• резкое увеличение доходов при уменьшении различного вида запасов, уменьшение оборота по кассе;
• увеличение запасов при уменьшении кредиторской задолженности;
• увеличение числа продаж при увеличении цены за единицу продукции;
• увеличение оборота при сокращении остатков;
• увеличение запасов при уменьшении затрат на обслуживание складской инфраструктуры;
• из квартала в квартал резкие скачки в балансовой отчетности;
• трудности возвращения дебиторской задолженности;
• резкий рост расходов на фоне снижения доходов.

в) признаки преступления, совершаемого наемными работниками:

• нарушения первичного бухгалтерского учета:
• задержки при осуществлении платежей;
• предоставление копий платежных документов;
• указание искаженных платежных реквизитов заказчиков и получателей платежей;
• большая дебиторская и кредиторская задолженность;
• отклонения от средних значений показателей:
• появление недостачи или излишков;
• резкое увеличение остатков и т.д.

Наиболее уязвимые места в бизнесе, позволяющие нечестным работникам использовать служебное положение в корыстных интересах:

• складские операции;
• получение товаров;
• расходование денег, взятых под отчет, и т.д.

Судебная практика показывает, что 9 из 10 краж внутри фирмы совершают сами работники, хорошо знающие ее слабые места.

Признаки совершения преступления с участием сторонних организаций:

• частые смены юристов, участие в судебных процессах;
• частые смены аудиторских фирм;
• постоянные проверки контролирующих органов;
• обслуживание несколькими банками, постоянная их смена;
• зависимость фирмы от полученных кредитов;
• работа с фирмами сомнительного толка без проверки последних и т.д.

Благонадежность и лояльность персонала - один из ключевых моментов, позволяющих любой фирме выжить и преуспеть в современном деловом мире. Необходимо овладеть эффективными и надежными методами проверки на лояльность фирме своих работников, позволяющими сделать правильный и единственно верный выбор из множества кандидатов на вакантное место, сохранить и приумножить свою собственность и в то же время уберечь работника от противоправного деяния.

Решение этой задачи должно органично вписываться в решение других задач, которые составляют и формируют целостную концепцию безопасности фирмы. Только комплексный подход позволяет добиться высокой степени обеспечения экономической безопасности любой коммерческой структуры.

---

Смотрите также файлы

• Холдинг.pdf

• Закрытый ключ электронной цифровой подписи.pdf

• Виды документов и их классификация.pdf

• Контроль над соблюдением сотрудниками общих правил безопасности.pdf

• Один день из будущего. Как я достиг своих целей.pdf