:

- общей информации о проекте;

- информации о компании реализующей проект;

- описания макроэкономического окружения;

- формирования инвестиционного плана проекта;

- построения операционного плана компании;

- описания схемы финансирования.

Блок генерации финансовых документов обеспечивает автоматическое формирование следующих финансовых форм:

- прогноз движения денежных средств (cash flow);

- отчет о прибылях и убытках;

- балансовая ведомость;

- отчет об использовании прибыли;

---

- отчеты о финансовых результатах подразделений компании.

Все выше перечисленные документы формируются в соответствии с международными стандартами бухгалтерского учета (International Accounting Standard – IAS) и являются источником исходных данных для расчета основных показателей эффективности проекта.

В состав программы входит также модуль формирования финансовых отчетов, создаваемых пользователей самостоятельно.

Блок анализа состоит из следующих модулей:

- расчет стандартных финансовых показателей;

- анализа чувствительности, обеспечивающего возможность анализа зависимости показателей эффективности проекта от варьируемых параметров;

- анализа эффективности, определяющего показатели эффективности проекта по отношению к его участникам (банкам, инвесторам и т.д.);

- вариационного анализа, позволяющего сопоставить показатели различных вариантов реализации одного проекта или группы проектов;

- статистического анализа, оценивающего устойчивость проекта при воздействии случайных факторов.

Блок группирования проектов позволяет сформировать суммарный финансовый план группы проектов (суммарный отчет о движении денежных средств) и рассчитать основные показатели эффективности инвестиций для группы проектов (показателей эффективности бизнес-плана).

В состав блока контроля процесса реализации проекта входят два модуля:

- актуализации, позволяющий вводить значений фактических денежных поступлений и выплат;

-подготовки отчетов, позволяющий подготовить следующие документы:

- отчет о фактическом движении денежных средств (актуализированное Cash flow);

- отчет о распределении фактического и планируемого денежных потоков (рассогласованное Cash flow).

Генератор отчетов (модуль редактирования и генерации бизнес-плана) позволяет построить оформленный в соответствии с требованиями UNIDO документ, включив в него необходимые текстовые блоки, таблицы и графики. Модуль построения графиков и диаграмм позволяет в интерактивном режиме представить данные и результаты проекта в графическом виде, причем в процессе построения графиков могут проводить необходимые расчеты.

Модуль печати позволяет вывести на принтер, передать в текстовый редактор Microsoft WORD for Windows отчетные документы, содержащие как исходные данные проекта, так и результаты моделирования и анализа. При этом отчет может быть сформирован как на русском, так и на нескольких европейских языках.

Модуль экспертных заключений позволяет интерпретировать числовые результаты расчетов проекта в текстовом виде. Реализованный механизм позволяет не только рассматривать встроенные заключения, но и самостоятельно создавать собственные сценарии заключений, используя все итоговые и дополнительные вводимые данные.

---

2. Пошаговое описание заполнения данных по финансовому моделированию для выбранной организации в информационной системе Project Expert.

Раздел «Финансирование» предназначен для подготовки плана финансовой деятельности предприятия. Здесь можно описать условия привлечения финансовых ресурсов, порядок обслуживания задолженности и расчетов с акционерами, а также определить условия размещения свободных денежных средств и использования прибыли предприятия.



Рисунок
Распределение прибыли

Диалог «Распределение прибыли» раздела «Финансирование» описывает порядок распределения чистой прибыли. Чистая прибыль, получаемая после выплаты налогов, принадлежит собственникам предприятия, которые вправе принимать решение об ее использовании.


Доля прибыли, идущая на формирование резервов (в %): 20.

Акционерный капитал

Диалог «Акционерный капитал» раздела «Финансирование» предназначен для описания финансирования проекта посредством продажи акций предприятия. Инвестор приобретает определенное количество акций, дающих ему право на долю прибыли, пропорциональную размеру его вклада. В учебном примере акционерный капитал не используется.

Рисунок
В диалоге «Акционерный капитал» можно оценивать баланс денежных средств и величину дефицита наличности. Нажмите кнопку «Дефицит». Программа выполнит расчет проекта и отобразит необходимую информацию из таблицы «Кэш-фло».


В примере дефицита наличности.

Займы

Диалог «Займы» раздела «Финансирование» предназначен для описания схемы привлечения заемного капитала для финансирования проекта. Диалог содержит перечень кредитов, условия выдачи, возврата и выплаты процентов по каждому кредиту.

В учебном примере займы не используются.

Лизинг

Диалог «Лизинг» раздела «Финансирование» для описания лизинговых операций инвестиционного проекта. Лизинг можно рассматривать как 47 соглашение об аренде. Уместно также сравнение лизинговой операции с займом. Лизингополучатель использует заемные средства, предоставленные в виде оборудования. Возврат кредита осуществляется в виде выплат за амортизацию оборудования. Интерес лизингодателя выражается в получении комиссионных.

---

Смотрите также файлы

• Задача. Анализ баланса кредитной организации часть 1.docx

• Учебной (по получению первичных профессиональных умений и навыков) практики.docx

• 1. Ветры весенние в солнечном танце, Песня скворца и грома салют, Это для нас день начинается, Это для нас рассветы поют. Это для нас день начинается, Это для нас рассветы поют.docx

• 1 Применение систем улавливания легких фракций 1 Адсорбционные и абсорбционные системы улф.doc

• Основные операции с векторными величинами.docx