Файл: Акционерного общества.docx

14. Должностные лица Общества

1. 
   Должностными лицами Общества являются члены Совета директоров Общества и члены Правления Общества.
   
2. 
   Должностные лица несут ответственность перед Обществом и Единственным акционером в случаях и порядке, предусмотренных законодательством Республики Казахстан.
   

Должностные лица Общества, исполняющие управленческие функции приравниваются к лицам, уполномоченным на выполнение государственных функций и несут ответственность за правонарушения, связанные с коррупцией, в соответствии с законодательными актами Республики Казахстан.

Должностные лица Общества освобождаются от ответственности в случае, если они голосовали против решения, принятого органом Общества, повлекшего за собой убытки для Общества, или не принимали участия в голосовании.

15. 1   2   3   4   5   6   7   8   9

---

Финансовая отчетность и аудит Общества

1. 
   Ведение бухгалтерского учета и составление финансовой отчетности Общества осуществляется в соответствии с законодательством Республики Казахстан о бухгалтерском учете и финансовой отчетности, учетной политикой, составленной в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, утверждаемой Советом директоров Общества.
   
2. 
   Годовая финансовая отчетность включает в себя: бухгалтерский баланс, отчет о доходах и расходах, отчет о движении денег, отчет об изменениях в собственном капитале, пояснительную записку.
   
3. 
   Общество публикует годовую финансовую отчетность (за исключением пояснительной записки) и аудиторский отчет в средствах массовой информации, тираж которых превышает 30 (тридцать) тысяч экземпляров не
   

позднее 30 (тридцати) календарных дней после ее утверждения Единственным акционером.

4. 
   Годовая финансовая отчетность Общества подлежит предварительному утверждению Советом директоров Общества не позднее, чем за 30 (тридцать) календарных дней до даты вынесения ее на рассмотрение Единственному акционеру. Окончательное утверждение годовой финансовой отчетности Общества производится Единственным акционером.
   
5. 
   Общество обязано проводить аудит годовой финансовой отчетности. Аудит Общества может проводиться по инициативе Совета директоров, исполнительного органа за счет Общества либо по требованию Единственного акционера за его счет, при этом Единственный акционер вправе самостоятельно определять аудиторскую организацию.
   

---

В случае проведения аудита по требованию Единственного акционера, Общество обязано предоставлять всю необходимую документацию (материалы), запрашиваемую аудиторской организацией.

Если исполнительный орган Общества уклоняется от проведения аудита финансовой отчетности Общества, аудит может быть назначен решением суда по иску любого заинтересованного лица.

6. 
   Статистический учет и отчетность Общества осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами Республики Казахстан.
   
7. 
   Председатель правления Общества ежегодно представляет Совету директоров План развития Общества на 5 (пять) лет, при этом планируемый период представляется в расшифрованном (развернутом) виде, остальные года в агрегированном (сводном) виде с разбивкой по годам.
   

16. Порядок представления Единственным акционером и должностными лицами Общества информации об их аффилиированных

лицах

1. 
   Общество ведет учет своих аффилиированных лиц на основании сведений, представляемых этими лицами или регистратором Общества (только в отношении лиц, являющихся крупными акционерами в порядке, установленном уполномоченным органом).
   
2. 
   Сведения об аффилиированных лицах Общества не являются информацией, составляющей служебную, коммерческую или иную охраняемую законом тайну.
   
3. 
   Физические и юридические лица, являющиеся аффилиированными лицами Общества, обязаны представлять Обществу в течение 7 (семи) дней со дня возникновения аффилиированности сведения о своих аффилиированных лицах.
   
4. 
   Общество обязано представлять список своих аффилиированных лиц уполномоченному органу в установленном им порядке.
   

---

Единственный акционер и должностные лица Общества предоставляют Обществу информацию о своих аффилированных лицах в течение 15 (пятнадцати) дней со дня утверждения Устава в новой редакции, а также по мере возникновения аффилиированности в течение 7 (семи) дней со дня ее возникновения.

17. Раскрытие информации Обществом

17.1. Общество доводит до сведения Единственного акционера по его запросу любую информацию о деятельности Общества, в том числе, о следующих корпоративных событиях:

1. 
   решения, принятые Единственным акционером и Советом директоров, и информация об исполнении принятых решений;
   
2. 
   выпуск Обществом акций и других ценных бумаг и утверждение уполномоченным органом отчетов об итогах размещения ценных бумаг Общества, отчетов об итогах погашения ценных бумаг Общества, аннулирование уполномоченным органом ценных бумаг Общества;
   
3. 
   совершение Обществом крупных сделок и сделок, в совершении которых Обществом имеется заинтересованность;
   
4. 
   передача в залог (перезалог) имущества Общества на сумму, составляющую пять и более процентов от активов Общества;
   
5. 
   получение Обществом займа в размере, составляющем двадцать пять и более процентов от размера собственного капитала Общества;
   
6. 
   получение Обществом лицензий на осуществление каких-либо видов деятельности, приостановление или прекращение действия ранее полученных Обществом лицензий на осуществление каких-либо видов деятельности;
   
7. 
   участие Общества в учреждении юридического лица;
   
8. 
   арест имущества Общества;
   
9. 
   наступление обстоятельств, носящих чрезвычайный характер, в результате которых было уничтожено имущество Общества, балансовая стоимость которого составляла десять и более процентов от общего размера активов Общества;
   
10. 
    привлечение Общества и его должностных лиц к административной ответственности;
    
11. 
    возбуждение в суде дела по корпоративному спору;
    
12. 
    решения о принудительной реорганизации Общества;
    
13. 
    иные события, затрагивающие интересы Единственного акционера, в соответствии с Уставом, а также проспектом выпуска акций Общества.
    

---

Информация о возбуждении в суде дела по корпоративному спору должна быть предоставлена Единственному акционеру в течение 7 (семи) рабочих дней с даты получения Обществом соответствующего судебного извещения (повестки) по гражданскому делу по корпоративному спору.

3. 
   Печатные издания, которые Общество и его акционеры должны использовать для публикации своих изменений и другой информации, подлежащих обязательному опубликованию согласно законодательным актам Республики Казахстан – газеты «Казахстанская правда», «Егемен Қазақстан».
   
4. 
   Общество обеспечивает обязательное ведение списка работников Общества, обладающих информацией, составляющей служебную или коммерческую тайну.
   
5. 
   Документы Общества, касающиеся его деятельности, подлежат хранению Обществом в течение всего срока его деятельности по месту нахождения Правления Общества.
   
6. 
   Хранению подлежат следующие документы:
   

1. 
   Устав Общества, изменения и дополнения, внесенные в Устав Общества;
   
2. 
   решения (протоколы) Единственного акционера и материалы по ним;
   
3. 
   учредительный договор (решение единственного учредителя), изменения и дополнения, внесенные в учредительный договор (решение единственного учредителя);
   
4. 
   лицензии на занятие обществом определенными видами деятельности и (или) совершение определенных действий;
   
5. 
   документы, подтверждающие права Общества на имущество, которое находится (находилось) на его балансе;
   
6. 
   проспекты выпуска ценных бумаг Общества;
   
7. 
   документы, подтверждающие государственную регистрацию выпуска ценных бумаг Общества, аннулирование ценных бумаг, а также утверждение отчетов об итогах размещения и погашения ценных бумаг Общества, представленные в уполномоченный орган;
   
8. 
   положение о филиалах и представительствах Общества;
   
9. 
   протоколы заседаний (решений заочных заседаний) Совета директоров и бюллетени (в том числе бюллетени, признанные недействительными), материалы по вопросам повестки дня Совета директоров;
   
10. 
    приказы Председателя правления Общества;
    
11. 
    кодекс корпоративного управления при его наличии.
    

---