Добавлен: 04.12.2023
Просмотров: 56
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
VII. Технико-экономическое обоснование
В данном разделе проведены расчеты технико-экономических показателей данного дипломного проекта с учетом общих затрат на основное и вспомогательное сырье, затраты на заработную плату, затрат на строительство и оснащение производственного и вспомогательных помещений и т.д.
7.1. Расчет капитальных затрат на здание
Расчет затрат на строительство определяется по следующей формуле:
СЗД = ЦЗД · VЗД (14)
где Цзд – Стоимость строительства,
Vзд – Объем здания
Таблица 7.1.1. Объем капитальных затрат на строительство
| Наименование работ (строительство или реконструкция) | Объем здания и других построек, Vзд., м3 | Стоимость 1 м3 , тенге | Сумма затрат, тыс. тенге |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Основной цех | 738 | 28 000 | 20 664 000 |
| Общая сумма на капитальные расходы | 20 664 000 | ||
7.2. Расчет капитальных затрат на оборудование Расчет идет по формуле, указанной ниже
Сқ.ж. =
Ці · Кі, здесь n – количество оборудования, Цi – цена единицы оборудования Кi-го вида, – количество единиц оборудования i-го вида
Таблица 7.2.1. Объем капитальных затрат на оборудование
| Наименование оборудования | Ориентировочная цена оборудования, тыс.тенге | Кол-во, шт. | Общая сумма затрат, тыс. тенге |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Тауарлық таразы "BEKA" TCS-100 кг | 19 976 | 1 | 19 976 |
| Шөпкескіш МУР-100 | 410 500 | 1 | 410 500 |
| Елегіш ВС-220 | 220 000 | 1 | 220 000 |
| Тазартылған суды өлшеу М2Р-200-01 | 250 000 | 1 | 250 000 |
| 96% этил спиртін өлшеу МТВ-75 | 525 000 | 1 | 525 000 |
| 70% экстрагентті өлшеу МТВ-75 | 525 000 | 1 | 525 000 |
| Мацерациялық бак | 848 000 | 1 | 848 000 |
| Цилиндрлі бу көйлегі бар перколятор | 850 000 | 1 | 850 000 |
| Тұндырғыш | 280 000 | 1 | 280 000 |
| Пресс-фильтр | 450 000 | 1 | 450 000 |
7.3. Расчет общих капитальных затрат
Вычислим затраты на прочие постройки, включающие охрану окружающей среды, в размере 50% от суммы затрат на основное оборудование.
= 51 515 000 * 0,5 = 25757500 тг 92 Вне объёмные капитальные затраты примем за 5% от капитальных затрат на здание
= 72 900 000* 0,03 = 2 187 000тг Таблица 7.3.1. Сводная смета капитальных затрат
| Капиталды шығындар атауы | Шығын құны | Капиталдық шығындардың жалпы көлеміндегі үлесі % |
| 1.Ғимаратқа кеткен шығындар | 20 664 000 | 67,25 |
| 2.Технологиялық құрал-жабдықтар құны | 6 295 906 | 20,49 |
| 3. Қоршаған ортаны қорғауға жұмсалатын шығындармен қоса басқа негізгі құралдардың құны | 3 147 953 | 10,24 |
| 4.Басқа да капиталды шығындар | 619 920 | 2,02 |
| Барлығы: | 30 727 779 | 100 |
Стоимость на основной производственный фонд рассчитывается как разница между общей суммой затрат и вне объёмных затрат
ОПФ = 152 359 500,00 – 2187000 = 150 172 500,00
7.4. Расчет материальных затрат
Все вещества указаны в таблице 7.4.1. В учет были взяты цены на 2022 год, с учетом на транспортировку.
Таблица 7.4.1. Объем материальных затрат на производство заданного продукта
| № п/п | Наименование исходного компонента | Расход сырья на упаковку | Цена 1кг сырья | Затраты на 1 упаковку | Сумма затрат на всю производительную мощность в год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| | I. Материалный ресурсы | ||||
| 1 | Сасықшөп шөбі | кг | 0,6480 | 25 | 74 824 560 |
| 2 | Тазартылған су | кг | 0,351 | 31 | 50 257 162 |
| 3 | 96% этил спирті | кг | 0,945 | 24 | 104 754 384 |
| | II. Энергия ресурсы | ||||
| 4 | Электр энергиясы | кВт/сағ | 0,02 | 35 | 3 233 160 |
| 5 | Технологиялық су | М3 | 0,5 | 28 | 64 663 200 |
| 6 | Пар | Г кал | 0,025 | 46 | 5 311 620 |
| | Жалпы суммасы | | | | 303 044 086,8 |
7.5. Расчет заработной платы основного и вспомогательного персонала
Здесь приведены расчеты на ЗП для работников. Общее количество 9 человек.
Таблица 7.5.1. Объем фонда заработной платы основного и вспомогательного персонала
| № п/п | Наименование основного и вспом. персонала | Кол-во чел. | Месячный фонд заработной платы, тыс. тенге | Годовой фонд заработной платы работника, тыс. тенг |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Негізгі қызметкерлер | ||||
| 1 | Өндіріс басшысы | 1 | 100 000 | 900 000 |
| 2 | Аппаратшы | 5 | 75 000 | 900 000 |
| 3 | Оператор технолог | 1 | 85 000 | 1 020 000 |
| 4 | Орамдаушы | 2 | 60 000 | 720 000 |
| 5 | Тиеуші | 3 | 70 000 | 840 000 |
| 6 | Лабарант | 1 | 80 000 | 960 000 |
| 7 | Бухгалтер | 1 | 90 000 | 1 080 000 |
| Көмекші қызметкерлер | ||||
| 8 | Күзетші | 2 | 60 000 | 1 440 000 |
| 9 | Тазалық сақтаушылар | 2 | 65 000 | 1 560 000 |
| | Барлығы | 18 | | 15 720 000 |
Заработная плата осн. и вспом. персонала = 133 080 000 тыс.тенге
Мед.страхование =1730040.тенге
При расчете фонда заработной платы (ФОТ) к годовой заработной плате добавляется социальный налог
, уплачиваемый работодателем 6%, социальные выплаты 3,5%, медстрахование 2%салынып қосылады, т. е.
5700000+ 1 193 700 =6893700 тг. Отчисления от общей заработной % платы составляют 11,5%.
Таблица 7.1.6. Расчет фонда заработной платы
| № п/п | Көрсеткіштер | Сомасы, тг |
| 1 | годовой фонд заработной платы (ФОТ) | 17 527 800 |
| 2 | все отчисления и налоги с 2-х летней заработной платы, в т. ч | 1 807 800 |
| 3 | 3 социальные налоги 6% Әлеуметтік салық 6 % | 943 200 |
| 4 | социальные выплаты 3,5 %, | 550 200 |
| 5 | ММ 2 | 314 400 |
7.5.2 Начисление амортизационных отчислений
Таблица 7.1.7 расчет амортизационных отчислений
| Наименование основных объектов | Первоначальная стоимость | Норма амортизации в год % | Сумма амортизационных отчислений в год |
| 1. Здание | 20 664 000 | 1,70% | 35 128 800 |
| 2. Основное технологическое оборудование | 6 295 906 | 16% | 100 734 496 |
| 3. Другие здания | 3 147 953 | 10% | 31 479 530 |
| Итого: | | | 167 342 826 |
7.5.4. Расчет сметы текущих затрат по производству и реализацию проектируемой продукции.
Таблица 7.5.4. Смета годовых текущих затрат на производство и реализацию лейкопластыря
| Наименование элементов затрат | Сумма затрат в год, тыс. тг. | Доля в итоговой сумме текущих затрат, % |
| 1. Материальные затраты | 303 044 086,8 | 51,32 |
| 2. ФОТ | 15 720 000 | 2,66 |
| 3. Страховые взносы во внебюджетные фонды | 1 807 800 | 0,31 |
| 4. Амортизационные отчисления | 167 342 826 | 28,34 |
| 5. Прочие затраты | 102 608 464,1 | 17,38 |
| Итоговая сумма затрат | 590 523 176,9 | 100 |
Расчет себестоимости с учетом производственной мощности производства в год.
Так как в год производим 1 400 000 упаковок, а итоговая сумма затрат 39 571 344,41 тг. Тогда себестоимость равна:
С = З / М, (16)
где З – сумма затрат,
М – производственная мощность.
С = 39 826 384,01 / 1 400 000 = 26,30456
При учете, что стоимость лекарственного препарата таблеток с Ибупрофеном по 200мг, равна 28,265246 тг, вычислим рентабельность по формуле:
Р =
– 1) · 100% , (30) Р=
– 1) · 100 = 39,22%где Ц – цена единицы лекарственного препарата,
С – себестоимость лекарственного препарата
Рассчитаем товарную продукцию (ТП) по формуле:
ТП = М * Ц (18) ТП = 50* 1 400 000 = 70 000 000
Планирование оборотного капитала
Общая стоимость инвестиционных затрат (ИС) на производство проектируемой продукции:
ИШ=к+АК, (15)
где к- капитальные вложения, АК-оборотный капитал (АК = 2 693 449,7 тг)
ИШ= 47 518 882,5 + 2 693 449,7 =50 212 332,2 тг
Расчет технико-экономических показателей прогнозной эффективности производства лекарственных средств