Файл: Банковские операции это деятельность финансовых структур, которой они занимаются в соответствии с законодательством государства и на основе лицензии, выданной центральным банком.docx
ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 11.01.2024
Просмотров: 116
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
АОКБ--------------------------Банковские операции – это деятельность финансовых структур, которой они занимаются в соответствии с законодательством государства и на основе лицензии, выданной центральным банком. В понятие «операции» входит проведение транзакций между корреспондентами, осуществление расчетов, привлечение капитала и размещение его на различных площадках, эмиссия ценных бум, а также их привлечение.В зависимости от характера финансового посредничества все операции, которые осуществляются коммерческими банками в процессе своего функционирования, могут быть разделены на пассивные операции и активные операции.--------------------Активные операции коммерческих банков – это операции по размещению источников, то есть собственных и привлеченных средств для получения дохода. Иными словами, активные операции способствуют росту денежных средств на активных счетах банка. С помощью активных операций реализуются 2 важные цели: ликвидность и доходность коммерческого банка.--------------------Экономическая сущность активных операцийАктивные операции представляют собой банковскую деятельность по размещению имеющихся у коммерческих банков собственных и привлеченных средств с целью получения прибыли.Экономическая сущность активных операций коммерческих банков заключается в следующих экономически взаимосвязанных задачах, которые решают банки осуществляя активные операции, а именно:-) достижение доходности для покрытия затрат, выплаты дивидендов по акциям, процентов по депозитам и вкладам, и получения прибыли;-) обеспечение платежеспособности банка, под которой понимается способность банка своевременно и в полном объеме отвечать по своим обязательствам;-) обеспечение ликвидности, то есть возможность быстрого (желательно без потерь) превращения активов в денежные средства.С помощью активных операций реализуются 2 важные цели: ликвидность и доходность коммерческого банка. Из этого следует что качество активов зависит от доходности, ликвидности, а также от степени риска.---------------------Доходность – способность актива приносить своему владельцу доход.
-) портфельный риск - вероятность потерь от операций, совершаемых на рынке ценных бумаг;-) валютный риск - потери в связи с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валютеВ зависимости от степени риска все активные операции делятся следующим образом:-) стандартные (степень риска - 0%);-) нестандартные (степень риска - от 1 до 20%);-) проблемные (степень риска - от 21 до 50%);-) сомнительные (степень риска - от 51 до 99%);-) безнадежные (степень риска - 100%).-----------------------Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:1) Кассовые операции - операции с наличностью, а именно прием, выдача, хранение наличных денег.2) Учетно-ссудные операции - К ним относятся все операции по кредитованию физ и юр лиц, межбанковское кредитование, предоставление потребительских и ипотечных кредитов. Так же к учетно-ссудным операциям относятся операции с векселями например вексельное кредитование клиентов банка. **** заемщик заключает со своим банком договор о покупке векселей банка с отсрочкой оплаты и получает в свое распоряжение простые векселя, выписанные банком на себя, которые можно расходовать как расчет по операциям. Клиент банка обязуется вернуть ч/з оговоренный срок взамен векселей опр. ден. сумму и с %ми****---------------3) Инвестиционные операции — деятельность банка по вложению (инвестированию) денежных средств банка в ц/б, недвижимость, уставные фонды предприятий и иные объекты вложений, осуществляемая им от своего имени и за свой счет.Банк инвестирует средства в следующие объекты: — в ц/б; — в паи и долевые участия; — в драгоценные металлы и коллекции;— в недвижимость и долгосрочные имущественные права (например, право аренды); — в прочие средне и долгосрочные активы;Операции с ц/бБанк работает как с собственными бумагами (эмитируемые акции, облигации, банковские векселя), так и с чужими фондовыми ценностями. В соответствии с лицензией ЦБ на осуществление банковских операций коммерческий банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ц/б. Банк также вправе осуществлять доверительное управление (
Доверительное управление, оно же ДУ — это когда инвестор доверяет управление своими активами специалистам: они сами покупают и продают активы. В России примерно ⅔ инвесторовпредпочитаютформироватьсвойпортфельсамостоятельно, и толькотретьвыбираетдоверительноеуправление. с лицензиейуказанными ц/б по договору с ФЛ и ЮЛ.Т.о., банки на фондовом рынке могут выступать во всех возможных вариантах: как эмитенты, инвесторы и профессиональные участники. ------------------4) Гарантийные операцииБанковская гарантия – это обязательство гаранта в письменной форме различных требований по выплате бенефициару определенной суммы денежных средств в соответствии с условиями гарантийного договора.В рамках рассматриваемой процедуры предусматривается участие 3 субъектов:
• гарантия возврата платежей — банк-гарант берет обязательство перед бенефициаром выплатить гарантийную сумму, если принципал не выполнит своих контрактных обязательств и бенефициар расторгнет контракт. В этом случае банковская гарантия компенсирует авансированную бенефициаром и не возвращенную сумму.--------------------------------5) Валютные операции осуществляется банками, имеющими лицензию на право их проведения. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» к активным валютным операциям относит:-Кредитование участников внешнеэкономической деятельности;-Совершение конверсионных сделок на валютном рынке(сделка купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме за другую безналичную Валюту по курсу и в Дату валютирования, согласованным в момент заключения Сделки, )-Осуществление различных арбитражных сделок;-Совершение операций с наличной иностранной валютой (тем самым предоставляя возможности своим клиентам конвертировать их активы из одной валюты в другую, банк в этом случае получает прибыль на курсовых разницах).Руководствуясь этим законом, банки осуществляют 2 типа валютных операций -) связанные с обслуживанием клиентуры (резидентов и нерезидентов РФ) -) совершаемые банками от своего имени, за свой счет и в целях реализации собственного коммерческого интереса.-------------------------Таким образом, управление активами предполагает необходимость управления ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих при работе на соответствующих финансовых рынках. Доходность и ликвидность - два основополагающих принципа, которые отражают сущность активных операций, присущих банку как коммерческому предприятию, использующему, главным образом, привлеченныесредства.На активных балансовых счетах учитываются: денежная наличность в кассах банка, краткосрочные и долгосрочные кредиты, затраты на капитальные вложения, дебиторская задолженность, другие активы и отвлеченные средства.
По доходности активы делятся на:
-) активы, не приносящие доход - к ним относятся касса, фонд обязательных резервов Центрального Банка, средства на корсчетах;
-) активы, приносящие доход - кредитные операции, операции с ценными бумагами, доходы от сдачи в аренду зданий и сооружений.
---------------------
Ликвидность – это способность актива за наиболее короткое время и без потери рыночной стоимости трансформироваться в денежные средства
По ликвидности активы делятся на:
. первоклассные активы - денежные средства в кассе, на корреспондентских счетах, государственные ценные бумаги;
. ликвидные активы - краткосрочные ссуды, межбанковские кредиты, операции факторинга (заключается 3-х староннее соглашение между поставщиком, потребителям и банком, поставщик получает деньги сразу после отгрузки, потом через 30 дней покупатель расплачивается напрямую с банком ОТСРОЧКА ПЛАТЕЖА) операции с ценными бумагами; данная группа активов имеют более продолжительный период превращения в денежные средства;
. низколиквидные активы - долгосрочные ссуды, вложения в инвестиционные ценные бумаги (со сроком более 6 месяцев), лизинговые операции(арендуешь на долгосрочный период под низкий процент какое либо имущество, не природные объекты и незаконные с последующим правом выкупа, по окончанию договора имущество можно выкупить по остаточно стоимости );
--------------------
Рискованность - это способность актива к возврату без потери своей номинальной суммы. либо это потенциальная вероятность потерь при превращении активов в денежные средства.
К основным банковским рискам относятся:
-) кредитный риск - невозврат основного долга и процентов по нему;
-) процентный риск - потери в результате превышения процентов по привлеченным ресурсам над процентами по размещенным ресурсам;( негативного изменения процентных ставок на рынке: от спроса и предложения денег, от уровня инфляции, от объема сбережений, от экономической ситуации в стране, от соотношения собственных средств банка и заемных, дкп)
-) портфельный риск - вероятность потерь от операций, совершаемых на рынке ценных бумаг;-) валютный риск - потери в связи с изменением курса иностранной валюты по отношению к национальной валютеВ зависимости от степени риска все активные операции делятся следующим образом:-) стандартные (степень риска - 0%);-) нестандартные (степень риска - от 1 до 20%);-) проблемные (степень риска - от 21 до 50%);-) сомнительные (степень риска - от 51 до 99%);-) безнадежные (степень риска - 100%).-----------------------Активные операции банка по экономическому содержанию делят на:1) Кассовые операции - операции с наличностью, а именно прием, выдача, хранение наличных денег.2) Учетно-ссудные операции - К ним относятся все операции по кредитованию физ и юр лиц, межбанковское кредитование, предоставление потребительских и ипотечных кредитов. Так же к учетно-ссудным операциям относятся операции с векселями например вексельное кредитование клиентов банка. **** заемщик заключает со своим банком договор о покупке векселей банка с отсрочкой оплаты и получает в свое распоряжение простые векселя, выписанные банком на себя, которые можно расходовать как расчет по операциям. Клиент банка обязуется вернуть ч/з оговоренный срок взамен векселей опр. ден. сумму и с %ми****---------------3) Инвестиционные операции — деятельность банка по вложению (инвестированию) денежных средств банка в ц/б, недвижимость, уставные фонды предприятий и иные объекты вложений, осуществляемая им от своего имени и за свой счет.Банк инвестирует средства в следующие объекты: — в ц/б; — в паи и долевые участия; — в драгоценные металлы и коллекции;— в недвижимость и долгосрочные имущественные права (например, право аренды); — в прочие средне и долгосрочные активы;Операции с ц/бБанк работает как с собственными бумагами (эмитируемые акции, облигации, банковские векселя), так и с чужими фондовыми ценностями. В соответствии с лицензией ЦБ на осуществление банковских операций коммерческий банк вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ц/б. Банк также вправе осуществлять доверительное управление (
Доверительное управление, оно же ДУ — это когда инвестор доверяет управление своими активами специалистам: они сами покупают и продают активы. В России примерно ⅔ инвесторовпредпочитаютформироватьсвойпортфельсамостоятельно, и толькотретьвыбираетдоверительноеуправление. с лицензиейуказанными ц/б по договору с ФЛ и ЮЛ.Т.о., банки на фондовом рынке могут выступать во всех возможных вариантах: как эмитенты, инвесторы и профессиональные участники. ------------------4) Гарантийные операцииБанковская гарантия – это обязательство гаранта в письменной форме различных требований по выплате бенефициару определенной суммы денежных средств в соответствии с условиями гарантийного договора.В рамках рассматриваемой процедуры предусматривается участие 3 субъектов:
-
Принципал — лицо, обращающееся в банк для получения на возмездной основе гарантийного подтверждения платежеспособности перед потенциальным контрагентом. Как правило, частные предприниматели или предприятия, планирующие совершение коммерческой сделки или участие в тендере госзакупок. -
Бенефициар — непосредственный получатель денежных средств, выплачиваемых в ситуации, когда изначально согласованные условия договора не были выполнены. -
Банковский гарант — это кредитная организация, предоставляющая письменно оформленное обязательство о покрытии неустойки или компенсации, необходимость которой обуславливается невыполнением контрактных договоренностей.
• гарантия возврата платежей — банк-гарант берет обязательство перед бенефициаром выплатить гарантийную сумму, если принципал не выполнит своих контрактных обязательств и бенефициар расторгнет контракт. В этом случае банковская гарантия компенсирует авансированную бенефициаром и не возвращенную сумму.--------------------------------5) Валютные операции осуществляется банками, имеющими лицензию на право их проведения. ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» к активным валютным операциям относит:-Кредитование участников внешнеэкономической деятельности;-Совершение конверсионных сделок на валютном рынке(сделка купли-продажи иностранной валюты в безналичной форме за другую безналичную Валюту по курсу и в Дату валютирования, согласованным в момент заключения Сделки, )-Осуществление различных арбитражных сделок;-Совершение операций с наличной иностранной валютой (тем самым предоставляя возможности своим клиентам конвертировать их активы из одной валюты в другую, банк в этом случае получает прибыль на курсовых разницах).Руководствуясь этим законом, банки осуществляют 2 типа валютных операций -) связанные с обслуживанием клиентуры (резидентов и нерезидентов РФ) -) совершаемые банками от своего имени, за свой счет и в целях реализации собственного коммерческого интереса.-------------------------Таким образом, управление активами предполагает необходимость управления ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих при работе на соответствующих финансовых рынках. Доходность и ликвидность - два основополагающих принципа, которые отражают сущность активных операций, присущих банку как коммерческому предприятию, использующему, главным образом, привлеченныесредства.На активных балансовых счетах учитываются: денежная наличность в кассах банка, краткосрочные и долгосрочные кредиты, затраты на капитальные вложения, дебиторская задолженность, другие активы и отвлеченные средства.