Файл: Отчет по преддипломной практике в до 69840519 ВолгоВятского Банка пао сбербанк России.docx

Анализ резервов на возможные потери по ссудам представлен в таблице 2.6.

Таблица 2.6 – Анализ резервов на возможные потери по ссудам ПАО Сбербанк, в млн. руб.

Показатель	за 2018 г	за 2019 г	за 2020 г	Изменение за 3 года
Кредитный портфель до формирования резервов	16393737,3	16 691388,4	19487126, 0	118,87
Просроченная задолженность по кредитному портфелю	537385,4	400966,3	412063,4	76,68
Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле, в процентах	3,28	2,40	2,11	64,51
Резервы под обесценение кредитного портфеля	970182	1025533,5	1090475,6	112,40
Отношение резервов к кредитному портфелю, в процентах	5,92	6,14	5,60	94,56

В исследуемом периоде Банк придерживался традиционной консервативной политики по управлению рисками. Объем созданных резервов на возможные потери по ссудам составляет 5,6% от ссудного портфеля, а уровень просроченных кредитов – 2,1 %. Таким образом, объем созданных банком резервов в 2,7 раза превышает просроченную задолженность.

Анализ динамики коэффициентов ликвидности

Информационной базой для проведения анализа служит годовая бухгалтерская отчетность за 2018–2020 гг.

Банкам показатели ликвидности и платежеспособности помогают оценить риски при выдаче кредита.

Норматив мгновенной ликвидности (Н2) – регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня.

Норматив текущей ликвидности (Н3) – регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней.

Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) – регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы.

---

Ликвидность Банка рассчитана в таблице 2.7.

Таблица 2.7 – Расчет нормативов ликвидности ПАО Сбербанк за 2018–2020 гг., в процентах

Наименование норматива	Формула для расчета норматива ликвидности	на 31.12.2018 г.	на 31.12.2019 г.	на 31.12.2020 г.
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	Лам / Овм*100 %, где Лам – высоколиквидные активы, которые могут быть получены в течение ближайшего календарного дня, Овм – обязательства банка до востребования.	218	162	186
Норматив текущей ликвидности (Н3)	Лат / Овт*100 %, где Лат – ликвидные активы, которые могут быть получены, востребованы или реализованы, Овт – обязательства банка до востребования и сроком исполнения до 30 дней.	298	265	233
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	Крд / (К+0Д), где Крд – кредитные требования банка со сроком погашения свыше 1 года, К – капитал банка, ОД – обязательства банка по кредитам, депозитам и обращающимся на рынке долговым инструментам с оставшимся сроком погашения свыше 1 года.	55	58	64

Сравнение нормативов ликвидности с требованиями нормативного акта ЦБ РФ, приведены в таблице 2.8.

Таблица 2.8 – Анализ выполнения нормативов ликвидности ПАО Сбербанк за 2018–2020 гг., в процентах

Наименование норматива	Нормативное значение	Величина показателя			Абсолютные изменения
		на 31.12.2018 г.	на 31.12.2019 г.	на 31.12.2020 г.	2019 г/ 2018 г	2020 г/ 2019 г
Норматив мгновенной ликвидности (Н2)	Min 15%	218	162	186	-56	24
Норматив текущей ликвидности (Н3)	Min 50%	298	265	233	-33	-32
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)	Max 120%	55	58	64	3	6

---

Анализ таблицы 2.8 позволяет сделать вывод, что нормативы ликвидности Банком соблюдены, их значения находится в допустимых пределах. Следовательно, ПАО Сбербанк выполняет все обязательные нормативы ликвидности, установленные Банком России, и не испытывает проблем с ликвидностью.

В целом, проведенная оценка финансовой устойчивости ПАО Сбербанк позволяет сделать вывод, что данный банк относится к 1 квалификационной группе. Такой вывод сделан по причине того, что в деятельности банка не выявлено существенных трудностей: качество капитала, активов, доходности, ликвидности и управление в целом оценивается как «хорошее».

Сбербанк на протяжении исследуемого периода стабильно выполнял все обязательные нормативы, установленные Центральным банком России, что является подтверждением устойчивой и эффективной позиции банка.

---

Выводы и предложения

Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации и СНГ, с самой широкой сетью подразделений, предоставляющий весь спектр инвестиционно-банковских услуг. Чистая прибыль ПАО Сбербанк за 2018–2020 гг. увеличена в 3,4. Нормативы ликвидности Банком соблюдены, рентабельность активов выросла почти на 2%. Можно сделать вывод о том, что Сбербанк на протяжении исследуемого периода стабильно выполнял все обязательные нормативы, установленные Центральным банком России, что является подтверждением устойчивой и эффективной позиции банка.

Кадровая стратегия, сформированная руководством ПАО "Сбербанк", включает в себя достижение сложных и одновременно актуальных целей. Однако достижение этих целей будет невозможно без создания благоприятных условий для его реализации. Такие условия должны включать эффективную корпоративную культуру, благоприятный социально-психологический климат, признание ценности банка всеми сотрудниками, высокие показатели вовлеченности сотрудников и умеренные показатели текучести кадров.

Список использованных источников

1. 
   Бизнес-планирование: учебное пособие / Под ред. В.З. Черняка, Г.Г. Чараева. – М.: Юнити-Дана, 2014. – 479 с
   
2. 
   Банковское дело. Современная система кредитования: Учебное пособие / О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; Под ред. проф. О.И. Лаврушина. – М.: Кнорус, 2019. – 458 с.
   
3. 
   Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник для бакалавров. -  М.: Юрайт, 2018. – 857 с
   
4. 
   Роль и место Сбербанка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://knowledge.allbest.ru/bank/.html. – (Дата обращения: 03.05.2023).
   
5. 
   Характеристика деятельности Сбербанка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://studwood.ru/783093/bankovskoe_delo/sberbanka. – (Дата обращения: 03.05.2023).
   
6. 
   Характеристика и специфические особенности деятельности Сбербанка России [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://studfiles.net/preview/5316729/page:2/. – (Дата обращения: 02.05.2023).
   
7. 
   Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.ru/ru/about/today. – (Дата обращения: 03.05.2023).
   
8. 
   Общая характеристика Сбербанка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://studwood.ru/962333//obschaya_harakteristika_sberbanka. – (Дата обращения: 02.05.2023).
   
9. 
   Финансовые рейтинги банков [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.banki.ru/banks/ratings/. – (Дата обращения: 03.05.2023).
   
10. 
    InternetBankingRank 2018 / URL: http://markswebb.ru/e-finance/ internetbanking-rank-2018/(дата обращения 02.05.2023).
    
11. 
    История развития интернет-банкинга // Перспективы. URL: http://constructorus.ru/finansy/internet-banking-v-rossii. html (Дата обращения 03.05.2023).
    
12. 
    Дьякова О.Н. Дистанционное банковское обслуживание в деятельности банков. – М.: Экономика, 2018. – 115 с.
    
13. 
    История развития интернет-банкинга // Перспективы. URL: http://constructorus.ru/finansy/internet-banking-v-rossii. html (Дата обращения 03.05.2023).
    
14. 
    Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» // URL: https://www.sberbank.com/common/ img /uploaded/files/info/img-29141059-0001.pdf (Дата обращения: 03.05.2023)
    
15. 
    Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» // URL: https://www.sberbank.com/common/ img /uploaded/files/info/img-29141059-0001.pdf (Дата обращения: 03.05.2023)
    
16. 
    Куваеа Ю.В. Интернет-банкинг в России: преимущества, проблемы, перспективы развития // Финансы и кредит. – М., 2018. – № 12. – С. 35 – 36
    
17. 
    Куваеа Ю.В. Интернет-банкинг в России: преимущества, проблемы, перспективы развития // Финансы и кредит. – М., 2018. – № 12. – С. 36 – 37
    
18. 
    Перспективы развития // Финансы и кредит. – М., 2018. – № 12. – С. 40 - 41.
    
19. 
    Бюллетень банковской статистики. - М.: ЦБ РФ. - 2018. - № 1. -С.33-37.
    
20. 
    Царев В.В. Оценка экономической эффективности инвестиций. – М.: Питер, 2019. - 464 с.
    
21. 
    Царев В.В. Оценка экономической эффективности инвестиций. – М.: Питер, 2019. - 464 с.
    
22. 
    Мирошниченко О.С. Кредитный риск и собственный капитал банка / О.С. Мирошниченко // Финансы и кредит. – М., 2018. – № 1. – С. 21–34.
    
23. 
    Финансы, денежное обращение и кредит: учебное пособие для вузов/ Н.Ф. Зарук, Г.С. Пензенская. – М.: Эконоика, 2019. – 269 с.
    
24. 
    Шенаев В.Н. Денежная и кредитная система России. - М.: ЮНИТИ, 2020. – 482с.
    
25. 
    Бобошко Н.М., Проява С.М. Финансово-кредитная система: учебное пособие. – М.: Юнити-Дана, 2020. – 358 с.
    
26. 
    Боровкова В.А. Банки и банковское дело: учебник для бакалавров. - М.: Юрайт, 2020. – 623 с.
    
27. 
    Епифанов А.О. Операции коммерческих банков: Учебное пособие / А.О. Епифанов, Н.Г. Маслак – М.: Литера, 2014. – 523 c.
    
28. 
    Жуков Е.Ф.  Банковское дело: Учебник для бакалавров. -  М.: Юрайт, 2020. – 566 с.
    
29. 
    Катасонов В.Ю. Ресурсный потенциал экономики: механизмы формирования и использования / В.Ю. Катасонов. – М.: Анкил, 2020. – 328 с.
    
30. 
    Костерина Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата. - М.: Юрайт, 2020. – 323 с.
    
31. 
    Банковское дело: учебное пособие / Под ред. Бабичевой Ю. А.. – М.: Экономика, 2021.-340 с.
    
32. 
    Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник для бакалавров. -  М.: Юрайт, 2019. – 857 с.
    

---

---