Файл: Экономический факультет Кафедра мировой экономики и менеджмента курсовая работа обеспечение экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения (на примере пао крайинвестбанк).docx
Добавлен: 05.12.2023
Просмотров: 190
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Оптимально сформированный кредитный портфель в сфере потребительского кредитования населения обеспечивает экономическую безопасность кредитной организации в сфере потребительского кредитования.
В процессе оценки состояния и уровня экономической безопасности в кредитной организации важное значение имеет выбор набора показателей, которые объективно отражают результаты ее финансово ‒ хозяйственной деятельности в сфере кредитования и позволяют сделать объективные выводы о наличии или отсутствии экономической безопасности в организации (качественная оценка), а также об ее уровне (количественная).
Показатели, применяемые в организации в процессе планирования ее деятельности, анализ достигнутых результатов, которые обеспечивают возможность практической реализации результатов оценки экономической безопасности в организации в сфере потребительского кредитования служат для получения количественной оценки уровня экономической безопасности [3].
Для оценки качества кредитного портфеля банка используют категории качества ссуд. Классификация банковских кредитов по категориям качества позволяет финансовому учреждению создавать резервы на возможные потери по ссудам, которые они обязаны формировать в соответствие с порядком, установленным положением Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
Отнесение ссуды к той или иной категории позволяет кредитной организации определить степень кредитного риска по выданному займу, определить процент вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств по ссуде.
Согласно положению № 254 ‒ П, классификация выданных банком кредитов (за исключением ссуд, сгруппированных в портфель однородных) осуществляется по пяти категориям качества:
I (высшая) категория (стандартные ссуды) ‒ отсутствует кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
II категория (нестандартные ссуды) ‒ наличие умеренного кредитного риска (вероятность финансовых потерь обусловливает обесценение займа в размере от 1% до 20%);
III категория (сомнительные ссуды) ‒ наличие значительного кредитного риска (обесценение от 21% до 50%);
IV категория (проблемные ссуды) ‒ наличие высокого кредитного риска (обесценение от 51% до 100%);
V (низшая) категория (безнадежные ссуды) ‒ отсутствие вероятности возврата кредита в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100%) ее обесценение. [18]
Обесцененными являются ссуды, которые отнесены ко II ‒ V категориям качества.
Категория качества кредита зависит от двух критериев: финансового состояния заемщика и качества обслуживания им долга (своевременность выплат по основному долгу, процентам, наличие переоформлений условий договора и т. д.).
Для оценки кредитного портфеля также рассчитывается такой показатель, как коэффициент качества кредитного портфеля. Согласно методическим рекомендациям Центрального Банка РФ он определяется делением расчётного резерва на возможные потери и убытки по ссудам ко всей сумме задолженности по основному долгу. Значение, которое превышает 10 %, указывает на высокое значение кредитного риска банка.
Также следует отметить, что Банк России устанавливает основные нормативы для коммерческих банков в части управления ими кредитным портфелем, и включает в себя ряд показателей, для которых устанавливается максимально возможное значение. Это такие нормативы, как Н6, Н7, Н9.1, H10.1. Данные нормативы рассчитываются всеми российскими банками и обязательны к исполнению.
Норматив Н6 ‒ норматив размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков. Данный норматив ограничивает кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы обязательств заемщика перед банком и обязательств перед третьими лицами, вследствие которых у банка возникают требования в отношении указанного заемщика, к собственным средствам банка. Контрольное значение, установленное ЦБ РФ не должно превышать 25%.
Норматив Н7 ‒ максимальный размер крупных кредитных. Данный норматив регулирует совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств банка. Контрольное значение, установленное ЦБ РФ не должно превышать 800%.
Норматив Н9.1 ‒ норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам(акционерам), ограничивает кредитный риск банка в отношении участников банка и определяет максимальное отношение размера кредитов банковских гарантий и поручительств, предоставленных своим участникам, к собственным средствам. Контрольное значение, установленное ЦБ РФ не должно превышать 50%.
Норматив Н10.1 ‒ норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка регулирует кредитный риск банка в отношении всех физических лиц, способных воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Контрольное значение, установленное ЦБ РФ не должно превышать 3%. [17]
Важным этапом в организации предоставления потребительских кредитов в банках выступает оценка кредитоспособности клиентов. Методика оценки кредитоспособности заемщика по такому показателю, как уровень дохода, осуществляется на основании данных не только непосредственно о доходе, но и о степени риска его потери. Определить уровень дохода можно с помощью изучения соответствующих справок о заработной плате либо налоговой декларации. При этом существенны является внесение в результаты определенных коррективов с учетом коэффициентов риска самого банка и обязательных платежей.
Такая категория как «кредитная история» служит для того, чтобы получить сведения о возможном кредитополучателе, его кредитах в прошлом, а также их погашении.
Скоринг ‒ это статистическая либо математическая модель, при помощи которой на основании кредитных историй остальных клиентов банк получает возможность рассчитать, насколько большой окажется вероятность того, что очередной потенциальный кредитополучатель вернет полученные средства в срок. Эта методика оценки заемщика в максимально упрощенном виде является своеобразной взвешенной суммой определенных характеристик, которая необходима для формирования интегрального показателя. Он, в свою очередь, сравнивается с числовым порогом (по большому счету, являющимся так называемой линией безубыточности) и рассчитывается в зависимости от того, какое число клиентов, вносящих платежи в срок, необходимо для компенсации убытков от одного конкретного должника. Данная оценка платежеспособности заемщика необходима для того, чтобы определить интегральный показатель каждого потенциального клиента и сравнить его с вышеупомянутой линией (соответственно, кредит смогут получить лишь те заемщики, у которых данный показатель выше линии безубыточности.)
Финалом данной оценки кредитной заявки от лица выступает:
1) формулирование выводов о кредитоспособности заемщика;
2) определение видов и характеристики кредитного продукта, его размера, что в значительной степени соответствует общему направлению развития бизнеса банка с клиентами и особенностям данного клиента.
Кредитные организации, чаще всего, применяют свою систему оценки группы риска кредитов. Однако, стремятся максимально ее приблизить к мировым стандартам и, как следствие, к рекомендациям международных аудиторских организаций. Системы управления продуктами кредитных организаций подразумевают воздействие банков на заемщиков через систему оценки платежеспособности и представления необходимых кредитных средств, на базе показаний о потенциальных заемщиках, стремясь при этом к наибольшему удовлетворению потребности заемщиков в денежных средствах с обязательным формированием кредитной истории.
2. Анализ и оценка уровня экономической безопасности в сфере потребительского кредитования населения на примере ПАО «Крайинвестбанк»
2.1 Анализ основных показателей потребительского кредитования населения ПАО «Крайинвестбанк»
ПАО «Крайинвестбанк» — один из крупнейших универсальных российских банков Южного федерального округа, который работает на территории Краснодарского края, республики Крым и города Севастополь. Банк специализируется на кредитовании и обслуживании счетов малого и среднего бизнеса, на привлечении средств населения во вклады и ведет активную деятельность в сферах инвестиционного бизнеса, торгового финансирования и управления активами.
Банк осуществляет свою деятельность на основании лицензий ЦБ РФ: лицензии на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады денежных средств физических лиц) (01.02.2016), лицензии на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (01.02.2016), лицензии на привлечение во вклады денежных средств физических лиц в рублях и иностранной валюте (01.02.2016), лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности, лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.
Головной офис банк находится в Краснодаре, банк имеет 52 дополнительных офиса и 8 операционных офисов, а также представительство в Москве. С начала 2016 года с целью снижения расходов структурных подразделений сокращает свое присутствие в регионах. Ранее банк располагал представительствами в Вене и Австрии, которые были закрыты в первом полугодии 2016 года. В 2016 году был закрыты ряд дополнительных офисов, которые располагались в Крымском Федеральном округе; филиал «Севастополь», а также три его дополнительных офиса переведены в статус операционных офисов. Крайинвестбанк обладает широкой сетью банкоматов.
В список услуг, которые предлагаются банков входит кредитование (в том числе потребительское и ипотечное), рассчетно ‒ кассовое обслуживание, депозиты, банковские карты платежной системы «Мир», дистанционное банковское обслуживание, валютные операции, денежные переводы (Contact, UNIStream), операции с ценными бумагами (брокерское и депозитарное обслуживание, операции с векселями). Согласно принятой банком стратегии развития (до 2019 года), основной упор делается на развитие розничного и корпоративного направления для малого и среднего бизнеса. Согласно стратегии 2015—2019 годов показатель чистой прибыли банка к концу 2019 года должен составить 255,8 млн рублей. С февраля 2016 года банк возобновил кредитование корпоративных и физических лиц. С 2016 года Крайинвестбанк входит группу РНКБ Банк (ПАО) со 100%-м участием Российской Федерации. Банк является участником системы страхования вкладов физических лиц.
Рассмотрим более подробно линейку потребительских кредитных продуктов, предоставляемых ПАО «Крайинвестбанк».
Банк предоставляет 8 видов потребительского кредита: потребительский кредит для бюджетников, потребительский кредит для военнослужащих, потребительский кредит для пенсионеров, потребительский кредит для ИП, адвокатов, моряков, работников по найму, выгодный кредит для бюджетников, выгодный кредит для военнослужащих, выгодный кредит для пенсионеров, выгодный кредит для ИП, адвокатов, моряков, работников по найму.
Банк предоставляет потребительский кредит без обеспечения для бытовых и иных непроизводственных нужд наличными в валюте РФ(рубли). Процентная ставка по данному кредиту зависит от категории заемщика и наличия или отсутствия страхования жизни и здоровья заемщика. Так, процентная ставка составляет от 12% до 17% при условии страхования жизни и здоровья, и от 15% до 20% без страхования жизни и здоровья. Что касается размера предоставляемого кредита, минимальный размер кредита составляет 10 000 руб., максимальный же размер кредита 2 000 000 руб. и в целом зависит от размера платежеспособности заемщика. Срок кредита для всех категорий клиентов варьируется от 6 до 60 месяцев, для держателей зарплатных карт банка, работников бюджетных учреждений (обязательным является привлечение созаемщика без учета доходов), диапазон от 6 до 84 месяцев. Наличие созаемщика с учетом доходов предусмотрено, когда размер суммы кредита превышает 1 000 000 руб. Возврат кредита и уплата процентов по нему осуществляются безналично, путем перевода Банком денежных средств со счета заемщика/счетов заемщика, открытого(-ых) в Банке в соответствии с поручением Заемщика.