Файл: оценка стоимости проекта (Понятие проекта и его классификация).pdf

Общее количество требуемого наемного труда для реализации проекта составляет 654 чел.-ч. Проведем расчет потребности в работниках путем оптимизации использования трудовых ресурсов.

Диаграмма Гантта после назначения ресурсов приведена на рис. 6.

Рисунок 6 – Диаграмма Гантта после назначения ресурсов

Таблица 6 – Оптимизация использования трудовых ресурсов

Работник	Количество рабоч. дней	Количество рабоч. часов /день	Количество работников	Общее колич. рабочих часов
Руководитель проекта	30,25	8	1	242
Подрядчики	7	4	2	56
Наемные работники	6	8	7	336
Итого	43,25	-	9	654

Таким образом, количество требуемых для выполнения работ по проекту работников – 9, которые смогут за 43,25 чел.-дня реализации проекта выполнить 654 чел.-ч рабочих операций.

Под риском в проектной деятельности будем понимать вероятное событие, в результате которого субъект, принявший решение, теряет возможность достичь запланированных результатов проекта или его отдельных параметров, имеющих временную, количественную и стоимостную оценку. Риск характеризуется определенными источниками или причинами и имеет последствия, т.е. оказывает влияние на результаты проекта. В таблице 7 приведен качественный анализ рисков.

Таблица 7 – Качественный анализ рисков

№	Причина	Риск	Последствия
1	Коррупция и халатность чиновников	Плохое отношение местных властей	Закрытие выставки
2	Недобросовестность подрядчика	Доступность подрядчика на месте	Срыв сроков исполнения проекта
3	Стихийные рыночные силы	Неустойчивость спроса	Неустойчивость посещения выставки
4	Развитие конкуренции	Появление альтернативного продукта	Отток клиентов, снижение продаж
5	Развитие конкуренции	Снижение цен конкурентами	Отток клиентов, снижение продаж
6	Развитие конкуренции	Увеличение производства конкурентами	Отток клиентов, снижение продаж
7	Налоговая политика государства	Рост налогов	Утяжеление налогового бремени, снижение чистой прибыли
8	Ухудшение положения населения	Неплатежеспособность потребителей	Снижение продаж и выручки
9	Инфляция	Рост цен на материалы и перевозки	Рост цен продаж и снижение спроса
10	Ограниченный выбор поставщиков	Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернатив	Дискриминационные условия от поставщиков
11	Недостаток финансирования	Недостаток оборотных средств	Невозможность своевременного выполнения заказов
12	Ограниченность ресурсов рынка труда	Трудности с набором квалифицированной рабочей силы	Невыполнение функционала интернет-магазина
13	Социальные волнения	Угроза забастовки	Срыв сроков выполнения проекта
14	Недостаток финансирования	Недостаточный уровень зарплаты	Отток квалифицированных кадров
15	Ограниченность ресурсов рынка труда	Недостаточная квалификация кадров	Невыполнение функционала интернет-магазина
16	Недобросовестность поставщиков оборудования	Изношенность оборудования	Простои по поломке оборудования
17	Недобросовестность поставщиков	Нестабильность качества сырья и материалов	Невозможность выполнения заказов клиентов
18	Недобросовестность работников, ответственных за технологию	Ненадежность технологии	Простои и сбои в работе сайта
19	Недостаток финансирования	Отсутствие резерва мощности	Простои и сбои в работе сайта

---

Разработку методов и технологий снижения отрицательного воздействия рисков на проект выполняет процедура планирования реагирования на риски. На практике традиционно выделяют четыре основных метода снижения риска:

– избежание: простое уклонение от деятельности или обстоятельств, содержащих риск;

– передача: перевод ответственности за риск другой стороне;

– минимизация: проведение собственных специальных мер по ограничению размера риска, создание специальных систем предотвращения ущерба;

– принятие: сохранение ответственности за риск, готовность и способность покрыть все возможные убытки за счет собственных средств.

Для реализации данных методов на практике применяются различные способы защиты. В практике управления проектами можно выделить три основных:

– распределение риска между участниками проекта;

– страхование;

– резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

Оценка величины риска по стадиям приведена в таблице 8.

Таблица 8 – Оценка величины риска по стадиям

Простой риск	Опасность Wi	Вероятность Vi	Ранг Wi*Vi
1. Подготовительная стадия:
1.1. Отношение местных властей	0,4	12	5
1.2. Доступность подрядчика на месте	0,6	5	3
ИТОГО:	1		8
2.1. Финансово-экономические риски:
2.1.1. Неустойчивость спроса	0,1	25	2,5
2.1.2. Появление альтернативного продукта	0,2	43	9
2.1.3. Снижение цен конкурентами	0,1	35	3,5
2.1.4. Увеличение производства конкурентами	0,1	23	2
2.1.5. Рост налогов	0,1	10	1
2.1.6. Неплатежеспособность потребителей	0,1	5	0,5
2.1.7. Рост цен на материалы и перевозки	0,1	25	2,5
2.1.8. Зависимость от поставщиков, отсутствие альтернатив	0,1	13	1
2.1.9. Недостаток оборотных средств	0,1	5	0,5
ИТОГО:	1		23
2.2. Социальные риски:
2.2.1. Трудности с набором квалифицированной рабочей силы	0,2	7	1
2.2.2. Угроза забастовки	0,2	10	2
2.2.3. Отношение местных властей	0,2	4	1
2.2.4. Недостаточный уровень зарплаты	0,2	70	14
2.2.5. Квалификация кадров	0,2	5	1
ИТОГО:	1		19
2.3. Технические риски:
2.3.1. Изношенность оборудования	0,4	5	2
2.3.2. Нестабильность качества сырья и материалов	0,3	5	1,5
2.3.3. Ненадежность технологии	0,1	2	0
2.3.4. Отсутствие резерва мощности	0,2	77	15
ИТОГО:	1		18,5

---

При построении матрицы рисков все риски оцениваются по двум параметрам:

– опасность (масштаб риска);

– вероятность (степень контроля риска со стороны проекта).

Визуализация матрицы рисков проекта представлена на рисунке 7.

Рисунок 7 – Карта рисков

По предварительной оценке, простые риски в пп. 2.2.4 и 2.3.4 являются существенными. Комплекс мероприятий для снижения рисков отражен в табл. 9.

Таблица 9 – Пути снижения рисков

Простой риск	Мероприятия, снижающие отрицательное воздействие риска
2.2.4. Недостаточный уровень зарплаты	Улучшение условий труда, учреждение премий работникам, социальные гарантии.
2.3.4. Отсутствие резерва мощности	Регулярное проведение технического осмотра имеющегося оборудования, обучение рабочих мерам техники безопасности.

С учетом проведения мероприятий по снижению риска предпринимательский риск, скорее всего, не реализуется.

2.2. Содержание подходов к оценке стоимости проекта

Проведем оценку проекта при помощи дисконтирования прогнозных денежных потоков. План привлечения инвестиций в проект подразумевает использование двух основных источников:

1. средств городского бюджета, которые изначально выделяются в размере 50% от общего объема требуемого финансирования, но могут быть сокращены в случае привлечения избыточных инвестиционных ресурсов частных инвесторов;
2. инвестиций частных предприятий, которые привлекаются к осуществлению проекта в роли социальных партнеров, т.е. в соответствии с заключаемыми с ними соглашениями получают право не только вкладывать свои инвестиции в его реализацию, но и принимать участие в исполнении различных работ (поиск подрядчиков, выполнение работ и др.). Минимальная доля частных инвестиций в проект составляет 50% от общей потребности в финансировании, но может быть увеличена, по решению социальных партнеров.

Решения о размерах доли каждого частного инвестора будут приниматься в зависимости от результатов переговоров с ними, но она не должна превышать суммарной доли капитала, внесенной за счет городского бюджета. Таким образом, общее увеличение частного капитала в проекте планируется производить не за счет увеличения доли отдельных социальных партнеров, а за счет увеличения их количества.

В бюджете проекта определим требуемый объем финансирования на его реализацию (табл. 10).

---

Таблица 10 – Требуемый объем финансирования по проекту

№	Вид затрат	Стоимость, руб.
1	Оборудование площадки для выставки, в т.ч.	54 975
1.1	Расчистка местности	18 500
1.2	Заработная плата наемным работникам с учетом налогов [1]	234 000
1.3	Приобретение строительного оборудования	240 000
2	Проектирование выставки	15 750
3	Добыча блоков материала	21 400
4	Транспортировка блоков материала	64 200
5	Нарезка скульптур	12 300
6	Украшение и монтаж дополнительных конструкций	24 800
7	Маркетинговое продвижение	35 855
Итого		721 780

Общий объем финансирования, требуемый по проекту, составит 721 780 руб. Распределение инвестиций по срокам их вложения представлено в табл. 11.

Таблица 11 – Требуемый объем финансирования по проекту

№	Вид затрат	Стоимость, тыс. руб.	Дата
1	Оборудование площадки для выставки, в т.ч.	54 975	15.02.18
1.1	Расчистка местности	18 500	15.02.18
1.2	заработная плата наемным работникам	234 000	15.02.18 – 23.02.18
1.3	приобретение строительного оборудования	240 000	16.02.18
82	Проектирование выставки	15 750	15.02.18
3	Добыча блоков	21 400	16.02.18
4	Транспортировки блоков	64 200	17.02.18
5	Нарезка скульптур	12 300	18.02.18 – 21.02.18
6	Украшение и монтаж дополнительных конструкций	24 800	22.02.18
7	Маркетинговое продвижение	35 855	15.02.18 – 23.02.18
Итого		721 780

---

Достижение прибыльности проекта предусмотрено за счет продажи билетов на нее. Среднее прогнозное число посетителей – 700 чел. в день. Поскольку объект выставки – неклассический и не пользуется большим вниманием со стороны посетителей культурных мероприятий, то имеет смысл установить низкую цену на входные билеты, чтобы не отпугнуть всех желающих посетителей, движимых интересом и любознательностью к современным неклассическим формам искусства.

Поэтому цена входного билета для взрослого может быть установлена на уровне 150 руб., для детей до 14 лет – 50 руб. Для пожилых и ветеранов – бесплатно. Прогнозная структура посетителей по возрастным группам и объемы выручки отражены в табл. 12.

Таблица 12 – Структура посетителей и объемы выручки от продажи билетов

№	Группа посетителей	Доля, %	Количество (из общего 700 чел. в день)	Цена билета, руб.	Выручка, руб. в день
1	Дети до 14 лет	35	245	50	12250
2	Взрослые	40	280	150	42000
3	Пожилые и ветераны	25	100	0	0
	Всего	100	700		54250

Таким образом, выручка от продажи билетов на выставку составит в среднем 54 250 руб. в день.

За две недели проведения выставки общая выручка составит:

54 250 руб. в день. * 14 дней = 759 500 руб.

Срок полной окупаемости проекта, необходимое количество дней проведения выставки составит:

721 780 руб. /54 250 руб. = 13,3 дня

Рентабельность инвестиций составит:

(759 500 руб. – 721 780 руб.) / 721 780 руб. = 5,23%

С точки зрения социального и инновационного характера проекта достигнутый уровень рентабельности (больше нуля) свидетельствует о его грамотном планировании и коммерческой целесообразности. При продлении выставки еще на неделю (что позволяют погодные условия) уровень выручки составит:

54 250 руб. в день. * 21 день = 1 139 250 руб.

А рентабельность проекта возрастет до:

(1 139 250 руб. – 721 780 руб.) / 721 780 руб. = 57,84%

Таким образом, стоимость проекта составила 721 780 руб.

Вывод по главе

Проект по организации выставки альтернативных искусств имеет своей целью развитие культуры и досуга горожан, улучшение имиджа городской администрации в глазах населения и бизнес-среды, привлечение туристов в город и развитие социального партнерства с местными деятелями искусств.

---