Файл: 1. 1 Экономическая сущность и этапы процесса кредитования.rtf
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 12.12.2023
Просмотров: 88
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
1.3 Основные принципы банковского кредита
Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 1 января 2013 года
2.2 Перспективы развития банковской сферы в 2013 году
. Федеральный закон «О Центральном банке РФ (Банке России)».
. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности».
. Бабич А.М., Павлова Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2009.
За последние годы Сбербанк стал крупнейшим и наиболее значимым финансовым институтом Центральной и Восточной Европы, а также одним из заметных участников мирового финансового рынка. Этот рост происходил на фоне исключительно динамичного развития российского банковского рынка. Возможности и потенциал развития Банка будут и в дальнейшем определяться во многом наличием сильных, конкурентных позиций на российском финансовом рынке, который в среднесрочной перспективе будет оставаться одним из самых быстрорастущих и привлекательных в мире.
Изменение кредитной политики Банка
19 ноября 2008 года - Сбербанк России как самый крупный банк России, работающий для 70 миллионов вкладчиков и 240 тысяч акционеров, в полной мере осознает свою роль в экономике и понимает необходимость соблюдения баланса между интересами акционеров и клиентов, с одной стороны, и интересами страны в целом, с другой стороны.
Сбербанк России, несмотря на сложные условия и существенно возросшую нагрузку на Банк, его сотрудников и инфраструктуру, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, малого и среднего бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.
Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики Банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:
· недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;
· кризис доверия в экономических отношениях (компании, банки, физические лица);
· низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков («кредитное сжатие»);
· снижение платежеспособного спроса как со стороны физических, так и со стороны юридических лиц;
· значительное падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы (недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
· повышенные колебания курсов всех валют.
По оценкам экспертов Сбербанка России, этот период будет длиться до полутора-двух лет. Исходя из этого, Сбербанк особо рекомендует клиентам использовать консервативный подход к прогнозированию и долгосрочным планам развития бизнеса.
Кредитование юридических лиц
В этих условиях Сбербанк России будет придерживаться следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:
· поддержка следующих отраслей и секторов экономики:
o отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и т.д.);
o отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и т.д.);
o оборонно-промышленный комплекс;
o малый бизнес;
o сельское хозяйство;
· поддержка существующих клиентов Сбербанка России и выполнение Банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров, поддержка заемщиков Банка, непрерывность деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка России;
· кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.
Управление рисками
Осознавая особую ответственность перед акционерами и вкладчиками в это сложное время, Сбербанк России вводит дополнительные меры по эффективному управлению рисками:
· изменение критериев устойчивости бизнеса клиентов применительно к деятельности в сложных условиях;
· усиление обеспеченности кредитов:
o достаточными и своевременными денежными потоками от операционной деятельности заемщика;
o операционной доходностью бизнеса;
o залогами ликвидных активов;
o гарантиями / поручительствами государства или собственников бизнеса;
· повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка России за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том числе:
o снижение лимита максимальной долговой нагрузки;
o введение дополнительных ограничений по смене контроля над бизнесом;
o расширение перечня событий, влекущих досрочное истребование задолженности Банком;
o более четкое определение критериев кросс-дефолта по обязательствам клиента перед другими кредиторами.
Для этого Сбербанк России усиливает внимание:
· к источникам погашения и их надежности;
· к уровню текущей ликвидности клиента;
· к уровню долговой нагрузки;
· к качеству и ликвидности обеспечения;
· к адекватности финансовых планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних условий;
· к консервативности подходов в прогнозах платежеспособности клиентов;
· к мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики потенциальных проблем у заемщиков.
Успешная реализация коммерческих задач Банка невозможна без
серьезной модернизации системы управления рисками. Наиболее
существенные изменения планируются в области управления кредитными рисками юридических и физических лиц. При этом развитие
систем управления процентными рисками и риском ликвидности, операционными и рыночными рисками также является важной задачей.
Кредитование физических лиц
В отношении физических лиц Сбербанк России будет следовать следующим приоритетам:
· повышать доступность кредитов, предлагая различные способы их погашения - равными ежемесячными (аннуитетными) или дифференцированными платежами, с обязательным разъяснением клиентам всех возможностей и ограничений того или иного вида платежей;
· помочь клиентам избежать принятия на себя чрезмерной долговой нагрузки, усилив внимание к индивидуальной платежеспособности при выдаче новых кредитов;
· сохранять всю линейку розничных кредитных продуктов и будем продолжать оптимизировать ее, учитывая необходимость сохранения качества кредитного портфеля;
· обеспечивать повышение финансовой грамотности населения, консультации и разъяснения по всем продуктам и услугам Банка;
· усиливать работу по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательно оценивая финансовые возможности заемщиков и предлагаемое обеспечение.
Гарантии Банка
Сбербанк России работает исключительно в соответствии с действующим законодательством. Он усиливает борьбу с коррупционным и иным незаконным давлением на наших сотрудников и непримиримы к недобросовестности в наших рядах. Для этого Банк открывает круглосуточную телефонную линию для получения информации, которая поможет нам обеспечить полное соблюдение прозрачных и справедливых правил предоставления кредитов клиентам Сбербанка России.
Бухгалтерский баланс (публикуемая форма) на 1 января 2013 года
| Номер строки | Наименование статьи | Данные на отчетную дату | Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| | I АКТИВЫ | ||
| 1 | Денежные средства | 725 051 773 | 492 880 738 |
| 2 | Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации | 381 207 927 | 151 196 647 |
| 2.1 | Обязательные резервы | 122 373 578 | 99 392 457 |
| 3 | Средства в кредитных организациях | 81 464 392 | 38 443 527 |
| 4 | Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 101 883 985 | 23 528 226 |
| 5 | Чистая ссудная задолженность | 9 772 750 284 | 7 658 870 942 |
| 6 | Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи | 1 541 630 850 | 1 140 033 047 |
| 6.1 | Инвестиции в дочерние и зависимые организации | 281 233 360 | 94 030 603 |
| 7 | Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 361 861 978 | 417 065 553 |
| 8 | Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 438 028 479 | 370 948 267 |
| 9 | Прочие активы | 177 874 551 | 126 452 216 |
| 10 | Всего активов | 13 581 754 219 | 10 419 419 163 |
| | II ПАССИВЫ | ||
| 11 | Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации | 1 367 973 939 | 565 388 335 |
| 12 | Средства кредитных организаций | 605 450 003 | 477 466 955 |
| 13 | Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями | 9 462 176 277 | 7 877 197 651 |
| 13.1 | Вклады физических лиц | 6 288 049 613 | 5 522 845 516 |
| 14 | Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток | 25 965 548 | 0 |
| 15 | Выпущенные долговые обязательства | 331 891 304 | 87 222 883 |
| 16 | Прочие обязательства | 115 477 162 | 85 195 233 |
| 17 | Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон | 21 323 838 | 26 305 667 |
| 18 | Всего обязательств | 11 930 258 071 | 9 118 776 724 |
| | III ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||
| 19 | Средства акционеров (участников) | 67 760 844 | 67 760 844 |
| 20 | Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) | 0 | 0 |
| 21 | Эмиссионный доход | 228 054 226 | 228 054 226 |
| 22 | Резервный фонд | 3 527 429 | 3 527 429 |
| 23 | Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи | 26 396 638 | -26 013 504 |
| 24 | Переоценка основных средств | 84 217 444 | 84 710 995 |
| 25 | Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет | 895 365 048 | 632 107 538 |
| 26 | Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 346 174 519 | 310 494 911 |
| 27 | Всего источников собственных средств | 1 651 496 148 | 1 300 642 439 |
| | IV ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
| 28 | Безотзывные обязательства кредитной организации | 2 573 818 494 | 2 057 720 135 |
| 29 | Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства | 882 103 667 | 643 334 969 |
| 30 | Условные обязательства некредитного характера | 2 557 660 | 747 324 |