Объём реализованной продукции в целом по предприятию по ассортиментной группе составил: Женское нижнее бельё – 18340,21 тыс.руб., Мужское нижнее бельё – 14871,96 тыс.руб., Детское нижнее бельё – 23593,10 тыс.руб., Корректирующие бельё – 12851,62 тыс.руб., Носки – 29598,00 тыс.руб., Стельки (ортопедические) – 12986,31 тыс.руб.

Затраты на производство продукции. Материальные затраты составили: 18050 тыс.руб., в том числе: сырье и материалы 9510 тыс.руб., топливо 3110 тыс.руб., электроэнергия 2410 тыс.руб., комплектующие изделия 1910 тыс.руб., запасные части 1110 тыс.руб. А так же затраты на оплату труда 14660,71 тыс.руб., отчисления на социальные взносы 4398,21 тыс.руб., амортизация основных средств 2295,04 тыс.руб., прочие затраты 520 тыс.руб. Итого затрат на сумму 39923,96 тыс.руб. Затраты на 1 руб. выручки от продажи составил 355,70 руб. Объём производства (продаж) продукции исходя из соотношения средней цены, выручки от продажи продукции составил 653.78 руб.
2.2 Планирование труда и заработной платы на предприятии
2.2.1 План рабочего времени одного рабочего в год

Таблица 2.2.1 - План рабочего времени одного рабочего в год

Элементы рабочего времени	Единица измерения	Показатели
1	2	3
1 .Календарный фонд времени	дни	365
2.Выходные и праздничные	дни	114
3. Невыхода на работу	дни	38
а) очередной отпуск б) по болезни в) неявки, разрешенные администрацией г) дополнительный отпуск д) учебный отпуск		24 6 2 5 1
4. Прогулы и простои целодневные	дни	1
5. Номинальный фонд рабочего времени	дни	212
6. Номинальный продолжительность смены		8
7. Номинальный фонд рабочего времени	час	1696
8. Сокращение времени работы в предпраздничные дни	час	7
9. Эффективный фонд рабочего времени	час	1689

---

Пояснение к таблице 2.2.1.:

1. 
   Рассчитать номинальный фонд рабочего времени в днях по формуле (9):
   

ФРВдн = 365-114-38-1=212 (9)
где ФРВдн – номинальный фонд рабочего времени, дни;

Дк - календарное число, дни;

Дпр - число выходных и праздничных дней, дни;

Дневых. - невыходы на работу, дни;

Дпр. - прогулы и простои, дни.

2. 
   Определить номинальный фонд рабочего времени в часах по
   

формуле (10):

ФРВч = 212*8=1696 (10)
где ФРВч - номинальный фонд рабочего времени, час;

Пс – продолжительность рабочей смены, час.
3. Рассчитать эффективный фонд рабочего времени по формуле (11):
ЭФРВ =1696-7=1689 (11)


где ЭФРВ – эффективный фонд рабочего времени, час.;

ФРВч – номинальный фонд рабочего времени, час.;

СВРПД - сокращение времени работы в предпраздничные дни, час.
2.2.2 Планирование фонда заработной платы основным рабочим

Таблица 2.2.2 - Фонд заработной платы основных рабочих

Показатели	Расчетные данные
Численность, чел.	45
Часовая тарифная ставка, руб.	32,5
Доплата за ненормированный рабочий день, руб.	8,13
Эффективный фонд рабочего времени, час (таблица 3.1.)строка 9	1689
Премия, руб.	16,25
Основная заработная плата, тыс. руб.	4323,16
Дополнительная заработная плата, тыс. руб.(10% от 6 стр)	432,31
Сумма заработной платы, тыс. руб. (стр.6 + стр.7)	4755,47
Районный коэффициент, тыс. руб. (30% от ГФЗП стр.8)	1426,64
Северная надбавка, тыс. руб. (30% от ГФЗП стр.8)	1426,64
Годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. (стр.8+стр.9+стр.10)	7608,75
Среднемесячная заработная плата основного рабочего, тыс. руб.	14,09

Пояснения к таблице 2.2.2.:
1.Фонд оплаты труда основных рабочих состоит из основной и дополнительной заработной платы.

Основная заработная плата состоит из тарифной ставки, доплата за ненормированный рабочий день и премий.

Дополнительная заработная плата основных рабочих составляет 10% от основной заработной платы.

1. 
   Определяем доплаты за ненормированный рабочий день по
   

формуле (12):
Дн = ЧТС x Н 25 / 100 (12)
2. Определяем сумму премии:

Премиальные доплаты основным рабочим принимаются в размере 40% и рассчитываются по формуле (13):
Пр= (ЧТС + Дн) x 40 / 100 (13)


3. Определяем основную заработную плату основных рабочих за год по формуле (14):
ОЗПг.осн.раб. =( 32,5=8,13=16,25)*45*1689 / 1000= 4323,16 (14)
где ОЗПг.осн.раб. – основная заработная плата основных рабочих за год, руб.;

ЧТС - часовая тарифная ставка основных рабочих, руб.;

Дн – доплаты за ненормированный рабочий день, руб.;

Пр – размер премии, руб.;

Ч – численность основных рабочих, чел.;

ЭФРВ - эффективный фонд рабочего времени в год, час.
4.Определяем среднемесячную заработную плату основных рабочих по формуле (15):
ЗПсред.мес. =ГФОТ / Ч x 12 (15)

2.2.3 Планирование фонда заработной платы вспомогательным рабочим
Таблица 2.2.3 - Фонд заработной платы вспомогательных рабочих.

Показатели	Расчетные данные
1	2
1.Количество вспомогательных рабочих, чел.	15
2.Оклад, руб.	10010
2.Премия, % Руб. (15% от оклада)	15 1501,1
4.Районный коэффициент, руб. (30% от оклада) 5.Северная надбавка, руб. (30% от оклада)	3003
	3003
6.Заработная плата вспомогательных рабочих за месяц, руб. (стр.2 +стр.3+стр.4+стр.5)	17517,5
7.Годовой фонд заработной платы, тыс. руб.(стр.6xстр.1x 12)/1000	3153,15

Пояснение к таблице 2.2.3:
1. Определяем сумму премий вспомогательных рабочих по формуле (16):
∑ Пр = ДО x Пр15% / 100 (16)
2. Определяем сумму северной надбавки вспомогательных рабочих по формуле (17):

∑СН = ДО x %СН /100 (17)
3. Определяем сумму районного коэффициента вспомогательных рабочих по формуле (18):
∑ РК = ДО x %РК / 100 (18)
4.Определяем общее начисление заработной платы за год вспомогательных рабочих по формуле (19):

ФОТгод = (ДО+∑РК + ∑Пр + ∑СН) x Ч x 12 / 1000 (19)

2.2.4 Планирование фонда заработной платы основных рабочих

Таблица 2.2.4. - Фонд заработной платы административно-управленческого персонала и специалистов

Категории работников	Численность, чел.	Должностной оклад, руб.	Районный коэффициент, руб. (30%)	Северная надбавка, руб. (30%)	Премия, %			Премия, руб.		Заработная плата в год, тыс.руб.
1	2	3	4	5		6	7		8
Руководитель	1	45010	13503	13503		50	22505		1134,25
Главный инженер	1	30010	9003	9003		40	12004		720,24
Главный бухгалтер	1	20010	6003	6003		30	6003		456,23
Бухгалтер	2	15010	4503	4503		25	3752,5		666,44
Юрист	1	18010	5403	5403		20	3602		389,02
Экономист	1	13010	3903	3903		15	1951,5		273,21
Специалист по кадрам	1	12010	3603	3603		20	2402		259,42
Итого:	8	-	-	-		-	-		3898,81

Пояснение к таблице 2.2.4.:

1. 
   Определяем сумму северной надбавки по каждой занимаемой должности по формуле (20):
   

∑СН = ДО x %СН / 100 (20)

2. 
   Определяем сумму районного коэффициента по каждой занимаемой должности по формуле (21):
   

∑РК = ДО x % РК / 100 (21)
3.Определяем сумму премий по формуле (22):
∑Пр = ДО x %Пр / 100 (22)
4. Определяем общее начисление заработной платы за год по формуле (23):

---

ФОТгод = (ДО+∑РК + ∑Пр + ∑СН) x Ч x 12 / 1000 (23)

2.2.5 Расчёт основных показателей по труду
Таблица 2.2.5 – Расчёт основных показателей по труду

Показатели	Единицы измерения		Величина показателя
1	2		3
1.Итого реализации продукции (выручка)	тыс. руб.		112214,2
2. Численность, всего	чел.		68
В т.ч – основные рабочие	чел.		45
-вспомогательные рабочие -административно– управленческий персонал	чел. чел.		15 8
3. Объем реализации услуг на одного работника	тыс. руб.		1650,61
4. Общий фонд заработной платы за год, всего	тыс. руб.		14660,71
в т.ч. - фонд заработной платы основные рабочие	тыс. руб.		7608,75
- фонд заработной платы вспомогательные рабочие	тыс. руб.		3153,15
- фонд заработной платы административно-управленческий персонал	тыс.руб.		3898,81
5. Уровень ФЗП в процентах к объему реализованных продукции	%		13,06

---

Пояснение к таблице 2.2.5:

1. Занесем в таблицу показатели, рассчитанные в предыдущих таблицах.

2. Рассчитаем фонд оплаты труда всех работников по формуле (24):
ФЗПвсего = 7608,75+3153,81=14660,71 (24)


где ФЗП всего - общий фонд заработной платы за год, тыс.руб.

ФЗПо.р.,ФЗП в.р., ФЗП ауп - фонд заработной платы основных и

вспомогательных рабочих, и административно управленческого

персонала,тыс.руб.

3. 
   Определяем удельный вес фонда заработной платы в процентах к объему реализованных продукции по формуле (25):
   

УрФЗП = 14660,71 /112241,2* 100 (25)

где УрФЗП - удельный вес фонда заработной платы к объему реализованной продукции, %;

ФЗП всего - общий фонд заработной платы за год, тыс. руб.;

РП – объем реализованной продукции, тыс. руб.
4.Построить секторные диаграммы, изображающие численность работников и общий фонд заработной платы за год.



Рисунок 4 – Численность работников

1 – Основные рабочие

2 – Вспомогательные рабочие

3 – Административно-управленческий персонал





Рисунок 5- Общий фонд заработной платы за год
1 - Основные рабочие

2 - Вспомогательные рабочие

3 – Административно-управленческий персонал
5.По данным таблице 2.2.5. сделать вывод.

6. 
   Планирование движения кадров
   

Таблица 2.2.6 – Движение работников, чел.

Категории работников	Величина показателя
1	2
1. Среднесписочная численность работников на начало года, чел.	68
Принято на работу, чел.	10
2.Выбыли,чел.	5
в т.ч. – по собственному желанию	4
– уволены за нарушение трудовой дисциплины	1
3. Численность работников на конец года, чел.	73
4. Среднесписочная численность работников, чел.	71
5. Коэффициент оборота по приему работников	0,14
6. Коэффициент оборота по выбытию работников	0,07
7. Коэффициент текучести кадров	0,07
8. Коэффициент постоянства кадров	0,96

---

Пояснение к таблице 2.2.6.:

1. 
   Среднесписочную численность перенести из таблицы 2.2.5, строка 2.Определить численность работников на конец года по формуле (26):
   

Чкг = 68+10-5=73 (26)
где Чкг – численность работников на конец года, чел.;

Чср – среднесписочная численность, чел.;

Чпр – численность принятых работников, чел.;

Чвыб – численность выбывших работников, чел.

2. 
   Определить коэффициент оборота по приему по формуле (27):
   

Коб.пр. = 10 / 71=0,14 (27)

где Коб.пр. – коэффициент оборота по приему;

Чпр – общее число принятых в течение отчетного периода, чел.;

Чср – среднесписочная численность работников, чел.
4. Определить коэффициент оборота по выбытию по формуле (28):

Коб.выб. = 5 / 71=0,07 (28)
где Коб.выб. - коэффициент оборота по выбытию;

Чвыб – общее число выбывших работников, чел.;
5. Определить коэффициент текучести кадров по формуле (29):
Ктекуч.= 5 / 71=0,07 (29)


где Ктекуч. – коэффициент текучести;

Чн.пр – численность работников уволенных по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины, чел.
6. Определить коэффициент постоянства по формуле (30):
Кпост. = 68/ 71=0,96 (30)


где Кпост. – коэффициент постоянства;

Чсп.г – численность работников, состоявших в списочном составе весь отчетный год, чел.

7. После проведенных расчётов сделать вывод.
Планирование движения кадров. Среднесписочная численность работников на начало года составила 68 чел. Принято на работу 10 чел. Выбыли 5 чел. В том числе – по собственному желанию 4 чел. Уволены за нарушение трудовой дисциплины 1 чел. Численность работников на конец года составила 73 чел. Коэффициент оборота по приему работников составил 0,14. Коэффициент оборота по выбытию работников составил 0,07. Коэффициент текучести кадров составил 0,07. Коэффициент постоянства кадров составил 0,96.

7. 
   Расчет выработки и трудоемкости продукции
   

Таблица 2.2.7 – Расчет выработки и трудоемкости продукции

---

Смотрите также файлы

• Познай себя i. Упражнение Сигнал.docx

• Статья 10. Заключение брака.docx

• Реферат по дисциплине Основы ресурсо и энергосберегающих технологий углеводородного сыръя на тему Понятие и виды энергии. Классификация групп требований ресурсосбережения.docx

• Практическая работа к тем 5 Общество согласие Тема занятия когда мы едины, мы непобедимы! Класс 1.docx

• Создание документа. Форматирование символов и абзацев.docx