Файл: 1 Теоретические аспекты использования и распределения прибыли коммерческого банка 4.docx
Добавлен: 29.10.2023
Просмотров: 64
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
, Россия.
В декабре 2019 года чистая прибыль банка составила 55,9 млрд рублей. Впервые за месяц клиент получил кредит на сумму более 2,5 трлн рублей. Кредитование физических лиц - более 340 миллиардов рублей, и кредитование юридических лиц - 2,2 триллиона рублей также достигло рекордного уровня. В декабре завершена сделка по оформлению ипотеки на 24 млрд рублей.
Прибыль банка за год составила 870,1 млрд руб. Чистая прибыль вычитается из событий после отчетной даты. За год общая сумма кредитов, выданных клиентам, составила 16,3 трлн. руб. Ссудный портфель физических лиц увеличился на 17,4% в годовом исчислении. Без учета валютной переоценки клиентский капитал за год увеличился на 4,4%.
В 2020 году доходы Сбербанка от нефинансовой деятельности увеличились в 2,7 раза по сравнению с предыдущим годом - с 26,4 млрд рублей до 71,4 млрд рублей. Об этом говорится в отчете кредитной организации, подготовленном в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
В 2020 году комиссионные доходы Сбербанка от физических переводов увеличатся до 71,1 млрд рублей. Это на 48% больше, чем год назад. Об этом свидетельствует финансовая отчетность по РСБУ.
Королевский банк Канады заявил, что это доход от банковских переводов и платежей, произведенных самими розничными клиентами, например, денежные переводы на дом и за коммунальные услуги.
Рост комиссионных доходов частного транспорта зависит от следующих факторов:
Михаил Полухин, заместитель управляющего директора группы рейтинговых финансовых инструментов АКРА, сказал, что комиссии за переводы по кредитным картам и лимиты помогли Сбербанку компенсировать потерю доходов, вызванную ликвидацией его системы мгновенных платежей.
Согласно отчету, Сбербанк зафиксировал стремительный рост комиссионных доходов в середине 2020 года, что также объясняется новой моделью счетов для переводов через Интернет. Банк взимает комиссию за любой перевод более 50 000 рублей в месяц - комиссия 1% от суммы операции, но каждый перевод не превышает тысячи или ежемесячная подписка от 99 до 209 рублей.
При этом в банке отметили, что 90% клиентов «пользуются бесплатными переводами, потому что 50 000 рублей покроют их потребности в переводе».
Чистая прибыль Сбербанка в 2020 году снизилась на 7,7% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составила 781,6 млрд рублей. При этом без учета событий после отчетной даты чистая прибыль в 2019 году составила 870,1 млрд рублей, что в 2020 году соответствует снижению примерно на 10,2%.
Сбербанк ожидает чистой прибыли в 1 трлн рублей в 2020 году, но признал, что после начала пандемии коронавируса COVID-19 банк не сможет этого добиться из-за увеличения стоимости кредитного риска и начала снижения доходы. его цель. Миссия.
Сбербанк назвал следующие показатели на 2020 год:
Чистый процентный доход Сбербанка в 2020 году увеличился на 14,3% по сравнению с 2019 годом и составил 1,44 млрд рублей. Увеличение этого соотношения между кредитными организациями связано с высокими темпами роста кредитов и, по возможности, снижением стоимости клиентского капитала.
На рисунке 2 представлена капитализация Сбербанка в сравнении с крупнейшими компаниями из IT и ритейла в России.
Рисунок 2 — Капитализация Сбербанка в сравнении с крупнейшими компаниями из IT и ритейла в России
29 декабря 2020 года Сбербанк Российской Федерации объявил итоги работы по торговому финансированию в 2020 году. С начала года объем операций по финансированию и документации составил 54,5 млрд долларов США, а объем внутренней торговли Торговля в России выросла на 70% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
18 стран / регионов Сбербанк предлагают продукты торгового финансирования, а объем транзакций между участниками группы увеличился втрое. Международная торговля с использованием инструментов торгового финансирования ведется с компаниями и контрагентами из более чем 80 стран мира.
Дочерняя компания Sberbank (Switzerland) AG активно развивает направление финансирования торгового финансирования (CTF). Объем сделок с Chow Tai Fook увеличился на 45% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, а поставки профинансированных товаров превысили 20 млн тонн: зерновые, нефтепродукты, металлы и удобрения. Продукты CTF позволяют клиентам собирать
средства путем залога экспортируемых товаров, а затем использовать вырученные средства для погашения ссуды.
Для финансирования экспорта и инвестиций в рамках создания экспортно-ориентированной отрасли Сбербанк подал заявку на субсидию по сделке с ОАО «Российский экспортный центр». 118 миллиардов рублей ...
С начала этого года банком открыто более 200 тысяч депозитных счетов, остаток на которых превышает 630 миллиардов рублей, что более чем в 8 раз больше, чем в прошлом году. Служба удаленного аккредитива и условного депонирования интегрирует банковскую систему с серверной клиентской системой SberAPI, сокращая время транзакции с дней до секунд. По состоянию на декабрь 2020 года более 85% обязательных счетов было открыто онлайн.
Количество операций с малым и очень малым бизнесом через аккредитивы увеличилось более чем вдвое. Этому способствовали разработка простых коробочных решений и запуск обучающих программ на бизнес-платформе.
Физические лица теперь могут активировать сертификацию в мобильном приложении Сбербанк Онлайн. Количество таких сделок за год увеличилось вдвое: аккредитивы на покупку недвижимости, акций, коммерческих акций, произведений искусства, оплаты услуг и т. Д.
100% операций с корпоративными клиентами с использованием кредитных писем осуществляется в электронном виде в мобильном приложении СберБизнес. Реконструкция и автоматизация процесса позволили открыть аккредитив и сократить время оплаты в тот же день до 10 минут.
2020 год станет годом дальнейшего постепенного развития работы по торговому финансированию и документации Группы Сбербанк. Мы увеличили не только количественные, но и качественные показатели: в несколько раз, в десятки и сотни раз снизили скорость работы многих сервисов, расширили спектр бизнесов и услуг - это наш дефолтный менеджер в Sberbank Trade. Финансовый департамент Евгений Кравченко Законодательная цифровая и максимально непрерывная.
Трансформация искусственного интеллекта позволила использовать большие данные банка для определения мест для развития торгового финансирования. Технология машинного обучения используется для получения уникальных данных о внутренних и международных потребительских транзакциях страны, включая десятки миллиардов деловых контактов и триллионы платежей. Реферальная система, основанная на этих данных, позволяет нам лучше определять потребности наших клиентов для обеспечения надежных договоренностей и финансирования деловых операций с использованием российских и международных аккредитивов.
20 октября 2020 года Сбербанк РФ объявил, что начнет выплату дивидендов в 2019 году. Кредиторы кредитной организации получат 422,4 млрд рублей, что является рекордом в истории России. При этом в бюджет РФ поступит 211,2 млрд рублей, так как государство является крупнейшим акционером Сбербанка.
По мнению Сбербанка, выплаты зарегистрированным держателям и профессиональным участникам рынка ценных бумаг должны производиться не позднее 10 рабочих дней с даты закрытия реестра дивидендов, то есть не позднее 19 октября 2020 года.
Выплата дивидендов другим лицам, зарегистрированным в реестре акционеров, будет произведена не позднее 25 рабочих дней с даты закрытия реестра, то есть до 10 ноября 2020 года.
В 2019 году Сбербанк выплатил акционерам 361,4 млрд рублей дивидендов. Это меньше, чем в 2020 году в абсолютном выражении и в пересчете на долю дохода – 43,5% от чистой прибыли по международным стандартам финансовой отчетности(МСФО).
«Газпром» является рекордсменом по дивидендам на российском фондовом рынке. По итогам 2018 года газовая монополия выплатила 383,2 млрд рублей. В 2020 году из-за снижения экспорта и резкого падения цен на топливо компания понесет рекордные убытки за последние годы и выплатит 360,8 млрд рублей.
Сбербанк имеет достаточно высокий коэффициент достаточности капитала, что позволяет ему выплачивать дивиденды. Может быть, Сбербанк действительно хочет привлечь капитал. Инвесторы любят выплачивать высокие дивиденды, когда банки становятся банкротами. Сергей Суверов, инвестиционный стратег Arikapital Asset Management, сказал, что высокая дивидендная доходность является ключевым фактором инвестиционной привлекательности.
Ранее председатель Федеральной резервной системы России Греф заявил: «Второго банка в мире нет. На самом деле второй компании нет. В такой неспокойный период можно выплатить 423 млрд рублей дивидендов.
Динамику основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк» продемонстрируем на рисунке 3.
Рисунок 3 — Динамика основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк» за 2018-2020гг., млрд. руб.
Рисунок 3 наглядно демонстрирует увеличение основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк» за 2018-2020 года.
Прибыль, доступная банку после уплаты налогов, является чистой прибылью. Чистая прибыль делится на:
Анализ чистой прибыли проводится как продолжение анализа балансовой прибыли. Особое внимание следует уделять результатам, связанным с финансовыми показателями Банка, и результатам, относящимся к чистой прибыли.
Анализ чистой прибыли банка очень важен, потому что часть чистой прибыли, добавленная к капиталу, является внутренним источником роста банка. С точки зрения развития, для оценки состояния акционеров и топ-менеджмента банка важна часть, направленная на увеличение капитала, а не валовая прибыль.
Таблица 1 — Сравнительный анализ доходов и расходов ПАО «Сбербанк» за 2018–2020 гг., млрд. руб.
В декабре 2019 года чистая прибыль банка составила 55,9 млрд рублей. Впервые за месяц клиент получил кредит на сумму более 2,5 трлн рублей. Кредитование физических лиц - более 340 миллиардов рублей, и кредитование юридических лиц - 2,2 триллиона рублей также достигло рекордного уровня. В декабре завершена сделка по оформлению ипотеки на 24 млрд рублей.
Прибыль банка за год составила 870,1 млрд руб. Чистая прибыль вычитается из событий после отчетной даты. За год общая сумма кредитов, выданных клиентам, составила 16,3 трлн. руб. Ссудный портфель физических лиц увеличился на 17,4% в годовом исчислении. Без учета валютной переоценки клиентский капитал за год увеличился на 4,4%.
В 2020 году доходы Сбербанка от нефинансовой деятельности увеличились в 2,7 раза по сравнению с предыдущим годом - с 26,4 млрд рублей до 71,4 млрд рублей. Об этом говорится в отчете кредитной организации, подготовленном в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности.
В 2020 году комиссионные доходы Сбербанка от физических переводов увеличатся до 71,1 млрд рублей. Это на 48% больше, чем год назад. Об этом свидетельствует финансовая отчетность по РСБУ.
Королевский банк Канады заявил, что это доход от банковских переводов и платежей, произведенных самими розничными клиентами, например, денежные переводы на дом и за коммунальные услуги.
Рост комиссионных доходов частного транспорта зависит от следующих факторов:
-
Из-за пандемии и ограничений количество безналичных платежей увеличилось. -
Внедрение «новых продуктов, в том числе возможность переводить деньги с кредитных карт на дебетовые». -
Банк взимает комиссию за переводы на сумму более 50 000 рублей в месяц. -
Пандемия коронавируса COVID-19, поэтому клиенты Сбербанка часто могут переводить деньги онлайн, чтобы сократить количество контактов, вместо использования наличных.
Михаил Полухин, заместитель управляющего директора группы рейтинговых финансовых инструментов АКРА, сказал, что комиссии за переводы по кредитным картам и лимиты помогли Сбербанку компенсировать потерю доходов, вызванную ликвидацией его системы мгновенных платежей.
Согласно отчету, Сбербанк зафиксировал стремительный рост комиссионных доходов в середине 2020 года, что также объясняется новой моделью счетов для переводов через Интернет. Банк взимает комиссию за любой перевод более 50 000 рублей в месяц - комиссия 1% от суммы операции, но каждый перевод не превышает тысячи или ежемесячная подписка от 99 до 209 рублей.
При этом в банке отметили, что 90% клиентов «пользуются бесплатными переводами, потому что 50 000 рублей покроют их потребности в переводе».
Чистая прибыль Сбербанка в 2020 году снизилась на 7,7% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и составила 781,6 млрд рублей. При этом без учета событий после отчетной даты чистая прибыль в 2019 году составила 870,1 млрд рублей, что в 2020 году соответствует снижению примерно на 10,2%.
Сбербанк ожидает чистой прибыли в 1 трлн рублей в 2020 году, но признал, что после начала пандемии коронавируса COVID-19 банк не сможет этого добиться из-за увеличения стоимости кредитного риска и начала снижения доходы. его цель. Миссия.
Сбербанк назвал следующие показатели на 2020 год:
-
Рентабельность собственного капитала - 16,5%, рентабельность активов - 2,6%. -
Без учета валютной переоценки кредитный портфель юридических лиц увеличился на 16,1% или 9,1%. -
Портфель розничных кредитов увеличился на 17,0% в годовом исчислении, в том числе ипотечный портфель на 21,2%. -
Без учета валютной переоценки средства клиентов увеличились за год на 16,0% или 10,4%. -
Активы на конец 2020 года без корректировки обменного курса выросли на 19,7% или 14,7% и на 1 января 2021 года достигли 33,1 трлн рублей.
Чистый процентный доход Сбербанка в 2020 году увеличился на 14,3% по сравнению с 2019 годом и составил 1,44 млрд рублей. Увеличение этого соотношения между кредитными организациями связано с высокими темпами роста кредитов и, по возможности, снижением стоимости клиентского капитала.
На рисунке 2 представлена капитализация Сбербанка в сравнении с крупнейшими компаниями из IT и ритейла в России.
Рисунок 2 — Капитализация Сбербанка в сравнении с крупнейшими компаниями из IT и ритейла в России
29 декабря 2020 года Сбербанк Российской Федерации объявил итоги работы по торговому финансированию в 2020 году. С начала года объем операций по финансированию и документации составил 54,5 млрд долларов США, а объем внутренней торговли Торговля в России выросла на 70% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.
18 стран / регионов Сбербанк предлагают продукты торгового финансирования, а объем транзакций между участниками группы увеличился втрое. Международная торговля с использованием инструментов торгового финансирования ведется с компаниями и контрагентами из более чем 80 стран мира.
Дочерняя компания Sberbank (Switzerland) AG активно развивает направление финансирования торгового финансирования (CTF). Объем сделок с Chow Tai Fook увеличился на 45% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, а поставки профинансированных товаров превысили 20 млн тонн: зерновые, нефтепродукты, металлы и удобрения. Продукты CTF позволяют клиентам собирать
средства путем залога экспортируемых товаров, а затем использовать вырученные средства для погашения ссуды.
Для финансирования экспорта и инвестиций в рамках создания экспортно-ориентированной отрасли Сбербанк подал заявку на субсидию по сделке с ОАО «Российский экспортный центр». 118 миллиардов рублей ...
С начала этого года банком открыто более 200 тысяч депозитных счетов, остаток на которых превышает 630 миллиардов рублей, что более чем в 8 раз больше, чем в прошлом году. Служба удаленного аккредитива и условного депонирования интегрирует банковскую систему с серверной клиентской системой SberAPI, сокращая время транзакции с дней до секунд. По состоянию на декабрь 2020 года более 85% обязательных счетов было открыто онлайн.
Количество операций с малым и очень малым бизнесом через аккредитивы увеличилось более чем вдвое. Этому способствовали разработка простых коробочных решений и запуск обучающих программ на бизнес-платформе.
Физические лица теперь могут активировать сертификацию в мобильном приложении Сбербанк Онлайн. Количество таких сделок за год увеличилось вдвое: аккредитивы на покупку недвижимости, акций, коммерческих акций, произведений искусства, оплаты услуг и т. Д.
100% операций с корпоративными клиентами с использованием кредитных писем осуществляется в электронном виде в мобильном приложении СберБизнес. Реконструкция и автоматизация процесса позволили открыть аккредитив и сократить время оплаты в тот же день до 10 минут.
2020 год станет годом дальнейшего постепенного развития работы по торговому финансированию и документации Группы Сбербанк. Мы увеличили не только количественные, но и качественные показатели: в несколько раз, в десятки и сотни раз снизили скорость работы многих сервисов, расширили спектр бизнесов и услуг - это наш дефолтный менеджер в Sberbank Trade. Финансовый департамент Евгений Кравченко Законодательная цифровая и максимально непрерывная.
Трансформация искусственного интеллекта позволила использовать большие данные банка для определения мест для развития торгового финансирования. Технология машинного обучения используется для получения уникальных данных о внутренних и международных потребительских транзакциях страны, включая десятки миллиардов деловых контактов и триллионы платежей. Реферальная система, основанная на этих данных, позволяет нам лучше определять потребности наших клиентов для обеспечения надежных договоренностей и финансирования деловых операций с использованием российских и международных аккредитивов.
20 октября 2020 года Сбербанк РФ объявил, что начнет выплату дивидендов в 2019 году. Кредиторы кредитной организации получат 422,4 млрд рублей, что является рекордом в истории России. При этом в бюджет РФ поступит 211,2 млрд рублей, так как государство является крупнейшим акционером Сбербанка.
По мнению Сбербанка, выплаты зарегистрированным держателям и профессиональным участникам рынка ценных бумаг должны производиться не позднее 10 рабочих дней с даты закрытия реестра дивидендов, то есть не позднее 19 октября 2020 года.
Выплата дивидендов другим лицам, зарегистрированным в реестре акционеров, будет произведена не позднее 25 рабочих дней с даты закрытия реестра, то есть до 10 ноября 2020 года.
В 2019 году Сбербанк выплатил акционерам 361,4 млрд рублей дивидендов. Это меньше, чем в 2020 году в абсолютном выражении и в пересчете на долю дохода – 43,5% от чистой прибыли по международным стандартам финансовой отчетности(МСФО).
«Газпром» является рекордсменом по дивидендам на российском фондовом рынке. По итогам 2018 года газовая монополия выплатила 383,2 млрд рублей. В 2020 году из-за снижения экспорта и резкого падения цен на топливо компания понесет рекордные убытки за последние годы и выплатит 360,8 млрд рублей.
Сбербанк имеет достаточно высокий коэффициент достаточности капитала, что позволяет ему выплачивать дивиденды. Может быть, Сбербанк действительно хочет привлечь капитал. Инвесторы любят выплачивать высокие дивиденды, когда банки становятся банкротами. Сергей Суверов, инвестиционный стратег Arikapital Asset Management, сказал, что высокая дивидендная доходность является ключевым фактором инвестиционной привлекательности.
Ранее председатель Федеральной резервной системы России Греф заявил: «Второго банка в мире нет. На самом деле второй компании нет. В такой неспокойный период можно выплатить 423 млрд рублей дивидендов.
Динамику основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк» продемонстрируем на рисунке 3.
Рисунок 3 — Динамика основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк» за 2018-2020гг., млрд. руб.
Рисунок 3 наглядно демонстрирует увеличение основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк» за 2018-2020 года.
2.2 Анализ использования и распределения прибыли в ПАО «Сбербанк»
Прибыль, доступная банку после уплаты налогов, является чистой прибылью. Чистая прибыль делится на:
-
Покрытие непредвиденных расходов; -
выплата дивидендов. -
отчисления в фонды банка.
Анализ чистой прибыли проводится как продолжение анализа балансовой прибыли. Особое внимание следует уделять результатам, связанным с финансовыми показателями Банка, и результатам, относящимся к чистой прибыли.
Анализ чистой прибыли банка очень важен, потому что часть чистой прибыли, добавленная к капиталу, является внутренним источником роста банка. С точки зрения развития, для оценки состояния акционеров и топ-менеджмента банка важна часть, направленная на увеличение капитала, а не валовая прибыль.
Таблица 1 — Сравнительный анализ доходов и расходов ПАО «Сбербанк» за 2018–2020 гг., млрд. руб.
| Показатель | Обозначение/формула | 2018 | 2019 | 2020 |
| Процентный доход | ПД | 9610,2 | 1063.79 | 1213,81 |
| Беспроцентный доход | НД | 19867 | 30768 | 65945 |
| Процентные | ПР | 20233 | 44723 | 42262 |
| Без процентов | НР | 14065 | 32271 | 34410 |
| Прибыль до налогообложения | ПД-ПР+НД-НР | 140 | 176 | 314356 |
| Приносящие доход активы | А | 660 | 770 | 1738 |
| Обязательства, вызывающие интерес | П | 650,7 | 704,4 | 765,6 |
| Степень покрытия беспроцентных расходов процентным доходом,% | ПД/НР | 216,716 | 208,505 | 428,305 |
| Скорость распространения,% | ПД/А – ПР/П | 1,504 | 2,383 | 2,958 |
| Маржа процентной ставки,% | (ПД-ПР) / А | 1,551 | 2,928 | 6,047 |