Файл: Отчет по преддипломной практике в до 69840519 ВолгоВятского Банка пао сбербанк России.docx
Добавлен: 26.10.2023
Просмотров: 3538
Скачиваний: 96
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Раздел 1. Общая характеристика ПАО Сбербанк
1.1. Основные характеристики ПАО Сбербанк
1.2. Организационно-правовые основы деятельности ПАО Сбербанк. Уставные документы ПАО Сбербанк
1.3. Организационная структура ПАО Сбербанк
1.4. Организация управления в ПАО Сбербанк. Управленческая структура ПАО Сбербанк
Раздел 2. Анализ финансовых результатов и финансового состояния ПАО Сбербанк
2.1. Анализ состава и структуры имущества ПАО Сбербанк
2.2. Анализ финансовых результатов ПАО Сбербанк
Определение типа финансовой устойчивости коммерческого банка
Приложения
Приложение А
Отчет о финансовых результатах ПАО Сбербанк за 2018–2020гг., в млн. руб.
| Наименование статьи | на 31.12.2018 г | на 31.12.2019 г | на 31.12.2020 г |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Раздел 1. О прибылях и убытках | | | |
| Процентные доходы всего, в том числе: | 2048850,3 | 1996745,2 | 2045826,8 |
| от размещения средств в кредитных организациях | 64226,9 | 115832,7 | 107272,0 |
| от ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями | 1836399,7 | 1724233,2 | 1753079,7 |
| от вложений в ценные бумаги | 148211,7 | 156679,2 | 185475,0 |
| Процентные расходы всего, в том числе: | 876427,7 | 727768,2 | 724518,6 |
| по привлеченным средствам кредитных организаций | 64285,7 | 53785,9 | 65054,1 |
| по привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями | 757633,1 | 634257,2 | 623369,9 |
| по выпущенным долговым обязательствам | 54509,0 | 39725,1 | 36094,5 |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) | 1172422,6 | 1268977,0 | 1321308,2 |
| Расходы на формирование (-)/ Доходы от восстановления (+) резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корр. счетах, начисленным процентным доходам | -114783,4 | -114912,2 | -177376,3 |
| Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери | 1057639,2 | 1154064,8 | 1143931,9 |
| Чистые доходы от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по стоимости через прибыль или убыток | -74292,2 | 12376,9 | 68788,9 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи | 2607,5 | 24365,2 | 4940,7 |
| Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения | 185,2 | -13,6 | 218,5 |
| Чистые доходы от переоценки иностранной валюты | 18837,9 | -13134,6 | 6163,2 |
| Чистые доходы от операций с драгоценными металлами | 2218,0 | 620,1 | -2072,9 |
| Доходы от участия в капитале других юридических лиц | 8725,6 | 13796,6 | 31051,5 |
| Комиссионные доходы | 355193,9 | 413610,7 | 507392,8 |
| Комиссионные расходы | 42961,0 | 57288,6 | 79724,3 |
Продолжение Приложения А
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам | -7,2 | 0 | 0 |
| Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения | 3109,7 | 653,2 | 1498,1 |
| Изменение резерва по прочим потерям | -15663,2 | -96033,2 | -47146,1 |
| Прочие операционные доходы | 227755,1 | 85012,3 | 114359,5 |
| Чистые доходы (расходы) | 1566730,4 | 1576892,5 | 1770705,1 |
| Операционные расходы | 871652,6 | 702091,6 | 739785,8 |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 695077,9 | 874801,0 | 1030919,3 |
| Возмещение (расход) по налогам | 178090,1 | 200681,1 | 219815,6 |
| Прибыль (убыток) от продолжающейся деятельности | 516875,8 | 674332,6 | 811555,0 |
| Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности | 112,0 | -212,7 | -451,3 |
| Прибыль (убыток) после налогообложения | 516987,8 | 674119,8 | 811103,7 |
Приложение Б
Бухгалтерский баланс ПАО Сбербанк за 2018–2020 гг., в млн. руб.
| Наименование статьи | на 31.12.2018 г | на 31.12.2019 г | на 31.12.2020 г | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| АКТИВЫ | ||||
| Денежные средства | 614849,0 | 621718,6 | 688903,7 | |
| Средства кредитных организаций в ЦБ РФ | 967161,9 | 747906,5 | 865071,2 | |
| в т.ч. обязательные резервы | 154713,9 | 158658,5 | 187877,7 | |
| Средства в кредитных организациях | 362614,5 | | | |
| Финансовые активы, оцениваемые по стоимости через прибыль или убыток | 141343,2 | | | |
| Чистая ссудная задолженность | 16320325,2 | 17604543,2 | 20120497,3 | |
| Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по стоимости через прочий совокупный доход | 1563109,8 | 1852899,3 | 312128,0 | |
| Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по стоимости | 455961,2 | 645442,1 | 91469,0 | |
| Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 691934,6 | 684380,8 | 803930,5 | |
| Требования по налогам и сборам | 27,9 | 375,4 | 74,9 | |
| Отложенный налоговый актив | 0 | 2305,5 | 32018,1 | |
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 515079,9 | 481454,5 | 512375,1 | |
| Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 10095,9 | 11185,5 | 11165,8 | |
| Прочие активы | 170551,9 | 179123,5 | 575778,4 | |
| Всего активов | 21813054,9 | 23234932,0 | 27072602,3 | |
| Пассивы | ||||
| Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 581160,3 | 591164,2 | 567221,8 | |
| Средства кредитных организаций | 364422,6 | 464229,7 | 989817,8 | |
| Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 17379497,4 | 18125980,7 | 20693072,1 | |
| В т.ч. вклады физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей | 11398728,8 | 12008384,8 | 12874100,8 | |
| Финансовые обязательства, оцениваемые по стоимости через прибыль | 107586,9 | 82400,7 | 133852,2 | |
| Выпущенные долговые обязательства | 175318,0 | 234645,2 | 416680,4 | |
| Обязательства по налогам и сборам | 3074,9 | 1718,3 | 2664,1 | |
Продолжение Приложения Б
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Отложенное налоговое обязательство | 44246,5 | 0 | 0 |
| Прочие обязательства | 208678,3 | 218932,4 | 226694,4 |
| Резервы на возможные потери | 106978,3 | 135067,1 | 216532,0 |
| Всего обязательств | 18970963,2 | 19854138,3 | 23246534,8 |
| Источники собственных средств | |||
| Средства акционеров | 67760,8 | 67760,8 | 67760,8 |
| Эмиссионный доход | 228054,2 | 228054,2 | 228054,2 |
| Резервный фонд | 3527,4 | 3527,4 | 3527,4 |
| Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг | 35306,5 | 68334,3 | -12334,5 |
| Переоценка основных средств | 44470,0 | 27282,5 | 32261,7 |
| Неиспользованная прибыль | 2462972,7 | 2985740,5 | 3507880,8 |
| Всего источников собственных средств | 2842091,7 | 3380793,7 | 3826067,5 |
Приложение В
Структура бухгалтерского баланса ПАО Сбербанк за 2018–2020 гг., в процентах
| Наименование статьи | на 31.12.2018 г | на 31.12.2019 г | на 31.12.2020 г | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| АКТИВЫ | | | | |||
| Денежные средства | 2,70 | 2,73 | 3,03 | |||
| Средства кредитных организаций в ЦБ РФ | 4,25 | 3,29 | 3,80 | |||
| в т.ч. обязательные резервы | 0,68 | 0,70 | 0,83 | |||
| Средства в кредитных организациях | 1,59 | 1,37 | 1,79 | |||
| Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0,62 | 0,40 | 0,87 | |||
| Чистая ссудная задолженность | 71,74 | 77,39 | 88,45 | |||
| Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход | 6,87 | 8,15 | 9,51 | |||
| Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости | 2,00 | 2,84 | 3,06 | |||
| Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 3,04 | 3,01 | 3,53 | |||
| Требования по налогам и сборам | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| Отложенный налоговый актив | 0,00 | 0,01 | 0,14 | |||
| Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 2,26 | 2,12 | 2,25 | |||
| Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | 0,04 | 0,05 | 0,05 | |||
| Прочие активы | 0,75 | 0,79 | 2,53 | |||
| Всего активов | 100,00 | 100,00 | 100,00 | |||
| Пассивы | | | | |||
| Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка РФ | 2,55 | 2,60 | 2,49 | |||
| Средства кредитных организаций | 1,60 | 2,04 | 4,35 | |||
| Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 76,40 | 79,68 | 90,97 | |||
| в т.ч. вклады (средства) физических лиц, включая индивидуальных предпринимателей | 50,11 | 52,79 | 56,59 | |||
| Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 0,47 | 0,36 | 0,59 | |||
| Выпущенные долговые обязательства | 0,77 | 1,03 | 1,83 | |||
| Отложенное налоговое обязательство | 0,19 | 0,00 | 0,00 | |||
| Прочие обязательства | 0,92 | 0,96 | 1,00 | |||
| Резервы на возможные потери | 0,47 | 0,59 | 0,95 | |||
| Всего обязательств | 83,40 | 87,28 | 102,19 | |||
| Источники собственных средств | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
Продолжение Приложения В
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Средства акционеров (участников) | 0,30 | 0,30 | 0,30 |
| Эмиссионный доход | 1,00 | 1,00 | 1,00 |
| Резервный фонд | 0,02 | 0,02 | 0,02 |
| Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство (увеличенная на отложенный налоговый актив) | 0,16 | 0,30 | -0,05 |
| Переоценка основных средств и нематериальных активов, уменьшенная на отложенное налоговое обязательство | 0,20 | 0,12 | 0,14 |
| Неиспользованная прибыль | 10,83 | 13,13 | 15,42 |
| Всего источников собственных средств | 12,49 | 14,86 | 16,82 |
Приложение Г
Консолидированный отчет о совокупном доходе ПАО Сбербанк за 2018–2020 гг., млрд. руб.
| Показатель | за 2018 г | за 2019 г | за 2020 г |
| Прибыль за год | 541,9 | 748,7 | 831,7 |
| Прочий совокупный доход: Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи: ‐ доходы за вычетом расходов от переоценки инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, за вычетом налога; ‐ дбесценение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи, отнесенное на счета прибылей и убытков, за вычетом налога; ‐ накопленные доходы, перенесенные в консолидированный отчет о прибылях и убытках в связи с выбытием инвестиционных ценных бумаг; имеющихся в наличии для продажи, за вычетом налога Влияние пересчета в валюту представления отчетности | 78,2 | 31,5 | (54,0) |
| 0,4 | 0,2 | ‒ | |
| (8,9) | (22,1) | (4,7) | |
| (121,0) | 9,5 | 17,6 | |
| Итого прочего совокупного (убытка) / дохода, подлежащего реклассификации в прибыль или убыток в будущем, за вычетом налога | (51,3) | 21,3 | (43,4) |
| Итого прочего совокупного дохода / (убытка), не подлежащего реклассификации в прибыль или убыток в будущем, за вычетом налога | 1,8 | (19,5) | (25,6) |
| Итого прочего совокупного (убытка) / дохода | (49,5) | 1,8 | (69,0) |
| Совокупный доход за год | 492,4 | 750,5 | 762,7 |