Файл: Теоретические основы организации потребительского кредитования 5.docx
Добавлен: 12.01.2024
Просмотров: 511
Скачиваний: 4
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы организации потребительского кредитования
1.1 Экономическая сущность, функции и формы кредитования физических лиц
1.2 Принципы организации кредитования физических лиц в коммерческом банке
1.3 Обзор рынка кредитования физических лиц в России
Глава 2. Анализ системы организации кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»
2.1 Краткая организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк»
2.2 Анализ структуры и динамики кредитного портфеля банка для физических лиц
2.3 Порядок кредитования физических лиц в банке
2.4 Направления совершенствования кредитования физических лиц в ПАО «Сбербанк»
.ли.ть сл.ед.ую.щи.е ви.ды об.ес.пе.че.ни.я: вы.со.ко.ли.кв.ид.но.е об.ес.пе.че.ни.е. К не.му от.но.ся.тс.я: за.ло.г пр.ав из до.го.во.ра вк.ла.да юр.ид.ич.ес.ки.х лиц в ба.нк.е; за.ло.г пр.ав из до.го.во.ра вк.ла.да фи.зи.че.ск.их лиц в ба.нк.е; за.ло.г це.нн.ых бу.ма.г ба.нк.а; за.ло.г (за.кл.ад) др.аг.оц.ен.ны.х ме.та.лл.ов в сл.ит.ка.х; за.ло.г го.су.да.рс.тв.ен.ны.х це.нн.ых бу.ма.г РФ, су.бъ.ек.то.в РФ (в сл.уч.ае, ес.ли: ре.ал.ьн.ая ры.но.чн.ая ст.ои.мо.ст.ь за.ло.га до.ст.ат.оч.на для ко.мп.ен.са.ци.и ба.нк.у: ос.но.вн.ой су.мм.ы до.лг.а по сс.уд.е, вс.ех пр.оц.ен.то.в в со.от.ве.тс.тв.ии с до.го.во.ро.м, во.зм.ож.ны.х из.де.рж.ек, св.яз.ан.ны.х с ре.ал.из.ац.ие.й за.ло.га; юр.ид.ич.ес.ко.е оф.ор.мл.ен.ие за.ло.га об.ес.пе.чи.ва.ет ср.ок ре.ал.из.ац.ии, не пр.ев.ыш.аю.щи.й 150 дн.ей: по.ру.чи.те.ль.ст.ва Пр.ав.ит.ел.ьс.тв.а Ро.сс.ий.ск.ой Фе.де.ра.ци.и, по.ру.чи.те.ль.ст.ва на.де.жн.ых ро.сс.ий.ск.их и ин.ос.тр.ан.
ны.х ба.нк.ов)17.
Ср.ед.не.ли.кв.ид.ное об.ес.пе.че.ни.е: за.ло.г не.дв.иж.им.ос.ти (за ис.кл.юч.ен.ие.м пр.ом.ыш.ле.нн.ой); за.кл.ад ав.то.тр.ан.сп.ор.тн.ых ср.ед.ст.в; за.кл.ад то.ва.рн.о-ма.те.ри.ал.ьн.ых це.нн.ос.те.й; за.ло.г (за.кл.ад) ко.рп.ор.ат.ив.ны.х це.нн.ых бу.ма.г; вы.со.ко.ли.кв.ид.ны.й за.ло.г, не от.ве.ча.ющ.ий хо.тя бы од.но.му из тр.еб.ов.ан.ий, пр.ед.ъя.вл.яе.мы.х к за.ло.гу; по.ру.чи.те.ль.ст.ва су.бъ.ек.то.в Ро.сс.ий.ск.ой Фе.де.ра.ци.и .
Ни.зк.ол.ик.ви.дн.ое об.ес.пе.че.ни.е: за.ло.г ав.то.тр.ан.сп.ор.тн.ых ср.ед.ст.в (при ус.ло.ви.и их ст.ра.хо.ва.ни.я); за.ло.г ос.но.вн.ых ср.ед.ст.в, в том чи.сл.е пр.ом.ыш.ле.нн.ог.о на.зн.ач.ен.ия; за.ло.г то.ва.рн.о-ма.те.ри.ал.ьн.ых це.нн.ос.те.й; за.ло.г пр.оч.их пр.ав; пр.оч.ие по.ру.чи.те.ль.ст.ва.
Не.ли.кв.ид.но.е (от.ри.ца.те.ль.но.е) об.ес.пе.че.ни.е: вы.со.ко и ср.ед.не.ли.кв.ид.ный за.ло.г в сл.уч.ае, ес.ли он не от.ве.ча.ет тр.еб.
ов.ан.ия.м к за.ло.гу; до.ку.ме.нт.ац.ия по об.ес.пе.че.ни.ю со.де.рж.ит не.по.лн.ую или не.до.ст.ов.ер.ну.ю ин.фо.рм.ац.ию; об.ес.пе.че.ни.е от.су.тс.тв.уе.т.
В пе.рв.ую оч.ер.ед.ь пр.ов.ер.яе.тс.я чи.ст.от.а пр.ед.ос.та.вл.ен.но.го об.ес.пе.че.ни.я – оно до.лж.но бы.ть св.об.од.но от об.ре.ме.не.ни.й. Все до.ку.ме.нт.ы, ка.са.ющ.ие.ся об.ес.пе.че.ни.я, до.лж.ны бы.ть на.дл.еж.ащ.им об.ра.зо.м оф.ор.мл.ен.ы и, ес.ли не.об.хо.ди.мо, но.та.ри.ал.ьн.о уд.ос.то.ве.ре.ны и\или за.ре.ги.ст.ри.ро.ва.ны в ус.та.но.вл.ен.но.м по.ря.дк.е. До.лж.на бы.ть об.ес.пе.че.на за.щи.ще.нн.ос.ть ин.те.ре.со.в ба.нк.а по со.хр.ан.но.ст.и об.ес.пе.че.ни.я.
Пр.ов.ер.ка об.ес.пе.че.ни.я ос.ущ.ес.тв.ля.ет.ся как до вы.да.чи кр.ед.ит.а, так и в пр.оц.ес.се кр.ед.ит.ов.ан.ия.
Стратегия и тактика в области получения и предоставления кредитов составляет существо его кредитной политики. Каждый банк формирует свою кредитную политику с учетом политических, экономических, организационных и прочих факторов. При формулировании кредитной политики банк в первую очередь исходит из того, что ссудные операции приносят основную часть его прибыли.
Банковское кредитование как юридических, так и физических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. Принципы кредитования - это основополагающие условия, на которых кредит выдается заемщику. Принципы используются в совокупности и обуславливают друг друга.
К принципам кредитования относятся18:
Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Возвратность выделяют, как один из принципов кредитования. Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. Подразумевается не только возврат кредита в конечный срок, но и возможность промежуточного погашения ссуды.
Обеспечение возвратности кредита немыслимо, во-первых, при нарушении его целевого характера; во-вторых, без надлежащего анализа кредитуемой сделки, насколько реально она обеспечивает возврат банку ранее предоставленных средств19.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то
искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране.
Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.
С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, таких, как дифференцированность и обеспеченность20.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в его способности и готовности возвратить кредит в обусловленный договором срок.
Оценка кредитоспособности заемщиков, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, предвосхитить соблюдение заемщиками принципа срочности кредитования. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита.
В условиях плановой экономики принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Лишь с принятием в конце 1990 г. Закона «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые в международной банковской практике, а впоследствии закрепленные в ГК РФ. Таким образом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита:
ны.х ба.нк.ов)17.
Ср.ед.не.ли.кв.ид.ное об.ес.пе.че.ни.е: за.ло.г не.дв.иж.им.ос.ти (за ис.кл.юч.ен.ие.м пр.ом.ыш.ле.нн.ой); за.кл.ад ав.то.тр.ан.сп.ор.тн.ых ср.ед.ст.в; за.кл.ад то.ва.рн.о-ма.те.ри.ал.ьн.ых це.нн.ос.те.й; за.ло.г (за.кл.ад) ко.рп.ор.ат.ив.ны.х це.нн.ых бу.ма.г; вы.со.ко.ли.кв.ид.ны.й за.ло.г, не от.ве.ча.ющ.ий хо.тя бы од.но.му из тр.еб.ов.ан.ий, пр.ед.ъя.вл.яе.мы.х к за.ло.гу; по.ру.чи.те.ль.ст.ва су.бъ.ек.то.в Ро.сс.ий.ск.ой Фе.де.ра.ци.и .
Ни.зк.ол.ик.ви.дн.ое об.ес.пе.че.ни.е: за.ло.г ав.то.тр.ан.сп.ор.тн.ых ср.ед.ст.в (при ус.ло.ви.и их ст.ра.хо.ва.ни.я); за.ло.г ос.но.вн.ых ср.ед.ст.в, в том чи.сл.е пр.ом.ыш.ле.нн.ог.о на.зн.ач.ен.ия; за.ло.г то.ва.рн.о-ма.те.ри.ал.ьн.ых це.нн.ос.те.й; за.ло.г пр.оч.их пр.ав; пр.оч.ие по.ру.чи.те.ль.ст.ва.
Не.ли.кв.ид.но.е (от.ри.ца.те.ль.но.е) об.ес.пе.че.ни.е: вы.со.ко и ср.ед.не.ли.кв.ид.ный за.ло.г в сл.уч.ае, ес.ли он не от.ве.ча.ет тр.еб.
ов.ан.ия.м к за.ло.гу; до.ку.ме.нт.ац.ия по об.ес.пе.че.ни.ю со.де.рж.ит не.по.лн.ую или не.до.ст.ов.ер.ну.ю ин.фо.рм.ац.ию; об.ес.пе.че.ни.е от.су.тс.тв.уе.т.
В пе.рв.ую оч.ер.ед.ь пр.ов.ер.яе.тс.я чи.ст.от.а пр.ед.ос.та.вл.ен.но.го об.ес.пе.че.ни.я – оно до.лж.но бы.ть св.об.од.но от об.ре.ме.не.ни.й. Все до.ку.ме.нт.ы, ка.са.ющ.ие.ся об.ес.пе.че.ни.я, до.лж.ны бы.ть на.дл.еж.ащ.им об.ра.зо.м оф.ор.мл.ен.ы и, ес.ли не.об.хо.ди.мо, но.та.ри.ал.ьн.о уд.ос.то.ве.ре.ны и\или за.ре.ги.ст.ри.ро.ва.ны в ус.та.но.вл.ен.но.м по.ря.дк.е. До.лж.на бы.ть об.ес.пе.че.на за.щи.ще.нн.ос.ть ин.те.ре.со.в ба.нк.а по со.хр.ан.но.ст.и об.ес.пе.че.ни.я.
Пр.ов.ер.ка об.ес.пе.че.ни.я ос.ущ.ес.тв.ля.ет.ся как до вы.да.чи кр.ед.ит.а, так и в пр.оц.ес.се кр.ед.ит.ов.ан.ия.
1.2 Принципы организации кредитования физических лиц в коммерческом банке
Стратегия и тактика в области получения и предоставления кредитов составляет существо его кредитной политики. Каждый банк формирует свою кредитную политику с учетом политических, экономических, организационных и прочих факторов. При формулировании кредитной политики банк в первую очередь исходит из того, что ссудные операции приносят основную часть его прибыли.
Банковское кредитование как юридических, так и физических лиц осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений. Принципы кредитования - это основополагающие условия, на которых кредит выдается заемщику. Принципы используются в совокупности и обуславливают друг друга.
К принципам кредитования относятся18:
-
возвратность, -
срочность, -
дифференцированность, -
обеспеченность -
платность.
Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарно-денежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом. Возвратность выделяют, как один из принципов кредитования. Принцип возвратности кредита заключается в том, что по окончании срока кредитного договора заемные деньги должны быть возвращены кредитору в полной сумме (основной долг) и с процентами. Подразумевается не только возврат кредита в конечный срок, но и возможность промежуточного погашения ссуды.
Обеспечение возвратности кредита немыслимо, во-первых, при нарушении его целевого характера; во-вторых, без надлежащего анализа кредитуемой сделки, насколько реально она обеспечивает возврат банку ранее предоставленных средств19.
Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, то есть в нем находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определенность возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в хозяйстве заемщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то
искажается сущность кредита, он теряет свое подлинное назначение, что отрицательно сказывается на состоянии денежного обращения в стране.
Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых материальных ценностей и окупаемости затрат, но не выше нормативных.
С принципом срочности возврата кредита очень тесно связаны два других принципа кредитования, таких, как дифференцированность и обеспеченность20.
Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем заемщикам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние заемщика, дающее уверенность в его способности и готовности возвратить кредит в обусловленный договором срок.
Оценка кредитоспособности заемщиков, испрашивающих кредит, проводимая банками до заключения кредитных договоров, дает им возможность в определенной степени подстраховать себя от риска несвоевременного возврата кредита (и связанных с этим для банков убытков) и, следовательно, предвосхитить соблюдение заемщиками принципа срочности кредитования. Своевременность возврата кредита находится в тесной зависимости не только от кредитоспособности заемщиков, но и от обеспеченности кредита.
В условиях плановой экономики принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита. Это означало, что ссуды должны были выдаваться под конкретные материальные ценности, находящиеся на различных стадиях воспроизводственного процесса, наличие которых на протяжении всего срока пользования ссудой свидетельствовало об обеспеченности кредита и, следовательно, о реальности его возврата. Лишь с принятием в конце 1990 г. Закона «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки Российской Федерации получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита, принятые в международной банковской практике, а впоследствии закрепленные в ГК РФ. Таким образом, в современных условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие у заемщиков юридически оформленных обязательств, гарантирующих своевременный возврат кредита: