Добавлен: 03.12.2023
Просмотров: 47
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Основными показателями финансово-экономической деятельности банка являются:
- соотношение собственных средств и заемных средств;
- Рентабельность (общая рентабельность, рентабельность собственного капитала и т.д.).
Назначение данных показателей – обеспечение оперативного управления коммерческой деятельностью Сбербанка и оценка его финансового положения.
Финансовые результаты ПАО «Сбербанк России» за 2019–2021 годы представлены в таблице 1.
Таблица 1 - Показатели финансовых результатах ПАО «Сбербанк России», млрд руб.
| Показатели | 2019 | 2020  | 2021 | Отклонение (+,-) | Темп изменения, % | ||
| 2020/ 2019 | 2021/ 2020 | 2020/ 2020 | 2021/2 019 | ||||
| Чистый процентный доход | 959,7 | 858,4 | 1201,6 | -101,3 | 343,1 | 89,4 | 140,0 |
| Чистый комиссионный доход | 217,2 | 265,9 | 316,9 | 48,7 | 51,0 | 122,4 | 119,2 |
| Чистый доход от операций с финансовыми активами, ценными бумагами и иностранной валютой | 94,2 | 78,8 | -12,2 | -15,4 | -91,0 | 83,6 | -15,5 |
| Прочие операционные доходы | 47,6 | 49,0 | 34,0 | 1,4 | -15,0 | 102,9 | 69,3 |
| Операционный доход до создания резервов | 1318,7 | 1252,2 | 1540,3 | -66,5 | 288,1 | 95,0 | 123,0 |
| Изменение резервов | -290,8 | -294,4 | -127,6 | -3,6 | 166,8 | 101,2 | 43,4 |
| Операционные расходы | -598,7 | -650,8 | -764,7 | -52,1 | -113,9 | 108,7 | 117,5 |
| Прибыль до налогообложения | 429,2 | 306,9 | 647,9 | -122,3 | 341,0 | 71,5 | 211,1 |
| Расход по налогам | -118 | -88,5 | -149,6 | 29,5 | -61,1 | 75,0 | 169,0 |
| Прибыль после налогообложения | 311,2 | 218,4 | 498,3 | -92,8 | 279,9 | 70,2 | 228,1 |
В 2021 году операционная прибыль Банка до резервов достигла 1 540,3 млрд рублей. Против 125,22 млрд руб. Конец 2020 года. Чистый процентный доход и чистый комиссионный доход также увеличились по сравнению с предыдущим годом. Прибыль до налогообложения в 2021 году увеличилась в 2,1 раза и составила 647,9 млрд рублей. Прибыль после налогообложения увеличилась в 2,3 раза, или 279,9 млрд рублей. и достиг 498,3 млрд руб.
Задача финансового планирования и бюджетирования стала в наши дни одной из самых актуальных задач банковского менеджмента.
Он заключается в последовательном выполнении этапов планирования, учета, контроля исполнения и бюджетирования активов и пассивов, стоимостной оценки и анализа отклонений в финансовом планировании. Характерной чертой процесса бюджетирования в многофилиальных банках является необходимость вовлечения в этот процесс сотрудников филиалов. При этом планирование финансовых результатов филиала должно быть согласовано со стратегией формирования доходов и распределения расходов головным офисом банка. Ключевой технологией решения этой проблемы является использование таблиц Excel или специализированных систем бюджетирования, ориентированных на задачи планирования. Недостатки такого подхода очевидны. В первом случае она сильно зависит от количества данных, а во втором невозможно эффективно использовать результаты управленческого учета. Технология хранения данных устраняет эти недостатки. Конкретные возможности этой технологии по хранению, консолидации и агрегации значений бюджетных статей и документов выходят за рамки потребностей бюджетных задач. При этом наличие всей информации бухгалтерского и управленческого учета в единой базе данных обеспечивает высокую степень автоматизации процессов учета и контроля исполнения бюджета, а также моделирования и утверждения плановых значений. Ключевым вопросом автоматизации бюджетирования в многофилиальном банке является технология взаимодействия головного офиса банка и филиалов.
Например, система «Контур Корпорейшн» может предоставить два варианта решения этой задачи.
- Работа с единой базой бюджетной, бухгалтерской и управленческой информации для центрального аппарата и подразделений банка в режиме реального времени, в регламентированном доступе. Этот режим предполагает наличие устойчивых каналов связи с территориально удаленными подразделениями банка. При этом рабочие места участников бюджетного процесса могут быть организованы как по технологии «клиент-сервер», так и по интранет-технологиям.
・Технологии распространения, сбора и агрегирования бюджетной информации филиалов, где затруднена стабильная электронная связь. В основе этой технологии лежит формат сбора данных при подготовке консолидированной финансовой отчетности. В этом случае созданная в хранилище данных таблица Excel является средством ввода и проверки плановых и/или фактических значений статей бюджета.
Применение обоих подходов в организации взаимодействия главной конторы банка и его филиалов при решении задач бюджетирования позволяет учитывать региональные особенности и гибко подходить к решению вопросов автоматизации в условиях развития филиальной сети.
Сбербанк России является неотъемлемой частью экономики страны. Ведь он составляет одну треть всей банковской работы нашей страны. Список услуг, предоставляемых Сбербанком для частных лиц, достаточно разнообразен, от стандартных депозитов до банковского страхования. С каждым годом Сбербанк России совершенствуется, и становиться все более удобно для клиентов управлять своими счетами.
Кроме физических лиц банк обслуживает и корпоративных клиентов. Свыше одного миллиона предприятий являются его клиентами, стоит отметить, что больше 35 % это малый и средний бизнес. Сбербанк России это популярный современный банк, его клиентами только на территории России являются более ста десяти миллионов клиентов, а за границей примерно одиннадцать миллионов. Сейчас банк стремительно расширяет свое присутствие на международном рынке, кроме стран СНГ, он открыл свои филиалы в нескольких странах Восточной и Центральной Европы.
5.Обзор продуктов ПАО «ВТБ»
«Депозит Сбербанка России»
Срок вклада - индивидуальный, от 1 месяца до 3 лет включительно.
Минимальная сумма первоначального взноса - 1 000 рублей.
Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и срока вклада:
| Сумма вклада (рубли) | Срок привлечения | |||||
| от 1 до 3 месяцев | от 3 до 6 месяцев | от 6 месяцев до 1 года | от 1 года до 2 лет | от 2 до 3 лет | 3 года | |
| от 1 000 до 100 000 | 5,25% | 5,5% | 7,75% | 9,25% | 9,75% | 10% |
| от 100 000 до 1 000 000 | 5,75% | 6% | 8% | 9,5% | 10% | 10,25% |
| от 1 000 000 до 3 000 000 | 6% | 6,25% | 8,25% | 9,75% | 10,25% | 10,5% |
| От 3 000 000 | 6,25% | 6,5% | 8,5% | 10% | 11% | 11,25% |
«Пополняемый Депозит Сбербанка России»
Срок вклада - индивидуальный, от 3 месяцев до 2 лет включительно.
Минимальная сумма первоначального взноса - 1 000 рублей.
Минимальная сумма дополнительного взноса при внесении наличными деньгами - 1 000 рублей. При пополнении вклада безналичным путем размер дополнительного взноса не ограничен.
Расходные операции по выплате части вклада не производятся.
Процентная ставка по вкладу зависит от суммы первоначального взноса и срока вклада:
| Сумма вклада (рубли) | Срок привлечения | |||
| от 3 до 6 месяцев | от 6 месяцев до 1 года | от 1 года до 2 лет | 2 года | |
| от 1 000 до 100 000 | 5% | 7% | 8,5% | 9% |
| от 100 000 до 1 000 000 | 5,5% | 7,5% | 9% | 9,5% |
| от 1 000 000 до 3 000 000 | 5,75% | 7,75% | 9,25% | 9,75% |
| От 3 000 000 | 6% | 8% | 9,5% | 10% |
«Особый Сбербанка России»
Срок вклада - индивидуальный, от 3 месяцев до 2 лет включительно.
Минимальная сумма первоначального взноса -30 000 рублей.
Минимальная сумма дополнительного взноса при внесении наличными деньгами - 1 000 рублей. При пополнении вклада безналичным путем размер дополнительного взноса не ограничен.
Расходные операции совершаются в пределах суммы, превышающей размер снижаемого остатка.
Заключение
Становление рыночной экономики в нашей стране открыло новый этап и поставило новые задачи в развитии банковского дела. В настоящее время в России функционирует огромное количество кредитных организаций, при этом важной особенностью современного банка, как и любой другой, является его универсальность, т. е. практически каждый банк стремится оказывать все виды банковских и небанковских операций, поскольку совершаемые им операции- это доходообразующие факторы в его деятельности. В результате учебной практики, пройденной в кредитной организации ПАО «ВТБ» цель, поставленная в начале практики, была достигнута. Собранный материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет. Для составления отчета были изучены такие вопросы как: — история создания компании, его виды деятельности, их функции и задачи; — основные показатели работы предприятия за 3 года; Также были проанализированы ряд документов, а именно годовой бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, различные сведения, отчеты, таблицы анализов активов и обязательств банка. За время практики я ознакомилась со структурой кредитной организации, основными функциями подразделения банка, линией продуктов банка. Изучила технологии обработки информации, освоила технику телемаркетинга и перекрестных продаж, проводила консультации по банковским продуктам, а так же участвовала в проведении промо — мероприятиях банка. Собранный материал по исследуемой компании был изучен и проанализирован, с помощью которого составлен отчет.