Таблица 15

Учетный регистр № 6 по счету № 60 (Расчеты с поставщиками и подрядчиками)

№ п/п	Поставщик (контрагент)	Сальдо на начало мес.		Кредит счета 60 в дебет счетов (Суммы по счетам-фактурам, принятым к оплате)
		Дт	Кт	№ и дата сч-факт.	10	19	25	26	44								Итого по Кт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15	16	17	18
1	ОАО «Энергосбыт»		16000	№3020 29.09		2250	10500	2000									14750
2	ООО «Тепловые сети»		15000	№ 2530 29.09		2700	12000	3000									17700
3	ООО «Юность»		2000000	№113 29.09	1800000	324000											2124000
4	ОАО «Ростелеком»		5500	№905 29.09		1494	4800	3500									9794
5	ОАО «Дизель»		30000	№265 29.09	40000	2700											42700
6	ОАО «Техноцентр»		220000
7	ОАО «Контур»			№317 02.09	16000	2880											18880
8	ООО Компас»			№90 29.09	120000	21600											141600
9	ОАО «Техноцентр»			№ 521 29.09	240000	43200											283200
10	ООО «Транспорт-сервис»			№280,281 30.09		1980			11000								12980
	Итого		2286500		2216000	402804	27300	8500	11000								2665604

---

Окончание табл. 15
Дебет счета 60 с кредитом счетов (Отметки об оплате счетов-фактур)					Сальдо на конец месяца
Дата	№ платеж. поручения	51		Итого по Дт	Дт	Кт
19	20	21	22	23	24	25
02.09	120	16000		16000		14750
02.09	121	15000		15000		17700
02.09	122	2700000		2700000		1424000
02.09	123	5500		5500		9794
02.09	124	26000		26000		46700
02.09	125	213000		213000		7000
06.09	126	25000		25000	6120
						141600
						283200
						12980
		3000500		3000500	6120	1957724

Таблица 16

---

Учетный регистр № 18 по счету № 62 (Расчеты с покупателями и заказчиками)

№ п/п	Покупатель, заказчик (контрагент)	Сальдо на начало месяца			Дебет счета 62 с кредитом счетов (Суммы по счетам-фактурам, выставленным покупателям)							Кредит счета 62 в дебет счетов (Отметки об оплате счетов-фактур)					Сальдо на конец месяца
		Дт	Кт	№ и дата счета-фактуры		91	90			Итого по Дт	№ и дата плат. поруч.		51		Итого по Кт	Дт		Кт
1	2	3	4	5		6	7	8	9	10	11		12	13	14	15		16
1	ООО «Сигнал»	2051430								0	№200 01.09		1386500		1386500	664930
2	ООО «Маяк»	2610097								0	№309 01.09		1912400		1912400	697697
3	ООО «Автомат»			№308 12.09		283200				283200	№308 12.09		283200		283200	-
4	ООО «Кристалл»			№308 30.09			2872002			2872002						2872002
	ООО «Бригантина»			№309 30.09			2982968			2982968						2982968
	Итого	4661527				283200	5854970	0	0	6138170			3582100		3582100	7217597

---

Таблица 17

Учетный регистр № 19 по счету № 68 (Расчеты по налогам и сборам)

№ субсчета, хозяйств. операция	Сальдо на начало месяца		Кредит счета № в дебет счетов (начислено)											Дебет счета № 68 в кредит счетов (принято к вычету, перечислено				Сальдо на конец месяца
	Дт	Кт	70	91	19	99							Итого по Кт		19	51	Итого по Дт		Дт	Кт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14		15	16	17		18	19
НДС				43200	893134								936334		402804		402804			533530
НДФЛ		250000	260000										260000			250000	250000			260000
Налог на имущество				26500									26500				0			26500
Налог на прибыль		191700				219145							219145			191700	191700			219145
Итого		441700	260000	69700	893134	219145	0	0	0	0	0	0	1441979		402804	441700	844504			1039175

---

Учетный регистр № 19 по счету № 69 (Расчеты по социальному страхованию и обеспечению)

№ субсчета, хозяйств. операция	Сальдо на начало месяца		Кредит счета № в дебет счетов (начислено)												Дебет счета № 68 в кредит счетов (принято к вычету, перечислено				Сальдо на конец месяца
	Дт	Кт	20	23	25	26							Итого по Кт	51			Итого по Дт	Дт		Кт
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15		16	17	18		19
ФСС		58000	22374	8265	20474	12688							63800	60000			60000			61800
ПФ		520000	200590	74100	183560	113750							572000	520000			520000			572000
ФОМС		102000	39347	14535	36006	22313							112200	103000			103000			111200
Итого		680000	262310	96900	240040	148750							748000	683000			683000			745000

---

Смотрите также файлы

• Дифференцированный зачет пм03 часть 1 Как называются закрытые бутерброды.docx

• Ее значения в современном социальном контексте.pdf

• Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования башкирский государственный педагогический университет им. М. Акмуллы.docx

• Контрольная работа 1 по теме Компьютер как универсальное устройство для обработки информации.docx

• Курсовая работа по дисциплине Экономика организации Нормирование оборотных средств коммерческой организации.docx