• 
  Неодинаковая технологическая протяженность рабочего периода изготовления промышленной и строительной продукции. Эти структуры были исследованы выше и как уже было сказано - они в основном пользуются самофинансированием и выступают против кредитования;
  
• 
  Удаленность поставщиков от покупателей;
  
• 
  Транспортные особенности отгрузки товарно-материальных ценностей;
  
• 
  Транзитные нормы загрузки транспортных средств;
  
• 
  Условия оплаты заказанных товарно-материальных ценностей по заключенным хозяйственным договорам.
  

Эти причины вызывают объективно необходимую потребность в кредитах, обеспечивающих непрерывность кругооборота индивидуальных капиталов предприятий разных отраслей хозяйства.

ГЛАВА 2. Формы и виды кредита, механизм и принципы кредитования

2.1. Формы кредита.

Благодаря вышеизложенной исторической справке, сущности, в принципе, кредита как такового, нам открывается новая ветвь для исследования – кредит и его виды, и формы. После изучения функций кредита, а также его непосредственной необходимости, встал вопрос о том, прежде всего, какие кредиты существуют, если они так необходимы и имеют огромный функционал для экономического развития страны.

Исследование данного вопроса стоит начать с изучения непосредственных форм кредита, которые тесно связаны с сущностью денежно-кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются: кредитор, заемщик и ссуженная стоимость, поэтому формы кредита стоит рассматривать в зависимости от:

• 
  Ссуженной стоимости;
  
• 
  Кредитора и заемщика;
  
• 
  Целевых потребностей заемщика.
  

В зависимости от первого элемента, от которого зависит форма кредита, ссуженной стоимости, мы можем различать три формы: товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. Товарная форма кредита является неким «кредитным началом», то есть, является предшественником денежной формы кредита. Как упоминалось раннее в примере про более успешного соседа, который одалживал зерно менее успешному соседу, у которого не удался урожай. Проще говоря, кредитором являлся тот субъект, у которого имелись излишки предметов потребления. В современной экономике товарная форма кредита уже почти исчерпала себя.

Денежная форма кредита наиболее типична, она является преобладающей в современной экономике. Деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма

---

кредита активно используется как государством, так и гражданами внутри страны, а также во внешнеэкономическом обороте. Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот – предоставлен деньгами, а возвращен товаром (поэтому товарная форма еще не совсем отошла на задний план денежно-кредитных отношений), то в этом случае действительна смешанная форма кредита. За пример стоит взять случай приобретения дорогостоящего оборудования, где потребуется не только лизинговая (товарная) форма кредита, но и денежная его форма для оплаты расходов по установке и наладке приобретенной техники.

Следующим элементом, от которого зависит форма кредита является тип кредитора, и здесь мы различаем следующие формы кредита:

• 
  Банковскую;
  
• 
  Хозяйственную (коммерческую);
  
• 
  Государственную;
  
• 
  Международную;
  
• 
  Гражданскую (потребительскую, личную).
  

Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной денежной помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм, так происходит поскольку, банк является субъектом, основная цель которого чаще всего становится кредитное дело, где он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе. В данной форме кредита есть три особенности:

• 
  Банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами.
  
• 
  Банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующим субъектом на счета или вклады.
  
• 
  Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. То есть – заемщик должен использовать денежные средства, полученные в банке так, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность – неотъемлемый атрибут банковской формы кредита.
  

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита², кредиторами выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, поскольку в его основе лежат отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Коммерческий кредит является торговым, то есть, то, что образовалось на базе особых условий продажи товаров. Особенностями коммерческой формы кредита являются:

---

• 
  Источником являются как занятые, так и незанятые капиталы; если при товарной коммерческой форме кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа, а при денежном коммерческом кредите, источником выступают денежные средства, временно высвободившиеся из хозяйственного оборота.
  
• 
  Предоставляется в основном на короткие сроки, в отличие от банковского, который носит более долгосрочный характер.
  
• 
  Платность за пользование кредитом – то есть при товарном коммерческом кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, а при денежном коммерческом кредите плата за пользование взимается в открытой форме: кроме самой суммы кредита, возвращаемой кредитору, заемщик выплачивает дополнительный ссудный процент.
  
• 
  При товарном коммерческом кредите собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, когда при денежном коммерческом собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику, последний получает ее только во временное владение.
  

Следующие формы кредита имеют значительные отличия от предыдущих и имеют свои особенности. Государственная форма кредита возникает тогда, когда государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. В данном конкретном случае, государственный кредит стоит отличать от государственного займа, в последнем – государство выступает в качестве заемщика, размещая свои обязательства, облигации и т.п. Если рассматривать государственный заем, то он размещается под определённые государственные программы, к примеру – на цели восстановления народного хозяйства, развития народного хозяйства, или же восстановление экономического баланса после карантинного периода всемирной пандемии. Эти займы имеют долгосрочный характер – от 5 до 20 лет. Переходя к изучению следующей формы кредита, стоит отметить, что, как и у государственной формы кредита, международная имеет тех же действующих лиц, когда как другие формы кредита отличаются задействованными субъектами; действующие лица – банки, предприятия, государство и население. Небольшим отличием в последней форме кредита является принадлежность одного из участников данных денежно-кредитных отношений к другой стране: одна из сторон – иностранный субъект. Следующей исследуемой формой становится гражданская форма кредита, которая подразумевает в себе кредитную сделку, где в качестве кредитора выступают граждане, частные лица. Отсюда и неформальное название «частная» форма кредита. Гражданская форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений. Данную форму кредита можно различать в зависимости от целевых потребностей заемщика: производительная и потребительская. Производительная форма представляет собой особый формат пользования средств, полученных от кредитора; ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели. В случае с товарной формой кредита, нам открывается, наверное, самая популярная форма кредита – потребительская. Она, в отличие, от производительной формы кредита, используется населением на цели потребления, следовательно данный кредит не направляется на создание новой стоимости, а должен удовлетворить потребительские нужды заемщика. Стоит отметить, что современное кредитование носит более производительный характер. К тому же, чистых форм кредита, которые могли бы быть изолированы дуг от друга – не существует, это всецелая экосистема. Существуют еще несколько ветвей форм кредита:

---

• 
  Прямая и косвенная;
  
• 
  Явная и скрытая;
  
• 
  Старая и новая;
  
• 
  Основная и дополнительная.
  

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее заемщику без опосредуемых звеньев; косвенная форма имеет место быть, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Явная форма кредита – кредит на заранее оговоренные цели; скрытая форма кредита – ссуда использована на цели, предусмотренные взаимными обязательствами сторон. Старая форма кредита – форма, которая появилась в начале развития кредитных отношений; что касается новой формы кредита, то здесь можно сразу привести в пример лизинговый кредит, где объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники. Основная форма современного кредита – денежный кредит, когда как товарный кредит играет роль дополнительной формы кредита.

Рис. 1. Виды кредита

Помимо всего прочего, существуют еще виды кредита, которые прекрасно известны простому гражданину, тот же самый ипотечный кредит, или же формат автокредитования, где под залог идет недвижимое имущество или движимое, как в последнем случае. В следующей главе исследования мы изучим вопрос того, как работают данные виды кредитования с залогом, а также и принципы работы кредита в целом.

2.2. Механизм и принципы кредитования

В данной главе исследования мы рассмотрим общие положения механизма кредитования, а также его основные принципы, на которых выстроены денежно-кредитные отношения.

Касательно механизма кредитования, к данному процессу относятся операции, связанные с выбором объекта кредитования, использования методов кредитования, выдачей ссуды, использованием ссудных счетов и с погашением кредита. Для обоснования исследования в данной главе мы затронем самую популярную форму кредита в современной точке развития общества – форма банковского кредита. Структурируя вышеперечисленное, мы получаем четкое определение: механизм кредитования – это структурированная методика использования приемов и способов реализации кредитных отношений, расположенных в определенной последовательности и принятые некоторым банком. Так как мы изучаем механизм, то небезосновательно предположить, что подразумевается некое движение, или же – процесс. Кредитным процессом называют комплекс организационно-технических операций, с помощью которых организуется кредитование в банке, в него включаются процедуры предоставления и возврата банковской ссуды.

---

Кредитный процесс включает в себя четыре стадии:

• 
  Планирование;
  
• 
  Предоставление;
  
• 
  Использование;
  
• 
  Возврат ссуды.
  

Таблица 1. Этапы кредитного процесса.

№	Наименование стадии кредитного процесса	Содержание
1	Планирование	Разработка и формирование кредитной политики: процедуры принятия решения по кредиту, основные правила оформления сделки, правовая сторона кредитования, размер процентной ставки и срок кредитования. Срок и ставка кредита определяются банком, срок подлежит изменению, если позволяют условия; ранее ставка не подлежала обсуждению, но эволюция кредитного процесса привела к тому, что ставка может варьироваться в зависимости от условий пользования кредитом.
2	Предоставление	Непосредственное обслуживание клиентов, которое включает в себя анализ кредитных проектов, оценки кредитоспособности, заключение кредитного договора, планирование и выдача кредита.
3	Использование	Это не только передача средств заемщику, но и контроль за целевым использованием кредита. Цель данного этапа – полное обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашение ссуды.
4	Возврат ссуды	В данной стадии нет никаких дополнительных положений, только возврат ссуд как приток денежных средств в банк и уплата соответствующей суммы процентов.

Каждый из этапов кредитного процесса эквивалентен этапам механизма кредитования, из чего следует, что для того, чтобы получить кредит – нужно успешно «пройти» все четыре этапа кредитного процесса, в который включаются все вышеизложенные положения кредитного процесса.


Рис. 2. Этапы механизма кредитования.

У каждого процесса с несколькими серьезнейшими этапами есть некие принципы, на которых зиждется непосредственное движение и «жизнедеятельность» процесса. Таковыми и являются основные принципы кредитования. Весьма очевидно, что они тесно перекликаются с содержанием этапов механизма кредитования и являются элементарными направляющими в каждом этапе: от планирования до возвращения самого кредита.

---

Смотрите также файлы

• Содержание Введение Определение пространственной ориентации объектов.docx

• Таырыптарза мерзімді жоспар бліміні мазмны.doc

• Областное государственное бюджетное профессиональное образовательное учреждение Кинешемский медицинский колледж утверждаю.pdf

• Нижегородский государственный университет им. Н. И. Лобачевского объявляет очередной набор слушателей на программы обучения Компьютерный офис.docx

• Организация инновационной деятельности.docx