Файл: Задача Заполнить расходные и приходные кассовые ордера, лист кассовой книги по следующим фактам хозяйственной жизни.docx

Скачать файл (0,06Мб)

Заказать решение

ВУЗ: Не указан

Категория: Решение задач

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 09.11.2023

Просмотров: 228

Скачиваний: 17

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

Таблица 1

Исходные данные о движении денежных средств на лицевом счете

Дата	Наименование и № документа	Содержание операции	Сумма, руб.
8 октября	Чек № 555800	Получены в кассу наличные денежные средства для выплаты материальной помощи	3000
9 октября	Чек № 555801	Получены в кассу наличные денежные средств на выплату заработной платы	68500
9 октября	Платежное поручение № 145	Перечислены денежные средства поставщику за водоснабжение	4000
9 октября	Платежное поручение № 146	Перечислены денежные средства поставщику за автомобиль	270000
9 октября	Платежное поручение № 147	Перечислены денежные средства поставщику за охрану	25000
9 октября	Платежное поручение № 148	Перечислены в бюджет НДФЛ, удержанный из заработной платы работников	8500
9 октября	Платежное пору-чение № 149	Восстановлены кассовые расходы по оплате труда	34200

Решение
Произведенные учреждениями кассовые расходы по лицевому счету, открытым в органах казначейства, оформляются следующими записями:

Дата	Наименование и № документа	Содержание операции	Сумма, руб.	ДТ	КТ
8 октября	Чек № 555800	Получены в кассу наличные денежные средства для выплаты материальной помощи	3000	210.03	304.05
9 октября	Чек № 555801	Получены в кассу наличные денежные средств на выплату заработной платы	68500	210.03	304.05
9 октября	Платежное поручение № 145	Перечислены денежные средства поставщику за водоснабжение	4000	304.05	206.63
9 октября	Платежное поручение № 146	Перечислены денежные средства поставщику за автомобиль	270000	304.05	206.31
9 октября	Платежное поручение № 147	Перечислены денежные средства поставщику за охрану	25000	304.05	206.25
9 октября	Платежное поручение № 148	Перечислены в бюджет НДФЛ, удержанный из заработной платы работников	8500	304.05	303.01
9 октября	Платежное поручение № 149	Восстановлены кассовые расходы по оплате труда	34200	304.05	304.05