ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 30.10.2023
Просмотров: 58
Скачиваний: 7
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
| Счет 51 «Расчетные счета» | |||
| Дебет | Кредит | | |
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| Сальдо на начало месяца | 12 900 | | |
| | | 1 | 2 000 |
| | | 2 | 8 000 |
| Оборот | 0 | Оборот | 10 000 |
| Сальдо на конец месяца | 2 900 | | |
| | | | |
| Счет 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» | |||
| Дебет | Кредит | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| | | Сальдо на начало месяца | 3 200 |
| 1 | 2 000 | 4 | 13 000 |
| Оборот | 2 000 | Оборот | 13 000 |
| | | Сальдо на конец месяца | 14 200 |
| | | | |
| Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» | |||
| Дебет | Кредит | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| | | Сальдо на начало месяца | 5 600 |
| 3 | 5 600 | | |
| Оборот | 5 600 | Оборот | 0 |
| | | Сальдо на конец месяца | 0 |
| | | | |
| Счет 75 «Расчеты с учредителями» | |||
| Дебет | Кредит | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| | | Сальдо на начало месяца | 0 |
| | | 5 | 14 000 |
| Оборот | 0 | Оборот | 14 000 |
| | | Сальдо на конец месяца | 14 000 |
| | | | |
| Счет 80 «Уставный капитал» | |||
| Дебет | Кредит | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| | | Сальдо на начало месяца | 26 200 |
| | | | |
| Оборот | 0 | Оборот | 0 |
| | | Сальдо на конец месяца | 26 200 |
| | | | |
| Счет 82 «Резервный капитал» | |||
| Дебет | Кредит | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| | | Сальдо на начало месяца | 0 |
| | | 6 | 5 000 |
| Оборот | 0 | Оборот | 5 000 |
| | | Сальдо на конец месяца | 5 000 |
| Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)» | |||
| Дебет | Кредит | ||
| № операции | Сумма | № операции | Сумма |
| | | Сальдо на начало месяца | 7 000 |
| 6 | 5 000 | | |
| Оборот | 5 000 | Оборот | 0 |
| | | Сальдо на конец месяца | 2 000 |
4. Оборотно-сальдовая ведомость за текущий период:
| Номер счета | Сальдо начальное, руб. | Обороты, руб. | Сальдо конечное, руб. | |||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | |
| 01 | 20 000 | | 0 | 0 | 20 000 | |
| 10 | 8 500 | | 27 000 | 0 | 35 500 | |
| 50 | 600 | | 8 000 | 5 600 | 3 000 | |
| 51 | 12 900 | | 0 | 10 000 | 2 900 | |
| 60 | | 3 200 | 2 000 | 13 000 | | 14 200 |
| 70 | | 5 600 | 5 600 | 0 | | 0 |
| 75 | | 0 | 0 | 14 000 | | 14 000 |
| 80 | | 26 200 | 0 | 0 | | 26 200 |
| 82 | | 0 | 0 | 5 000 | | 5 000 |
| 84 | | 7 000 | 5 000 | 0 | | 2 000 |
| Итого | 42 000 | 42 000 | 47 600 | 47 600 | 61 400 | 61 400 |
5. Баланс предприятия на конец текущего месяца:
| АКТИВ | Сумма, руб. | Пассив | Сумма, руб. |
| I. Внеоборотные активы | | III. Капитал и резервы | |
| Основные средства | 20 000 | Уставный капитал | 26 200 |
| Итого по разделу I | 20 000 | Резервный капитал | 5 000 |
| | | Нераспределенная прибыль | 2 000 |
| | | Итого по разделу III | 33 200 |
| II. Оборотные активы | | IV. Долгосрочные обязательства | |
| Запасы (материалы) | 35 500 | Итого по разделу IV | 0 |
| Денежные средства (касса + расчетные счета) | 5 900 | V. Краткосрочные обязательства | |
| Итого по разделу II | 41 400 | Кредиторская задолженность (задолженность перед поставщиками + задолженность по оплате труда + задолженность перед учредителями) | 28 200 |
| | | Итого по разделу V | 28 200 |
| БАЛАНС | 61 400 | БАЛАНС | 61 400 |