Файл: Теоретические основы организации потребительского кредитования 5.docx
Добавлен: 12.01.2024
Просмотров: 505
Скачиваний: 4
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы организации потребительского кредитования
1.1 Экономическая сущность, функции и формы кредитования физических лиц
1.2 Принципы организации кредитования физических лиц в коммерческом банке
1.3 Обзор рынка кредитования физических лиц в России
Глава 2. Анализ системы организации кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»
2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк»
2.2 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля банка для физических лиц
2.3 Порядок кредитования физических лиц в банке
2.4 Направления совершенствования кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»
Приложения
Приложение 1
Таблица 1.
Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк» на 31.12.2020 г.
Код формы по ОКУД 0409806
Квартальная (Годовая)
| Номер строки | Наименование статьи | Номер пояснения | Данные за отчетный период, тыс. руб | Данные за соответствующий период прошлого года, тыс. руб |
| I. Активы | ||||
| 1 | Денежные средства | 4.1 | 614 727 347 | 661 646 552 |
| 2 | Средства кредитной организации в Центральном банке Российской Федерации | 4.1 | 1 058 133 548 | 1 159 646 494 |
| 2.1 | Обязательные резервы | 4.1 | 234 302 138 | 202 846 037 |
| 3 | Средства в кредитных организациях | 4.1 | 450 010 323 | 152 801 902 |
| 4 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 4.2 | 1 992 861 104 | 1 598 098 775 |
| 5 | Чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости | 4.3 | 22 168 704 808 | 19 212 927 847 |
| 5а | Чистая ссудная задолженность | | | |
| 6 | Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 4.4 | 4 135 482 650 | 2 494 251 907 |
| 6а | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | | | |
| 7 | Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности) | 4.4 | 852 793 173 | 705 673 503 |
| 7а | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | | | |
| 8 | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 4.4 | 776 736 503 | 752 029 142 |
| 9 | Требование по текущему налогу на прибыль | | 14 370 | 10 366 912 |
| 10 | Отложенный налоговый актив | | 23 499 899 | 21 833 945 |
| 11 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 4.5 | 578 534 527 | 501 235 660 |
| 12 | Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | | 4 802 799 | 16 637 878 |
| 13 | Прочие активы | 4.6 | 323 377 321 | 296 945 247 |
| 14 | Всего активов | | 32 979 678 372 | 27 584 095 764 |
| II. Пассивы | ||||
| 15 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | | 850 674 866 | 537 820 585 |
| 16 | Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости | | 25 504 971 442 | 21 187 151 077 |
| 16.1 | средства кредитных организаций | 4.7 | 764 376 689 | 348 502 453 |
| 16.2 | средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 4.7 | 24 740 594 753 | 20 838 648 624 |
| 16.2.1 | вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | | 15 838 239 163 | 13 635 770 161 |
| 17 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 4.8 | 753 510 265 | 602 127 713 |
| 17.1 | вклады (средства) физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей | | 177 107 753 | 106 423 365 |
| 18 | Выпущенные долговые ценные бумаги | 4.9 | 813 188 234 | 667 825 799 |
| 18.1 | оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | | | |
| 18.2 | оцениваемые по амортизированной стоимости | | 813 188 234 | 667 825 799 |
| 19 | Обязательства по текущему налогу на прибыль | | 24 044 113 | 3 499 462 |
| 20 | Отложенные налоговые обязательства | | | |
| 21 | Прочие обязательства | 4.10 | 274 291 460 | 144 399 046 |
| 22 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | | 34 335 791 | 36 449 328 |
| 23 | Всего обязательств | | 28 255 016 171 | 23 179 273 010 |
| III. Источники собственных средств | ||||
| 24 | Средства акционеров (участников) | 4.11 | 67 760 844 | 67 760 844 |
| 25 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | | | |
| 26 | Эмиссионный доход | | 228 054 226 | 228 054 226 |
| 27 | Резервный фонд | | 3 527 429 | 3 527 429 |
| 28 | Переоценка по справедливой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | | 121 349 443 | 89 925 667 |
| 29 | Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | | 21 702 183 | 25 697 001 |
| 30 | Переоценка обязательств (требований) по выплате долгосрочных вознаграждений | | -1 567 442 | -936 762 |
| 31 | Переоценка инструментов хеджирования | | | |
| 32 | Денежные средства безвозмездного финансирования (вклады в имущество) | | | |
| 33 | Изменение справедливой стоимости финансового обязательства, обусловленное изменением кредитного риска | | | |
| 34 | Оценочные резервы под ожидаемые кредитные убытки | 4.4 | 10 118 445 | 4 052 398 |
| 35 | Неиспользованная прибыль (убыток) | | 4 273 717 073 | 3 986 741 951 |
| 36 | Всего источников собственных средств | | 4 724 662 201 | 4 404 822 754 |
| IV. Внебалансовые обязательства | ||||
| 37 | Безотзывные обязательства кредитной организации | | 23 789 225 118 | 15 979 456 233 |
| 38 | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | | 1 672 370 921 | 1 597 667 044 |
| 39 | Условные обязательства не кредитного характера | | 658 269 | |
Приложение 2
Таблица 2.
Структура ПАО «Сбербанк»
Приложение 3
Таблица 3
Продукты ПАО «Сбербанк»
1 Ларина, О. И. Банковское дело. Практикум : учебное пособие для вузов / О. И. Ларина. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 234 с.
2 Хасянова, С. Ю. Банковские риски: международные подходы к оценке и управлению : учебник / С.Ю. Хасянова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 149 с.
3 Банковское дело в 2 ч. Часть 1 : учебник для вузов / Н. Н. Мартыненко, О. М. Маркова, О. С. Рудакова, Н. В. Сергеева ; под редакцией Н. Н. Мартыненко. – 2-е изд., испр. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 217 с.
4 Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 456 с.
5 Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва : Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.
6 Ковалев, П. П. Банковский риск-менеджмент : учебное пособие / П. П. Ковалев. – 2-e изд., перераб. и доп. – Москва : КУРС : ИНФРА-М, 2019. – 320 с.
7 Операции банков с ценными бумагами. Валютные и сопутствующие операции : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 182 с.
8Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с.
9 Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2020. – 288 с.
10 Мануйленко, В. В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка : монография / В. В. Мануйленко. – Москва : Финансы и Статистика, 2021. – 264 с.
11 Аганбегян, А. Г. Финансы, бюджет и банки в новой России / А.Г. Аганбегян. – Москва : Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2019. – 400 с.
12 Исаев, Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии : пособие / Р.А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 222 с.
13 Казимагомедов, А. А. Структура и функции Центрального банка Российской Федерации : учебник / А. А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 204 с.
14 Алексеева, Д. Г. Банковский вклад и банковский счет. Расчеты : учебное пособие для среднего профессионального образования / Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин, Р. З. Загиров ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 243 с.
15 Кибербезопасность в условиях электронного банкинга : практическое пособие / под ред. П. В. Ревенкова. – Москва : Прометей, 2020. – 522 с.
16 Стародубцева, Е. Б. Основы банковского дела : учебник / Е.Б. Стародубцева. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ФОРУМ : ИНФРА-М, 2020. – 288 с.
17 Рождественская, Т. Э. Банковское право. Публично-правовое регулирование : учебник и практикум для вузов / Т. Э. Рождественская, А. Г. Гузнов. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 222 с.
18 Банковское право : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; под редакцией Д. Г. Алексеевой, С. В. Пыхтина. – 4-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 410 с.
19 Николаева, Т. П. Банковский маркетинг: российский и зарубежный опыт : учебное пособие / Т. П. Николаева. – 2-е изд., стер. – Москва : Флинта, 2021. – 187 с.
20 Тавасиев, А. М. Банковское дело: словарь официальных терминов с комментариями / А. М. Тавасиев, Н. К. Алексеев. – 3-е изд., стер. – Москва : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2019. – 652 с.
21 Звонова, Е. А. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для среднего профессионального образования / Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общей редакцией Е. А. Звоновой. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 456 с.
22 Казимагомедов, А. А. Структура и функции Центрального банка Российской Федерации : учебник / А. А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 204 с.
23 Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с.
24 Банковский менеджмент : учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова [и др.]. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 379 с.
25 Джагитян, Э. П. Макропруденциальное регулирование банковской системы как фактор финансовой стабильности : монография / Э. П. Джагитян. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 215 с.
26 Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций : конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва : РГУП, 2019. – 91 с.
27 Банковское дело : учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Магистр : ИНФРА-М, 2019. – 592 с.
28Современная банковская система Российской Федерации : учебник для вузов / Д. Г. Алексеева [и др.] ; ответственный редактор Д. Г. Алексеева, С. В. Пыхтин. – Москва : Издательство Юрайт, 2020. – 290 с.