Однако, согласно моим подсчётам «БМВ-Банк» набирает 135, что свидетельствует о высоком качестве кредитного портфеля. «БМВ-Банк» нашёл свою ячейку в экономике и занимает 134 место по активам в банковском секторе

•I группы составляет 32,2%;

•II группы кредитов 37,5%;

•III группа занимает 24,1%;

• IVгруппа 4,5%

• V группы 1,7%;

Банк оценивает размер резерва под обесценение кредитов, выданных розничным клиентам, на основании прошлого опыта фактически понесенных убытков по данным типам кредитов. При определении размера резерва под обесценение кредитов, выданных клиентам, руководство делает следующие существенные допущения: коэффициенты миграции убытков являются постоянными и могут быть определены на основании фактически понесенных убытков за последние 12 месяцев, а коэффициенты взыскания по необслуживаемым кредитам могут быть определены на основании исторических данных с начала осуществления операций.

Что касается структуры кредитного портфеля, то он распределился следующим образом (см. таблицу 7).

Таблица 7

Структура кредитного портфеля

	2016 год тыс. рублей	Доля от портфеля кредитов, %	2015 год тыс. рублей	Доля от портфеля кредитов, %
Недвижимость	954 826	72,32	504 609	71,86
Транспорт	62 301	4,72	142 422	20,28
Поручительства физ. И юр. лиц	303 237	22,96	55 160	7,86
ИТОГО	1 320 364	100	702 191	100

Проанализировав предоставленные банком данные, в разрезе номерной оценки качества кредитного портфеля (см. приложение 4), я бы вынес оценку – 3, что говорит о приемлемом финансовом положении клиента (не ниже 3 класса). Хорошее погашение долга в прошлом (редкая непродолжительная просрочка банку). Достаточный залог. Характеристики займа: револьверный кредит или возобновляемый кредит.

Изменения ранее приведенных оценок могут повлиять на величину резерва под обесценение кредитов. Возвратность указанных кредитов зависит в первую очередь от платежеспособности заемщиков, нежели от стоимости обеспечения.

Моя оценка ООО «БМВ-Банка» и мнение, вынесенное мною, субъективно, может не совпадать с мнением и взглядом других людей.

---

Заключение

Кредитование всегда являлось основным и главным видом деятельности кредитных организаций в силу экономических свойств кредита, а также высокой доходности таких операций. Именно поэтому кредитные операции всегда сопровождаются высоким риском, для управления которым требуется качественный уровень подготовки банковского персонала.

В представленной работе была поставлена цель – исследование теоретических и практических аспектов оценки кредитного портфеля коммерческого банка в условиях современной экономики. По результатам проведенного анализа можно сделать следующие выводы и заключения.

Под кредитным портфелем банка понимается совокупность требований банка по кредитам, а также механизмы, сопровождающие эти кредиты. Качественное отличие кредитного портфеля от других портфелей банка заключается в таких свойствах кредита, как возвратное движение стоимости между участниками отношений, а также денежный характер данных отношений. При этом кредитный риск не может являться единственным критерием оценки качества кредитного портфеля, поскольку понятие качества кредитного портфеля обширнее, и связано с различными рисками ликвидности и потерей доходности банком. Однако существенность критериев будет изменяться от рыночных условий, а также его стратегии функционирования банка.

Становится ясно, что формирование кредитного портфеля - одно из условий эффективной работы банка. Кредитный портфель взаимосвязан с финансовыми ресурсами экономики. Кроме того, кредитный портфель влияет на эффективность работы банка. В связи с этим огромное значение имеет качество кредитного портфеля. В КО кредитному портфелю следует уделять особое внимание и принимать меры по его модернизации. Именно поэтому должна быть разработана соответствующая кредитная политика, которая будет минимизировать риски и повышать качество портфеля, а как следствие увеличивать доходность и рентабельность. Для этого необходимо принимать меры следующего характера:

•диверсифицировать портфель;

•тщательно анализировать платежеспособность заемщика;

•создавать резервы для покрытия возможных рисков;

•постоянно анализировать структуру кредитного портфеля;

•поддерживать оптимальную структуру кредитного портфеля;

•требовать обеспеченности ссуд;

•прослеживать за целевым использованием ссуды.

В условиях современной рыночной экономики, управление кредитным портфелем, и методы оценки должны непрерывно подвергаться анализу и совершенствоваться. Для эффективного управления кредитным портфелем, необходим его анализ по различным количественным и качественным характеристикам банка.

---

Количественный анализ предполагает изучение состава и структуры кредитного портфеля банка в динамике по ряду экономических показателей.

Анализ качества кредитного портфеля основывается на анализе заёмщика и риска при разных экономических условиях. В настоящий момент на основе качественной характеристики кредитного портфеля можно дать оценку основным принципам кредитования и степени риска кредитных операций, а также перспектив ликвидности данного банка. Постоянный анализ и оценка качества кредитного портфеля, может позволить эффективно управлять ссудными операциями. При этом важным элементом грамотного управления финансовым потоком коммерческого банка является поддержание конкурентоспособности кредитного портфеля банка в целом по сектору и каждого отдельного кредита в портфеле. То есть, мониторинг кредитного портфеля проводится по основным показателям, таким как доходность, рискованность, ликвидность. В любом коммерческом банке состояние кредитного портфеля должно находиться под непрерывным мониторингом и постоянно улучшаться и совершенствоваться.

В рекомендательной части моей бакалаврской работы были разработаны мероприятия по повышению эффективности управления кредитными портфелем в банке. В качестве указанных мероприятий для разработка механизма по исследованию различных сегментов рынка, максимизация доходов через осуществление в банке эффективной процентной политики, а также увеличение своей деятельности на рынке межбанковских кредитов.

И вот основные выводы, которые я могу сделать на основе проведённой мною работы:

•Не может быть бессистемного формирования и управления портфеля кредитов. Это может иметь непредвиденные негативные последствия для банка;

•Управление кредитным портфелем включает в себя не только обработку количественных и качественных показателей, но и разработку стратегии управления банком, а также механизмы ее реализации;

•Планирование кредитного портфеля осуществляется на основе тщательного анализа секторов;

•При организации процесса кредитования важно подобрать хорошо обученных специалистов, а также организовать бесперебойное взаимодействие подразделений;

•Качество управления кредитным портфелем зависит от качества созданной банком системы управления.

•Улучшения уже имеющихся приемов (например, формирование реальных лимитов), а также благодаря введению новых методик управления кредитным риском, (прогнозирования критического уровня потерь, стресс-тестирование) и передовых процедур риск-менеджмента возможно повышение эффективности управления качеством кредитного портфеля.

---

По результатам проведенного анализа особых проблем, возникающих в деятельности кредитных организаций при управлении качеством кредитного портфеля и оценке кредитного риска, не выявлено.

В итоге анализ кредитного портфеля позволил оценить ситуацию рассмотренных банков, предложить некоторые направления по развитию кредитного портфеля в целях обеспечения увеличения доходности, рентабельности и снижении риска у банка, и как следствие обосновать принятые решения по отношению к банку.

Считаем, что цель управления качеством кредитного портфеля банка состоит в том, чтобы организовать эффективное предоставление кредитов заемщикам, т.е. обеспечить: оптимальный уровень кредитного риска; ликвидность, удовлетворяющую требованиям Центрального Банка; получение доходности по кредитным операциям в размере, предусмотренном договорами; соответствие деятельности банка потребностям экономической политики государства и другие.

Достижение цели управления качеством кредитного портфеля банка позволяет обеспечить динамичное развитие, финансовую устойчивость, посредством оптимальной его структуры с учетом изменяющейся внешней среды.

Считаем, что цель управления качеством кредитного портфеля коммерческой организации будет достигнута при условии решения соответствующих задач: системной организации управления качеством кредитного портфеля; своевременного выявления основных факторов внешней среды; обеспечении постоянного мониторинга индикаторов качества кредитных операций банка.

От качества и структуры кредитного портфеля зависит устойчивость банка, его деловая репутация, финансовые результаты. Качественный кредитный портфель влияет на ликвидность банка и его надежность. Надежность банка важна для лиц, являющихся вкладчиками и пользующихся услугами банка. Финансовое неравновесие банков снижает общее доверие к кредитной системе государства, а это ощущается и в других секторах экономики.

И хотелось бы сказать, что не стоит забывать о роли кредита. Важно иметь в виду, что деятельность банка будет эффективной только тогда, когда в ней будут учтены интересы хозяйствующих субъектов.

Список использованной литературы

Нормативно-правовые акты:

1. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (в ред. от 20.04.2015)
2. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) "О потребительском кредите (займе)"
3. Положение Банка России от 26.03.2004 г. №254-П “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности” (редакция от 18.12.2014)
4. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И “Об обязательных нормативах банков” (редакция от 30.11.2015)
5. Положение Банка России от 20.03.2006 г. №283-П “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери” (ред.от 30.09.2014)
6. Положение Банка России от 31.08.98 г. № 54-П “О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)” (ред. от 27.07.2001)
7. Указание ЦБ РФ от 30.04.2008 г. № 2005-У - «Об оценке экономического положения банков» (ред. от 19.03.2015)
8. Указание Банка России от 3 июня 2010 г. № 2459-У "Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (ред. от 03.06.2010)
9. Письмо Банка России от 23. 06. 2004 № 70 – Т «О типичных банковских рисках».
10. Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т "О некоторых вопросах оценки качества ссуд"

---

Учебная литература:

1. Банковский менеджмент: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2011.-554 с.
2. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник / Е.П. Жарковская. — 3-е изд., перераб. — М.: Издательство «Омега-Л, 2015. – 325 с., глава 3, стр.81-111.
3. Вешкин Ю.Г., Авягян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учеб.пособие. – 2-е изд., перераб.и доп. /Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. – М.: Магистр: ИНФРА-М, 2014. – 432 с., глава 4, стр.78-111; глава 5, стр.114-135.
4. Бибикова Е.А., Дубова С.Е. Кредитный портфель коммерческого банка / Москва, 2013. Издательство Флинта. – 128 с.
5. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.Афанасьева, под ред.засл.деят.науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. – 7-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2013., 358 с.
6. Оценка финансовой устойчивости кредитной организации: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И.Лаврушина . – 2-е изд., стер. - М: КНОРУС, 2013. -304.

Авторефераты и диссертации по теме исследования:

1. Гребеник Т.В. УПРАВЛЕНИЕ КАЧЕСТВОМ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В ПЕРИОД ПОСТКРИЗИСНОГО РАЗВИТИЯ: диссертация ... кандидата экономических наук : 08.00.10 / Гребеник Татьяна Викторовна; [Место защиты: Федеральное государственное образовательное бюджетное учреждение высшего профессионального образования «Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации»]- Москва, 2014- 214 с.

Электронные ресурсы:

1. Годовой отчет Банка России за 2016 год [Электронный ресурс] – Москва, 2015 - Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/god/ar_2016.pdf (дата обращения 28.04.2017).
2. Официальный сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru/
3. Журнал «Банковское дело» http://www.bankdelo.ru
4. Информационный портал Банкир.Ру http://www.bankir.ru/
5. Информационный портал Банки.Ру http://www.banki.ru/
6. Справочная правовая система «Консультант Плюс». www.consultant.ru
7. Информационный портал Central Banking http://www.centralbanking.com/

Приложение 1

Оценка качества ссуд, выданных банком.

Критерии оценки качества ссуды банка

Обслуживание кредита Финансовое положение	Хорошее	Среднее	Неудовлетворительное
Хорошее	Стандартные (I категория качества)	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)
Среднее	Нестандартные (II категория качества)	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)
Плохое	Сомнительные (III категория качества)	Проблемные (IV категория качества)	Безнадежные (V категория качества)

---

Смотрите также файлы

• Моя личная карьера двадцать лет спустя.pdf

• Стек протоколов TCP/IP.pdf

• Метод расстановок по Б. Хеллингеру в работе с семьями: возможности и ограничения использования.pdf

• 4 основных формы представления знаний.pdf

• Is it necessary to discover space?.pdf