Файл: Тт тттп.pdf

202
Прочий совокупный доход/(убыток),
итого
3,0
(3,9)
0,6
0,7
2,5
1,6
-
–
(20,4)
28,5
(0,3)
1,6
0,1
(0,1)
(0,2)
(0,3)
(14,7)
28,1
Совокупный доход/(убыток), итого
138,4
98,4
35,1
34,6
67,5
111,4
-
–
(47,7)
9,5
(12,3)
(47,8)
5,7
3,1
(0,2)
0,4
186,5
209,6
По состоянию на 31 декабря 2019 года и за год, закончившийся 31 декабря 2019 года резервы под кредитные убытки по долговым финансовым активам и создание резерва под кредитные убытки по долговым финансовым активам составляли 688,1 миллиарда рублей и
92,2 миллиарда рублей, соответственно( 31 декабря 2018 года: 732,6 миллиарда рублей и 160,6 миллиарда рублей, соответственно); резерв и создание резерва под кредитные убытки по обязательствам кредитного характера и прочим финансовым активам составляли 36,0 миллиарда рублей и 11,1 миллиарда рублей, соответственно (31 декабря 2018 года: 29,2 миллиарда рублей и 6,5 миллиарда рублей, соответственно). Эти балансовые суммы включают в себя 93,1 миллиарда рублей (31 декабря 2018 года: 94,0 миллиарда рублей), представляющих резерв под кредитные убытки по долговым финансовым инструментам и внебалансовым статьям, связанным с риском
Группы в отношении определенных групп заемщиков, которые рассматриваются руководством Группы как подверженные специфическому отраслевому и портфельному рискам. Риск Группы в отношении данных групп заемщиков относится преимущественно к сегменту
Корпоративно-инвестиционного банковского бизнеса. Для оценки результатов деятельности КИБ Управляющий Комитет Группы ВТБ принял решение о переклассификации 31,2 миллиарда рублей из сегмента КИБ в сегмент Корпоративный центр.

203
Информация по географическим сегментам, приведенная ниже, основана на географическом местоположении компаний Группы:
2019 г.
2018 г.
Россия
Прочее
Итого
Россия
Прочее
Итого
Доходы от внешних клиентов за год
1 431,6 105,1
1 536,7
1 354,9 88,5
1 443,4
Внеоборотные активы на конец периода
926,4 166,3
1 092,7
849,8 196,5
1 046,3
Информация в разрезе продуктовых линий по отчетным сегментам представлена в консолидированной финансовой отчетности группы ВТБ. которая размещена в сети Интернет на сайте Банка по адресу www.vtb.ru
41. Операции со связанными сторонами
Стороны считаются связанными, если одна из них имеет возможность контролировать другую или может оказывать значительное влияние при принятии другой стороной финансовых и операционных решений.
Значительное влияние - полномочие участвовать в принятии решений по финансовой и операционной политике объекта инвестиций, но не контролировать или совместно контролировать эту политику.
Дочерние компании представляют собой объекты инвестиций, в том числе структурированные компании, которые находятся под контролем Банка, который имеет право на получение дохода от участия в объекте инвестиций и возможность использовать свои полномочия в отношении объекта инвестиций с целью оказания влияния на величину дохода инвестора.
Зависимые компании представляют собой объекты инвестиций, в том числе структурированные компании, в которых доля участия Банка составляет не менее 20% голосующих акций или уставного капитала, за исключением случаев, когда существуют убедительные доказательства обратного.
Наличие значительного влияния обычно подтверждается одним или несколькими из следующих фактов:
• представительство в совете директоров или аналогичном органе управления объектом инвестиций;
• участие в процессе выработки политики, в том числе участие в принятии решений о выплате дивидендов или ином распределении прибыли;
• наличие существенных операций между предприятием и его объектом инвестиций;
• обмен руководящим персоналом; или
• предоставление важной технической информации.
Контроль – наличие рисков, связанных с переменным доходом от участия в юридическом лице (объекте инвестиций), или права на получение такого дохода, а также возможность влиять на доход при помощи осуществления своих полномочий в отношении объекта инвестиций. Инвестор обладает контролем над объектом инвестиций только в том случае, если инвестор:
• обладает в отношении объекта инвестиций полномочиями в результате прямого права голоса, предоставленных долевыми инструментами, такими как акции, или если полномочия являются результатом одного или нескольких договорных соглашений;
• подвергается рискам, связанным с переменным доходом от участия в объекте инвестиций, или имеет право на получение такого дохода;
• имеет возможность использовать свои полномочия в отношении объекта инвестиций с целью оказания влияния на величину дохода инвестора.

204
Под совместным контролем понимается предусмотренное договором разделение контроля над деятельностью, которое имеет место только когда принятие решений в отношении значимой деятельности требует единогласного согласия сторон, разделяющих контроль.
В таблице ниже представлена информация об объеме и структуре финансовых вложений по состоянию на 01 января 2020 года и на 01 января 2019 года

На 01.01.2020
На 01.01.2019
тыс. руб.
Дочерние
организации
Зависимые
организа-
ции
Совместно
контроли-
руемые
предприятия
Дочерние
организации
Зависимые
организа-
ции
Совместно
контроли-
руемые
предприятия
Активы
Денежные средства и краткосрочные активы
121 059 599 11 518
−
49 271 930 3 246 69
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
81 453 071 4 971 161 19 400 000 75 379 017 3 766 597
−
Ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости, в том числе
1 906 463 425 137 437 284 38 800 000
Х
Х
Х просроченная задолженность
19 601 118
−
−
Х
Х
Х
Резерв
41 936 059 580 140
−
Х
Х
Х
Чистая ссудная задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости
1 864 527 366 136 857 144 38 800 000
Х
Х
Х
Ссудная задолженность, в том числе
Х
Х
Х
1 562 119 318 279 232 565 7 800 000 просроченная задолженность
Х
Х
Х
8 239 450
−
−
Резерв
Х
Х
Х
39 495 964 33 254
−
Чистая ссудная задолженность
Х
Х
Х
1 522 623 354 279 199 311 7 800 000
Чистые вложения в финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
3 942 301
−
−
Х
Х
Х
Вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи
Х
Х
Х
601 578 666 35 187 977 9 259 936
Резерв
Х
Х
Х
26 160 697 13 690 913
−
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи
Х
Х
Х
575 417 969 21 497 064 9 259 936
Вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости
(кроме ссудной задолженности)
−
−
−
Х
Х
Х
Резерв
−
−
−
Х
Х
Х
Чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости (кроме ссудной задолженности)
−
−
−
Х
Х
Х
Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения
Х
Х
Х
−
−
−
Инвестиции в дочерние и зависимые организации
545 940 555 17 141 435 14 200 934
Х
Х
Х

205
Прочие активы
2 857 286 34 013 0
148 456 614 820 233 15 269
Итого активов
2 619 780 178
159 015 271
72 400 934
2 371 148 884
305 286 451
17 075 274
Средства клиентов, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе
705 233 162 37 438 523 516 914
Х
Х
Х
Средства кредитных организаций
225 578 997 5 767 117 516 914 148 611 949 3 265 759 22 296 899
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
479 654 165 31 671 406
−
527 909 276 15 632 491
−
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
30 814 087 13 601
−
31 311 133
−
−
Выпущенные долговые обязательства
−
2 289 351
−
235 044
−
−
Прочие обязательства
1 016 534
-
163 6 593 988 39 843 61 832
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон
5 512 458 635 988
−
3 431 964 1 716 881
−
Всего обязательств
742 576 241
40 377 463
517 077
718 093 354
20 654 974
22 358 731
Гарантии, выданные кредитной
организацией
7 776 239
119 107 542
113 178
6 636 642
11 376 370
8 178
Гарантии, полученные кредитной
организацией
331 424 443
11 000 000
−
382 543 484
11 000 000
−
Объем доходов и расходов Банка с дочерними и зависимыми компаниями представлен в таблице по состоянию на 01 января 2020 года и на 01 января 2019 года
На 01.01.2020
На 01.01.2019
тыс.руб.
Дочерние
организации
Зависимые
организации
Совместно
контролируемые
предприятия
Дочерние
организации
Зависимые
организации
Совместно
контролируемые
предприятия
Доходы и расходы
Процентные доходы
127 096 417 7 111 116 1 960 100 115 377 451 7 621 531 118 986
Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях
8 624 097 4 004 151 1 960 100 10 341 364 5 874 400 118 986
Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям)
114 283 026 3 105 034
-
96 740 959 1 747 131
-
Процентные доходы от вложений в ценные бумаги
4 189 294 1 931
-
8 295 128
-
-
Процентные расходы
35 724 998 1 533 550 2 718 600 38 107 118 927 690 130 646
Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций
13 664 436 224 137 2 718 600 11 049 763 84 400 130 646

206
Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов
(не кредитных организаций)
22 060 394 1 268 176
-
27 054 579 842 977
-
Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам
168 41 237
-
2 776 313
-
Изменение резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:
(10 152 151)
(51 856)
-
(28 048 248)
2 807 191
- изменение резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по начисленным процентным доходам
(6 314 257)
(16 077)
-
(7 356 361)
(9)
-
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
116 292 464 120
-
430 083
(1 444 158)
-
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
(11 225 591)
(20 590 837)
17 578 71 947 984 56 815 403
-
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами
(10 802)
-
-
-
897 108
-
Доходы от участия в капитале других юридических лиц
9 212 424 2 997 838 1 350 000 93 256 564 241 191
-
Комиссионные доходы
540 175 355 267 3 197 3 742 339
-
238
Комиссионные расходы
12 844
-
1 482 29 166 637 276
Изменение резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ценным бумагам, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход
26 268
-
-
(63 022 053)
-
-
Изменение резерва на возможные потери и оценочного резерва под ожидаемые кредитные убытки по ценным бумагам, оцениваемым по амортизированной стоимости
12 961
-
-
-
-
-
Изменение резерва по прочим потерям
(8 624 024)
(159 207)
2 7 709 189
(4 592 219)
-

207
Прочие операционные доходы
8 046 690 869 162 826 1 593 696 2 983
-
Операционные расходы
12 111 131 17 314
(25 568)
1 905 668 11 207
-
Российская Федерация контролирует деятельность Банка ВТБ (ПАО) через Федеральное агентство по управлению государственным имуществом, Министерство финансов Российской
Федерации и Агентство по страхованию вкладов.
Российская Федерация, действуя через государственные органы и другие организации, осуществляет прямой и косвенный контроль и оказывает существенное влияние на ряд компаний, совместно именуемых как компании, связанные с государством.
В таблице ниже представлен объем существенных операций Банка с такими компаниями по состоянию на 01.01.2020 года и на 01.01.2019 года
На 01.01.2020
На 01.01.2019
тыс.руб.
Компании, связанные с
государством
Компании, связанные с
государством
Баланс
Денежные средства и краткосрочные активы
9 198 978 16 251 883
Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
232 475 892 315 035 701
Чистая ссудная задолженность
1 241 514 603 1 595 740 416
Ссудная задолженность
1 266 466 875 1 614 696 131
В том числе просроченная
3 033 582 3 680 903
Резервы
(24 952 272)
(18 955 715)
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи
271 811 445 317 445 135
Сумма вложений
271 811 525 317 445 140
Резервы
(80)
(5)
Прочие активы
80 353 140 93 671 617
Задолженность, списанная из-за невозможности взыскания, в том числе
33 629 189 16 059 845 неполученная сумма основного долга
28 571 550 13 038 792 неполученные проценты
5 057 639 3 021 053
Полученные гарантии и поручительства
433 192 823 1 250 892 583
Средства кредитных организаций
409 935 037 699 605 134
Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями
1 825 585 691 2 566 493 422
Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
24 149 845 19 860 216
Прочие обязательства
1 389 071 1 844 434
Гарантии выданные за вычетом резерва из них
176 734 394 203 704 609
Гарантии выданные
178 103 091 204 465 475
Резервы
-
(760 866)
Доходы и расходы
Процентные доходы

208
Процентные доходы от размещения средств в кредитных организациях
26 637 218 17 487 332
Процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам (не кредитным организациям)
165 931 424 109 769 470
Процентные доходы от вложений в ценные бумаги
36 783 864 31 581 891
Процентные расходы
Процентные расходы по привлеченным средствам кредитных организаций
55 982 393 34 619 175
Процентные расходы по привлеченным средствам клиентов (не кредитных организаций)
145 856 037 133 233 589
Процентные расходы по выпущенным долговым обязательствам
321 357 222 949
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
(5 583 843)
4 095 402
Доходы от участия в капитале других юридических лиц
2 208 528 71 451 234
Комиссионные доходы
4 962 479 4 004 387
Комиссионные расходы
1 212 443 1 418 268
Прочие операционные доходы
4 662 665 4 308 084
Операционные расходы
30 292 969 20 711 603
Балансовые остатки с Банком России раскрыты в соответствующих примечаниях данной пояснительной информации и, соответственно, не были включены в представленную таблицу.
Сделки с банками и компаниями, входящими в группу ВТБ, осуществляются на рыночных условиях и на основе обоюдной экономической целесообразности, в связи с чем они не оказали негативного влияния на финансовую устойчивость Банка в 2019году.
Балансовая стоимость субординированных кредитов (без учета начисленных процентов), выданных дочерним, зависимым компаниям и совместно контролируемым компаниям, на 01 января 2020 года составила 51 516 384 тысяч рублей, в том числе дочерним компаниям – 32 116 384 тысяч рублей, совместно контролируемым – 19 400 000 тысяч рублей.
Балансовая стоимость субординированных кредитов (без учета начисленных процентов), выданных дочерним, зависимым компаниям и совместно контролируемым компаниям, на 01 января 2019 года составила 47 863 444 тысяч рублей, в том числе дочерним компаниям –
33 116 384 тысяч рублей, зависимым – 6 947 060 тысяч рублей, совместно контролируемым –
7 800 000 тысяч рублей.
42. Вознаграждения сотрудникам
Вознаграждения ключевому управленческому персоналу
К ключевому управленческому персоналу в 2019 году относятся председатель и члены
Наблюдательного Совета и Правления Банка.
В 2018 году к ключевому управленческому персоналу относились председатель и члены
Наблюдательного Совета и Правления Банка, некоторые старшие члены Управляющего
Комитета Группы, главы Глобальных Бизнес Линий.
Совокупное вознаграждение ключевому управленческому персоналу за 2019 год составило
2 283 586 тысяч рублей, за 2018 год - 1 680 194 тысячи рублей.
Вознаграждение ключевому управленческому персоналу состоит из денежных краткосрочных выплат (в основном заработной платы, премии по итогам года) и неденежных выплат, включая страховые взносы и добровольное медицинское страхование. Информация о выплате вознаграждений за 2019 год и 2018 год представлена в таблице: