Файл: Роль и значение платежных карт в системе безналичных расчётов субъектов экономики пао сбербанк.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 10.01.2024
Просмотров: 468
Скачиваний: 5
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1. Теоретические основы осуществления безналичных расчетов на основе платежных карт
1.3. Правовые основы и структура рынка платежных карт.
2.1. Краткая экономическая характеристика банка
2.2. Виды платежных карт банка и условия их выпуска.
Глава 3. Перспективы развития рынка платежных карт в России.
3.1. Влияние геополитических рисков на рынок платежных карт в России.
3.2 Направления развития операций с платежными картами в исследуемом банке.
3.3. Тенденции цифровизации современных платежных карт
Видим, что незначительно изменились суммы кредиты юр.лицам, векселя, вложения в ценные бумаги, увеличились суммы межбанковских кредитов, кредиты физических лицам, сильно уменьшились суммы вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования, а общая сумма доходных активов увеличилась на 13.7% c 31287.88 до 35561.02 млрд. руб.
С
труктуру доходных активов ПАО «Сбербанк России» за 2020 - 2021 год можно увидеть на рисунке 1-2.Рисунок 7 - Структура доходных активов ПАО «Сбербанк России» за 2020 г.
Рисунок 8 - Структура доходных активов ПАО «Сбербанк России» за 2021 г.
Таблица 12
Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре ПАО «Сбербанк России» за 2020-2021 годы
| Наименование показателя | Сумма на 01 Января 2021 г., тыс. руб. | Сумма на 01 Января 2022 г., тыс. руб. | |||
| Ценные бумаги, принятые в обеспечение по выданным кредитам | 5 972 631 031 | (24.07%) | 6 170 068 912 | (21.33%) | |
| Имущество, принятое в обеспечение | 25 412 004 774 | (102.41%) | 29 691 465 989 | (102.62%) | |
| Драгоценные металлы, принятые в обеспечение | 104 | (0.00%) | 54 | (0.00%) | |
| Полученные гарантии и поручительства | 53 712 546 952 | (216.45%) | 57 581 052 990 | (199.01%) | |
| Сумма кредитного портфеля | 24 814 941 620 | (100.00%) | 28 933 089 740 | (100.00%) | |
| - в т.ч. кредиты юр.лицам | 12 850 758 844 | (51.79%) | 14 937 519 470 | (51.63%) | |
| - в т.ч. кредиты физ. лицам | 8 471 928 310 | (34.14%) | 10 664 388 059 | (36.86%) | |
| - в т.ч. кредиты банкам | 1 276 262 675 | (5.14%) | 1 571 183 983 | (5.43%) | |
Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги.
Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения.
Таблица 13
Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту) ПАО «Сбербанк России» за 2020-2021 годы
| Наименование показателя | Сумма на 01 Января 2021 г., тыс. руб. | Сумма на 01 Января 2022 г., тыс. руб. | |||
| Средства банков (МБК и корсчетов) | 1 009 904 843 | (3.65%) | 1 442 125 438 | (4.54%) | |
| Средства юр. лиц | 8 086 144 348 | (29.19%) | 9 149 826 212 | (28.79%) | |
| - в т.ч. текущих средств юридических лиц | 4 071 818 185 | (14.70%) | 4 512 431 604 | (14.20%) | |
| Вклады физ. лиц | 15 433 921 157 | (55.72%) | 16 834 539 552 | (52.97%) | |
| Прочие процентные обязательств | 3 168 700 825 | (11.44%) | 4 355 040 772 | (13.70%) | |
| - в т.ч. кредиты от Банка России | 846 516 190 | (3.06%) | 1 288 732 494 | (4.05%) | |
| Процентные обязательства | 27 698 671 173 | (100.00%) | 31 781 531 974 | (100.00%) | |
Видим, что незначительно изменились суммы средства юр. лиц, вклады физ. лиц, увеличились суммы средства банков (МБК и корсчетов), а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.7% c
27698.67 до 31781.53 млрд. руб. 11
Налицо стабильный рост процентных обязательств ПАО «Сбербанк России» за 2020-2021 годы при относительном сохранении их струткруты.
Структуру процентных обязательств ПАО «Сбербанк России» за 2020 - 2021 год можно увидеть на рисунке -9-10.
Рисунок 9 - Структура процентных обязательств ПАО «Сбербанк России» за 2020 г.
Рисунок 10 - Структура процентных обязательств ПАО «Сбербанк России» за 2021 г.
Структуру собственных средств ПАО «Сбербанк России» представим в виде таблицы 14 .
Таблица 14
Собственные средства ПАО «Сбербанк России» за 2020-2021 годы
| Наименование показателя | Сумма на 01 Января 2021 г., тыс. руб. | Сумма на 01 Января 2022 г., тыс. руб. | ||
| Уставный капитал | 67 760 844 | (1.41%) | 67 760 844 | (1.27%) |
| Добавочный капитал | 370 200 755 | (7.72%) | 179 310 606 | (3.35%) |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет) | 3 563 810 451 | (74.29%) | 3 851 677 708 | (72.01%) |
| Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период | 781 587 558 | (16.29%) | 1 237 067 467 | (23.13%) |
| Резервный фонд | 3 527 429 | (0.07%) | 3 527 429 | (0.07%) |
| Источники собственных средств | 4 797 005 292 | (100.00%) | 5 348 879 691 | (100.00%) |
За год источники собственных средств увеличились на 11.5%.
Таблица 15
Краткая структура капитала ПАО «Сбербанк России» на основе формы 123 за 2020-2021 годы
| Наименование показателя | Сумма на 01 Января 2021 г., тыс. руб. | Сумма на 01 Января 2022 г., тыс. руб. | ||
| Основной капитал | 3 733 541 987 | (78.75%) | 3 948 982 036 | (76.57%) |
| - в т.ч. уставный капитал | 8 710 844 | (0.18%) | 8 710 844 | (0.17%) |
| Дополнительный капитал | 1 007 524 321 | (21.25%) | 1 208 660 800 | (23.43%) |
| - в т.ч. субординированный кредит | 40 841 700 | (0.86%) | 87 484 011 | (1.70%) |
| Капитал (по ф.123) | 4 741 066 308 | (100.00%) | 5 157 642 836 | (100.00%) |
Размер капитала кредитного учреждения , рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 5157.64 млрд. руб.
Обобщающий показатель эффективности банковской деятельности – это полученный банком финансовый результат, то есть прибыль или убыток, и коэффициенты рентабельности. Анализ этих факторов проводится путём выявления факторов, оказавших на них влияние. В 2021 году активы ПАО «Сбербанк России» увеличились на 15% - до 38 трлн. руб. – по сравнению с активами 2020 года. Данные итоги банк опубликовал в начале 2022 года. Анализ финансовых результатов ПАО «Сбербанк России» начнём с анализа динамики доходов. В структуре доходов, используется отчётность ПАО «Сбербанк России» за 2019-2021 гг. Выделяем операционный доход до резервов, чистые процентные доходы, процентные доходы, операционные доходы, комиссионные доходы и чистые комиссионные доходы (табл. 17).
Таблица 16
Анализ динамики доходов ПАО «Сбербанк России» за 2020-2021 годы, млрд. руб.
| Показатели | 2020 год | 2021 год | Изменение | |
| Абсолютный прирост в 2021 г. по сравнению с 2020 г., млрд. руб. | Темп прирост в 2021 г. по сравнению с 2020 г., % | |||
| Чистые процентные доходы | 1589 | 1802 | 213,00 | 13,40 |
| Процентные доходы | 2399 | 2396 | -3,00 | -0,13 |
| Чистый операционный доход | 2182 | 2501 | 319,00 | 14,62 |
| Чистый комиссионный доход | 545,3 | 616,8 | 71,50 | 13,11 |
| Всего доходов | 6715,3 | 7315,8 | 600,50 | 8,94 |
Анализ данных, представленных в таблице 17, позволил сделать вывод, что ПАО «Сбербанк России» за период 2020-2021 гг. осуществляет стабильную деятельность.
Общая величина доходов ПАО «Сбербанк России» за период 2020-2021 гг. стабильно растет (рис. 5).
Рисунок 11 - Динамика доходов ПАО «Сбербанк России» за 2020-2021 годы
В 2021 год рост общих доходов оставил 8,94%. Этот рост обеспечен ростом чистых процентных доходов (+13,40% в 2021г.), сокращению процентных доходов (в 2021г. на 0,13%), и росту чистых операционных доходов на 14,62 % в 2021 году чистых комиссионных доходов (13,11% в 2021г.).
Таким образом, доходы ПАО «Сбербанк России» за период 2020-2021 гг. в целом демонстрируют тенденцию к росту.
На основе данных представленных в таблице 1, рассмотрим чистую прибыль и расходы ПАО «Сбербанк России».
Таблица 17
Оценка чистой прибыли, доходов и расходов ПАО «Сбербанк России» за 2020-2021 годы, млрд. руб.