Файл: Личное финансовое планирование личный бюджет. Структура, способы составления и планирования личного бюджета.pdf

Тема 1.4 ЛИЧНОЕ ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
1. Личный бюджет. Структура, способы составления и планирования
личного бюджета
Бюджет – совокупность доходов и расходов за определенный период времени.
Личный бюджет – это ваш персональный план доходов и расходов на определенный период – месяц, квартал, год.
Семейный бюджет – это план доходов и расходов семьи на определенный временной период (месяц или год).
Доход - это деньги или материальные ценности, получаемые от предприятия, отдельного лица или какого-либо рода деятельности.
Денежные доходы семьи могут включать поступления денег в виде:
- заработной платы за работу по найму (на основной работе, по совместительству или на своем предприятии);
- доходов от индивидуальной трудовой деятельности, доходов от бизнеса;
- дивидендов по акциям, процентов по вкладам в банк;
- доходов от сдачи в аренду недвижимости (квартиры, дачи, гаража);
- доходов от продажи недвижимости, продукции с приусадебного хозяйства, личных вещей;
- стипендий, пенсий, пособий на детей;
- алиментов, помощи родных и близких;
- подарков, призов, выигрышей;
- возврата налогов;
- грантов;
- наследства.
Расход – это затраты, издержки, потребление чего-либо для определенных целей:
- расходы на жилье (аренда, налоги, страховка, содержание дома, квартплата);
- расходы на питание (продукты, кафе и рестораны);
- долги (долги, кредиты);
- расходы на транспорт (автомобиль, проезд на общественном транспорте, такси);
- расходы на отдых (отпуск, хобби, культурные мероприятия);
- личные расходы (одежда, косметика, развлечения, книги, лечение и оздоровление);
- сбережения (резервный фонд, пенсионные накопления, инвестиции);
- другие расходы.
Семейный бюджет всегда нуждается в планировании. Этот вопрос нельзя игнорировать, живя только текущим моментом, нужно думать и о перспективе.
Секрет благополучия заключается в умении составлять общий бюджет и правильного распределять заработанные средства.
Формирование семейного бюджета напрямую зависит от ежемесячных денежных поступлений супругов и предполагаемых трат. Различают несколько видов доходов семьи:
- Постоянные. К данному виду относятся стипендии, пенсии, заработная плата, пособия, проценты по банковским вкладам, прибыль от сдачи недвижимости в аренду и т.д.

- Временные и одноразовые. В данном случае речь идет о подарках, премиях, выигрышах и заемных средствах.
Структура расходов не менее разнообразна и переменчива. Можно выделить две группы издержек:
- Первичные. К ним относят траты, которые при всем желании сложно исключить. Каждая семья нуждается в продуктах питания, обуви и одежде. Также часть семейного бюджета уходит на плату за жилье, коммунальные услуги и налоги.
- Вторичные. Данная группа расходов связана с приобретением собственной жилплощади, машины, бытовых электроприборов, предметов роскоши и т.д.
Для составления бюджета необходимы следующие действия:
1) определение статей доходов и расходов;
2) запись доходов и расходов;
3) группировка доходов и расходов;
4) расчет разницы между полученными доходами и произведенными расходами;
5) постоянный учет доходов и расходов;
Структура личного (семейного) бюджета отражена в таблице 1.
Таблица 1 - Структура личного (семейного) бюджета
Доходы
Расходы
Статьи дохода
Сумма в рублях
Статьи расхода
Сумма в рублях
Постоянные:
Постоянные:
Заработная плата
Питание
Стипендии, пенсии
Оплата коммунальных услуг
Разовые:
Переменные:
Подарок, выигрыш
Отдых, лечение
Общий доход
Общий расход
По завершении периода – желательно сравнить насколько смогли уложиться в запланированный бюджет, смогли ли достичь целей по увеличению своего капитала.
Желательно проанализировать бюджет постатейно и по всем статьям, где были существенные отклонения разобрать причину отклонений.
При суммировании всех записей о расходах и всех записей о доходах за период вы получите один из трех результатов (таблица 2).
Таблица 2 – Баланс личного (семейного) бюджета
Наличие бюджета помогает управлять своими финансами таким образом, чтобы двигаться к достижению своих финансовых целей и реализации планов. Вы начинаете руководствоваться четким планом действий, а не интуицией. Это будет
Соотношение
Вид бюджета
Д < Р (доходы меньше расходов)
Дефицитный
Д = Р (доходы равны расходам)
Сбалансированный
Д > Р (доходы превышают расходы)
Профицитный (избыточный)

помогать как при принятии серьезных финансовых решений, так и при расстановке приоритетов в ежедневных тратах. Наличие бюджета служит фундаментом создания собственного капитала.
2. Личный финансовый план: финансовые цели, стратегия и способы их
достижения
Личный финансовый план - план достижения ваших личных финансовых целей.
По мере взросления человек понимает, что перед ним в жизни стоят важные финансовые задачи. Например, они могут выглядеть следующим образом (рис.1):
Рисунок 1 – Пример крупных финансовых задач семьи
И поскольку решение этих задач требует крупных средств – человек приходит к необходимости личного финансового планирования.
Личный финансовый план (ЛФП) – это инструмент долгосрочного планирования (рис.2). Он рассчитывает ряд путей к достижению важных для вас целей — чтобы выбрать из них оптимальный.
Рисунок 2 - Структура финансового плана

Этапы построения личного финансового плана (рис.3):
1. Определить свои финансовые цели
При формулировании цели необходимо пройти трехэтапный процесс финансовой оценки ваших целей (таблица 3):
1)
Какова ваша цель?
2)
Когда вы хотите её осуществить?
3)
Сколько это будет стоить?
Таблица 3 – Определение целей
Неправильно
сформулированная цель
Правильно сформулированная цель
Сделать ремонт в квартире
Сделать ремонт в квартире через 6 месяцев.
Потребуется около 100 000 руб.
Поехать летом на море
Поехать на море всей семьей летом 2019 года в
Сочи. Ориентировочные расходы составят 100 000 руб.
Купить новую машину
В мае 2020 года купить новую машину Hyundai
Creta. С учетом продажи старой машины доплата составит 500 000 руб.
Накопить на образование ребенка
За 6 лет накопить на образование ребенка в МГУ.
4 года по 300 000 руб. Итого понадобится 1 200 000 руб.
Цели должны иметь: временное ограничение, денежную оценку, конкретику
(место отдыха, количество человек, марка машины, название вуза и т. д.). Кроме того, они должны быть реалистичными.
Цели разделяют на (табл.4):
- краткосрочные (в течение текущего года),
- среднесрочные – со сроком от 1 до 5 – 6 лет;
- долгосрочные – через 10 и более лет.
Таблица 4 – Виды целей
Краткосрочные цели
Среднесрочные цели
Долгосрочные цели
Через 6 месяцев купить ноутбук Asus X756UA за
30 000 руб.
Через год поехать отдыхать в
Грецию на 12 дней семьей из 4 человек. Стоимость путевки 2 500 $ + текущие расходы 1 000
$. Итого: 3 500 $.
Через 20 лет выйти на пенсию и иметь пассивный доход в размере 700 $ ежемесячно.
Через 3 месяца обновить телефон. Купить новый
Honor 9 стоимостью 20 000 руб.
За 5 лет накопить деньги на 3- комнатную квартиру в своем городе площадью 125 кв. м в сумме 45 000 $.
2. Определить свои финансовые возможности
Определите, какие источники дохода у вас есть и какие расходы Вы обычно несете каждый месяц, т.е. выделите ваши активы и обязательства, составив ваш личный бюджет.
Определите сколько денег вы можете откладывать в виде сбережений.
Сбережения = Доходы - Расходы

3. Сопоставить цели с возможностями и составить план
Сопоставив цели с возможностями, определите сроки достижения целей.
Для достижения своих финансовых целей необходимо:
1) Оптимизировать свой бюджет
Определите все ли расходы действительно необходимы, на чем можно сэкономить. Обратите внимание, что некоторые статьи из пассивов легко перевести в активы. Например, сдать в аренду неиспользуемый гараж или продать земельный участок, если не планируете на нем возводить дом. Так же и машина, если она используется для получения доходов (такси, грузоперевозки), может перейти в раздел “Активы”.
2) Найти дополнительные источники дохода (подработка)
3) Заставить свои сбережения работать (вклады, инвестиции)
Рисунок 3 – Построение личного финансового плана
Таким образом, личный финансовый план – это финансовый инструмент, помогающий анализировать и оптимизировать денежные потоки, в которых мы находимся на протяжении всей жизни. А это позволяет, в свою очередь, разработать механизм достижения поставленных целей, увидеть всю финансовую картину целиком на несколько лет вперед.