Файл: Бухгалтерский баланс организации и порядок его составления(Нормативное регулирование учета денежных средств в кассе).pdf
Добавлен: 28.03.2023
Просмотров: 348
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы учета и анализа денежных средств в кассе
1.1 Нормативное регулирование учета денежных средств в кассе
1.3 Документальное оформление кассовых операций
Глава 2. Организация учета и контроля за ведением кассовых операций в Рыбновском районном ПО
2.1. Экономическая характеристика Рыбновского районного ПО
2.2. Документальное оформление кассовых операций в Рыбновском районном ПО
2.3. Синтетический и аналитический учет кассовых операций в Рыбновском районном ПО
Приложение 5
|
Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата от 18.08.98 № 88 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Код |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Форма по ОКУД |
0310002 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
по ОКПО |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
организация |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
структурное подразделение |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Номер документа |
Дата составления |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Дебет |
Кредит |
Сумма, |
Код целевого |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
код структурного |
корреспондирующий |
код аналитического |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Выдать: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
фамилия, имя, отчество |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Основание: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Сумма: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
руб. |
коп. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Приложение: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Руководитель организации |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
должность |
подпись |
расшифровка подписи |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Главный бухгалтер |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
подпись |
расшифровка подписи |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Получил: |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
руб. |
коп. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
" " ___________ г. |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Подпись |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
По |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
наименование, номер, дата, и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Выдал кассир |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
подпись |
расшифровка подписи |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Приложение 6
Унифицированная форма № Т-53
Утверждена Постановлением Госкомстата
России от 05.01.2004 № 1
|
Код |
||||
|
Форма по ОКУД |
0301011 |
|||
|
по ОКПО |
||||
|
(наименование организации) |
||||
|
(структурное подразделение) |
Корреспондирующий счет |
|||
В кассу для оплаты в срок
|
с “ |
” |
20 |
г. по “ |
” |
20 |
г. |
Сумма
(прописью)
|
руб. |
коп. |
( |
руб. |
коп.) |
(цифрами)
|
Руководитель организации |
|||||||||||||||||
|
(должность) |
(личная подпись) |
(расшифровка подписи) |
|||||||||||||||
|
Главный бухгалтер |
|||||||||||||||||
|
(личная подпись) |
(расшифровка подписи) |
||||||||||||||||
|
“ |
” |
20 |
г. |
||||||||||||||
|
ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ |
Номер документа |
Дата составления |
Расчетный период |
||
|
с |
по |
||||
2-я страница формы № Т-53
|
Номер по порядку |
Табельный номер |
Фамилия, инициалы |
Сумма, |
Подпись в получении денег (запись о депонировании суммы) |
Примечание |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
|
Количество листов |
По настоящей платежной ведомости
выплачена сумма
(прописью)
|
руб. |
коп. |
( |
руб. |
коп.) |
(цифрами)
и депонирована сумма
(прописью)
|
руб. |
коп. |
( |
руб. |
коп.) |
(цифрами)
|
Выплату произвел |
|||||||||||||
|
(должность) |
(личная подпись) |
(расшифровка подписи) |
|||||||||||
|
Расходный кассовый ордер № |
от “ |
” |
20 |
г. |
|||||||||
|
Проверил бухгалтер |
||||||||||
|
(личная подпись) |
(расшифровка подписи) |
|||||||||
|
“ |
” |
20 |
г. |
|||||||
Приложение 7
Типовая межотраслевая форма № М-2а
Утверждена постановлением Госкомстата России
от 30.10.97 № 71а
|
Коды |
|||
|
Форма по ОКУД |
0315002 |
||
|
Организация |
по ОКПО |
||
Доверенность №
|
Дата выдачи |
" |
" |
20 |
г. |
||||||||||||||||
|
Доверенность действительна по |
" |
" |
20 |
г. |
||||||||||||||||
|
(наименование потребителя и его адрес) |
||||||||||||||||||||
|
(наименование плательщика и его адрес) |
||||||||||||||||||||
|
Счет № |
в |
|||||||||||||||||||
|
(наименование банка) |
||||||||||||||||||||
|
Доверенность выдана |
||||||||||||||||||||
|
(должность) |
(фамилия, имя, отчество) |
|||||||||||||||||||
|
Паспорт: серия |
№ |
|||||||||||||||||||
|
Кем выдан |
||||||||||||||||||||
|
Дата выдачи |
" |
" |
20 |
г. |
||||||||||||||||
|
На получение от |
||||||||||||||||||||
|
(наименование поставщика) |
||||||||||||||||||||
|
материальных ценностей по |
||||||||||||||||||||
|
(наименование, номер и |
||||||||||||||||||||
|
дата документа) |
||||||||||||||||||||
Оборотная сторона формы № М-2а
|
Номер |
Материальные |
Единица |
Количество (прописью) |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Подпись лица, получившего доверенность, |
, удостоверяем. |
||||
|
Руководитель |
|||||
|
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
||||
|
М.П. |
|||||
|
Главный бухгалтер |
|||||
|
(подпись) |
(расшифровка подписи) |
||||
Приложение 8
Унифицированная форма № КО-4
Утверждена постановлением Госкомстата
России от 18.08.98 г. № 88
|
Код |
|||
|
Форма по ОКУД |
0310004 |
||
|
по ОКПО |
|||
|
организация |
|||
|
структурное подразделение |
|||
КАССОВАЯ КНИГА
|
на |
г. |
Приложение 9
Унифицированная форма № КМ-6
Утверждена постановлением Госкомстата
России от 25.12.98 № 132
|
Код |
||||
|
Форма по ОКУД |
0330106 |
|||
|
по ОКПО |
||||
|
организация, адрес, номер телефона |
ИНН |
|||
|
Контрольно- |
структурное подразделение |
Вид деятельности по ОКДП |
||
|
кассовая машина _______________________________________ номер |
производителя |
|||
|
модель (класс, тип, марка) |
регистрационный |
|||
|
Прикладная программа ___________________________________________________________ |
||||
|
наименование |
Кассир |
|||
|
Смена |
||||
|
Вид операции |
||||
|
СПРАВКА-ОТЧЕТ КАССИРА-ОПЕРАЦИОНИСТА |
Номер документа |
Дата составления |
Время работы, ч., мин |
|
|
с |
по |
|||
|
Пор. № контр. счетчика (отчета фискальной памяти) на конец рабочего дня (смены) |
Номер |
Показания |
Сумма, руб. коп. |
Заведующий отделом (секцией) |
|||||
|
отдела |
секции |
контрольного счетчика (отчета фискальной памяти), регистрирующего количество пееводов суммирующих счетчиков на нули |
суммирующего денежного счетчика |
выручки за рабочий день (смену) по счетчику |
денег, возвращенных покупателям (клиентам) по неиспольз. кассовым чекам |
фамилия, и., о. |
подпись |
||
|
на начало рабочего дня (смены) |
на конец рабочего дня (смены) |
||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|
Итого |
|||||||||
Итого выручка в сумме ___________________________________________________________________________________________
прописью
____________________________________________________________________________ руб. ____________ коп.
Принята и оприходована по кассе,
по приходному кассовому ордеру № ____________________ от «______» _______________________________ 200 __ г.
Сдана в банк _______________________________________________________________________________________
банковские реквизиты
_______________________________________________________ «______» _______________________________ 200 __ г.
Квитанция № ________________ от «______» _______________________________ 200 __ г.