ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 07.11.2023
Просмотров: 106
Скачиваний: 4
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Содержание индивидуального задания на практику
НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
Научно-исследовательская работа
Владение материалом (нужное отметить ):
Оформление обучающимся отчета по практике (нужное отметить ):
Аттестуемый продемонстрировал владение следующими профессиональными компетенциями:
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| № п/п | Подробные ответы обучающегося на практические кейсы-задачи | |||||
| | на 8,1%». Рост активов был обусловлен увеличением чистых кредитов, средств, | |||||
| размещенных в Банке России, и чистых инвестиций в ценные бумаги и прочие | ||||||
| финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи. «Капитал ПАО Сбербанк | ||||||
| на 2018-2020 гг. увеличился на 59261 млн. рублей, или на 1,4%. Увеличение | ||||||
| капитала произошло под влиянием таких факторов, как полученная чистая | ||||||
| прибыль, выплата дивидендов, а также снижение суммы вычета из капитала по | ||||||
| инвестициям в финансовые компании, в основном из-за изменения методологии | ||||||
| расчета». Прибыль после налогообложения в 2020 г. по сравнению с 2019 г.также | ||||||
| стала меньше на -106630, или на -24,1%. Данные результаты представлены для | ||||||
| наглядности на рисунке 9. | ||||||
| | | 488051 | | | | |
| 500000 | 436523 | | | | ||
| 450000 | | | 379921 | | ||
| 400000 | | | | | ||
| 350000 | | | | Прибыль после | ||
| | | | | налогооблажения | ||
| 300000 | | | | | ||
| 250000 | | | | | ||
| 200000 | | | | | ||
| 150000 | | | | | ||
| 100000 | | | | | ||
| | 2018 год | 2019 год | 2020 год | | ||
| Сегодня для обеспечения нормального функционирования банковской структуры | ||||||
| одним из важнейших условий и характеристик является размер собственных | ||||||
| средств, сформированных за счет вкладов учредителей, величина полученной | ||||||
| чистой прибыли и сформированных из них фондов и резервов. Размер собственного | ||||||
| капитала банковского учреждения имеет огромное значение для оценки | ||||||
| финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности и надежности | ||||||
| коммерческой банковской структуры. В отличие от других источников | ||||||
| финансирования, собственные средства характеризуются постоянством и | ||||||
| безвозвратностью, а также прочной правовой основой. Собственный капитал | ||||||
| является необходимым условием для использования и функционирования | ||||||
| № п/п | Подробные ответы обучающегося на практические кейсы-задачи | ||||||
| | коммерческой банковской структуры. Для наглядности представим динамику изменения собственного капитала ПАО Сбербанк с февраля 2014 г. по февраль 2021г., в т. р. нарисунке 10. Собственный капитал 5E+09 4757173013 4,5E+09 4199614460915877 0040 4E+09 3711548179 3,5E+09 3190362828 3E+09 Собственный капитал 2,5E+09 2E+09  Рисунок 10 - Динамика изменения собственного капитала ПАО Сбербанк с февраля 2014г. - по февраль 2021г., в т. р. Из анализа данных рисунка 10 видно, что у банка ПАО Сбербанк за последние 8 лет наблюдается положительная динамика роста относительно собственного капитала. Собственные средства банка с каждым годом увеличиваются. Это говорит о том, что деятельность банка является успешной. Далее сделан анализ выполнения основных нормативов достаточности капитала. Банк России установил обязательные нормативы, которым должнысоответствовать кредитные организации РФ. Если эти стандарты не соблюдаются, регулятор имеет право взыскать штрафы с банков, наложить запрет на определенные банковские операции со стороны кредитных организаций, а также отозвать лицензию у банков». Обязательные нормативы ПАО Сбербанк представлены в таблице 3. Таблица 3 - Динамика основных обязательных нормативов ПАО Сбербанк за2018- 2020 гг., в процентах % | ||||||
| | Наименование показателя банка (Н) | Нормативное значение | Фактическое значение | | |||
| 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | | ||||
| Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1) | ≥8 | 14,97 | 15,2 | 15,78 | | ||
| Норматив мгновенной ликвидности (Н2) | ≥15 | 161,89 | 185,8 | 161,9 | | ||
| № п/п | Подробные ответы обучающегося на практические кейсы-задачи | ||||||||
| | | Норматив текущей ликвидности (Н3) | ≥50 | 264,9 | 232,1 | 229,2 | | ||
| Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) | ≤120 | 57,52 | 64 | 57,1 | | ||||
| Норматив максимального риска заодного заемщика или группы связанных заемщиков (Н6) | ≤25 | 17,1 | 16,3 | 15,2 | | ||||
| Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) | ≤800 | 109,7 | 113,4 | 83,8 | | ||||
| Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленным своим участникам (Н9.1) | ≤50 | 0 | 0 | 0 | | ||||
| Норматив совокупной величины риска по инсайдерам (Н10.1) | ≤3 | 0,38 | 0,3 | 0,5 | | ||||
| Норматив использования собственных средств, для приобретения акций других юр. лиц (Н12) | ≤25 | 13,87 | 14,2 | 14,98 | | ||||
| Одним из важных, данных, показателей надежности кредитной организации являются нормативы достаточности его собственных средств. К ним относится, норматив достаточности капитал (Н1), который отражает способность кредитной организации возмещать финансовые убытки за свой счет, не используя методы, которые могут нанести уронблагосостоянию клиентов. Данные значения нормативов достаточности капитала ПАО Сбербанк представлены в таблице 4. Таблица - 4 Динамика нормативов достаточности собственного капиталаПАО Сбербанк за 2018-2020 гг., в процентах % | |||||||||
| | Наименование показателя банка(Н) | Нормативное значение, | Фактическое значение, | | |||||
| 2018 г. | 2019 г. | 2020 г. | | ||||||
| Норматив достаточности капитала (Н1.1) | 4,5 | 10,72 | 11,1 | 10,5 | | ||||
| Норматив достаточности основного капитал (Н1.2) | 6 | 10,72 | 11,1 | 10,5 | | ||||
| № п/п | Подробные ответы обучающегося на практические кейсы-задачи | ||||||
| | | Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1) | 8 | 14,97 | 15,2 | 15,78 | |
| Из анализа данных, представленных в таблице 4, видно, что банк соблюдает нормативы достаточности капитала, показатели которых вышенормативного значения установленных Банком России». В целом за рассматриваемый период 2018-2020 гг. наблюдается постоянный положительный рост величины и нормативов достаточности собственного капитала ПАО Сбербанк. Следовательно, ПАО Сбербанк способен противостоять финансовым трудностям за счет собственных средств без ущерба для своих клиентов. Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1) для наглядности представлен на рисунке 11. 16,2 16,01 15,8 15,78 15,6 15,4  Нормативдостаточности 15,12 собственных средств (капитала) банка (Н1) 15 14,97 14,8 14,6 1 января 1 января 1 января 1 января 2018 г. 2019г. 2020 г. 2021 г. Рисунок 11 - Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) за 2018-2021 гг., в процентах % | |||||||
| № п/п | Подробные ответы обучающегося на практические кейсы-задачи |
| | К нормативам ликвидности банка «относятся норматив мгновенной ликвидности (Н2), норматив текущей ликвидности (Н3) и норматив долгосрочной ликвидности (Н4). С 2018-2020 гг. Н2 и Н3 выполняются финансовой группой. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) показывает возможность кредитной организации выполнять свои обязательства передклиентами на протяжении одного операционного дня, а норматив текущей ликвидности (Н3) показывает, на сколько ПАО Сбербанк выполняет свои обязательства на протяжении 1-го месяца. Норматив долгосрочнойликвидности (Н4) выполняется на протяжении анализируемого периода, т.к. есть риски снижения ликвидности при выдаче долгосрочных кредитов со сроком погашения свыше 1 года». Динамика нормативов ликвидности ПАО Сбербанк представлена нарисунке 12. 600 161,89 185,8 500 161,9 400  264,9 ликвидности (Н2) 232,1 229,2 300 Норматив текущей ликвидности (Н3)  200 Норматив долгосрочной 100 57,2 64 57,1 На 1 января 2018 г. На январь 2019 г. На январь 2020 г. Рисунок 12 - Динамика нормативов ликвидности ПАО Сбербанк за2018- 2020 гг., в процентах % Из анализа данных рисунка 12, видно, что банк ПАО Сбербанк соблюдает нормативы ликвидности, показатели которых выше нормативного значения установленных Банком России. Хоть и в 2020 г. произошло снижение ликвидности из-за оттока средств физ. лиц, он все еще продолжает обладать умеренно высокой способностью обеспечить своевременное исполнение обязательств по возврату |
| № п/п | Подробные ответы обучающегося на практические кейсы-задачи |
| | средств вкладчикам и кредиторам в случае появления критических и опасных ситуаций. Норматив максимального размера крупных рисков (Н7) соблюдается банком. Н7 показывает максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) кредитной организации. Данный норматив выполняется банком на протяжении всего рассматриваемого и анализируемого периода. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) для наглядности представлен на рисунке 13. 16 15,43 15,5 14,98 15 14,5 14,2 14 13,87 13,5 13 1 января 2018 г. 1 января 2019г. 1 января 2020 г. 1 января 2021 г. Рисунок 13 – Норматив максимального размера крупных кредитныхрисков за 2018-2020 гг., в процентах % ПАО Сбербанк ограничивает кредитный риск в отношении участников, а именно акционеров банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, представленных своим участникам к собственным средствам банка. Об этом говорит норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, представленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1), который не превышает нормативное значение 50%, установленное Банком России. Норматив собственных средств (капитала) банка на приобретение акций (долей) других юридических лиц (Н12) ниже нормативного значения 25% и соблюдается кредитной организацией. «Данный показатель регулирует совокупный риск вложений банка в акции других юридических лиц и определяет максимальное соотношение между суммами, инвестированными Сбербанком в приобретение акций юридических лиц, и собственными средствами банка». (H12) представлен на рисунке 14. |