ВУЗ: Не указан
Категория: Не указан
Дисциплина: Не указана
Добавлен: 12.01.2024
Просмотров: 60
Скачиваний: 1
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
Коэффициент резерва позволяет определить степень защиты банка от невозврата ссуд (формула 1):
В общем можно сделать вывод, что у Банка достаточно хорошая степень защиты от невозврата ссуд, так как коэффициент резерва за весь рассматриваемый период не выходит за рамки своего оптимального значения.
Коэффициент риска позволяет оценить качество кредитного портфеля с точки зрения кредитного риска (формула 2):
Значение коэффициента риска в рассматриваемом периоде стремится к своему оптимальному значению. Это говорит об успешной проводимой политике Банка, заключающейся в своевременной оценке и предотвращении кредитных рисков.
Коэффициент проблемности показывает долю проблемных кредитов в общей сумме задолженности (формула 3):
Значение коэффициента проблемности в 2018 году и в 2019 году выходит за рамки своего оптимального значения. Это говорит о том, что в рассматриваемом периоде у АО «Россельхозбанк» наблюдалась избыточная доля проблемных кредитов в общей сумме выданных заемщикам кредитов, что повлекло за собой увеличение кредитных рисков.
Чтобы оценить рискованность кредитного портфеля Банка, необходимо рассчитать коэффициент покрытия: который показывает, какая доля резерва приходится на 1 рубль кредитного портфеля (формула 4):
Коэффициент покрытия кредитного портфеля в АО «Россельхозбанк» имеет низкое значение за весь рассматриваемый период времени. Это свидетельствует о высоком уровне качества кредитного портфеля Банка. Однако увеличение данного показателя является отрицательной стороной деятельности АО «Россельхозбанк», так как свидетельствует об увеличении кредитного риска. Рост коэффициента в 2019 году произошел в результате увеличения объема резерва под возможные потери по ссудам. Отпечаток на данную ситуацию наложил экономический спад в экономике, из-за которого ухудшилось финансовое состояние кредитозаемщиков.
Также для оценки рискованность кредитного портфеля необходимо рассчитать такой показатель, как коэффициент чистого кредитного портфеля. Он показывает, какая доля резерва приходится на 1 рубль кредитного портфеля (формула 15):
По результатам расчетов можно заметить, что в 2019 году величина чистого кредитного портфеля снизилась на 4,8%, а в 2020 году она значительно выросла (на 48,17%) и показывает положительную динамику. Следовательно, можно с уверенностью сказать, что в данном аспекте Банк ведет эффективную деятельность в части оценки и снижения кредитных рисков.
Немаловажным показателем при оценке рискованности кредитного портфеля является коэффициент просроченных платежей. Он показывает, какая доля просроченных платежей по основному долгу будет приходиться на один рубль кредитного портфеля (формула 5):
В результате расчета коэффициента просроченных платежей наблюдается падающая динамика, что позволяет сделать вывод о том, что кредитный риск в АО «Россельхозбанк» за рассматриваемый период времени уменьшается. Незначительная величина данного коэффициента позитивно сказывается на оценке кредитной деятельности Банка с точки зрения оценки кредитного риска.
Важным показателем при оценке кредитного риска Банка служит коэффициент невозврата основной суммы долга (формула 6):
Снижение данного коэффициента в 2020 году происходит в результате увеличения непосредственно качественного кредитного портфеля на фоне слабо растущего объема списанной задолженности по основному долгу, что является положительным результатом деятельности АО «Россельхозбанк» в области оценки и снижения кредитных рисков.
Немаловажной составляющей при оценке кредитных рисков является соотношение привлеченных Банком средств к сумме выданных кредитов, что показывает коэффициент качества привлеченных средств (формула 7):
Рассчитанный коэффициент показывается, что в рассматриваемом периоде объем привлеченных АО «Россельхозбанк» средств превышает объем выданных кредитов. В среднем на 1 рубль кредитных вложений приходится 1,09 рубля привлеченных средств. Это говорит о том, что клиенты доверяют Банку свои средства и активно их инвестируют, однако намечается незначительная отрицательная тенденция. Также это свидетельствует о снижении эффективности привлеченных средств, так как большая их часть используется для формирования кредитного портфеля, а на другие направления размещения ресурсов остается меньшее количество ресурсов.
Таким образом, повышение роста объема кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» за последние три года является позитивной стороной кредитной деятельности Банка, так как свидетельствуют о наличии в нем грамотно разработанной кредитной политики, учитывающей как изменения спроса рынка, так и внутренний кредитный потенциал самого Банка.
Рост общей суммы кредитов, выданных физическим лицам, свидетельствует о том, что люди в последнее время берут все больше и больше кредитов для удовлетворения своих потребностей, однако, у них возникают трудности с погашением долгов, о чем свидетельствует рост просрочек по кредитам. Банку становится не выгодно выдавать кредиты, которые физические лица не в состоянии погасить. Появляется необходимость в более подробной и точной оценке каждого кредитозаемщика на способность вернуть предоставленные ему ранее денежные средства.
Проанализировав кредитный риск АО «Россельхозбанк», можно сказать, что доля просроченных ссуд хоть и высокая, но тенденция – положительная. Доля резервирования по ссудам также высокая, но имеет положительную тенденцию.
2.3 Мероприятия по сокращению риска невозврата кредита физических лиц
Решение этого вопроса возможно путем проработки определенных положений, позволяющих оценить реальные причины неплатежеспособности заемщика [8].
Например, в случае невозврата кредита по непредвиденным обстоятельствам, приводящим к финансовому неблагополучию заемщика, некоторые банки лояльно относятся к положению своих клиентов и используют в своей практике различные программы реструктуризации кредитов, а также такую услугу, как кредитные каникулы. Кредитные каникулы представляют собой возможность
не выплачивать задолженность по кредиту либо производить выплаты по кредитному обязательству с учетом сниженного размера ежемесячного платежа [9].
Говоря о кредитных каникулах, необходимо отметить, что теперь и обладатели ипотечных кредитов имеют полное право временно приостановить или сократить размер выплат, перенеся их в конец графика платежей на срок до полугода без отрицательных отметок в кредитной истории и без риска изъятия недвижимости. Ипотечные каникулы обрели правовую значимость в соответствии со вступившим 1 августа 2019 г. Федеральным законом от 1 мая 2019 г. № 76-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части особенностей изменения условий кредитного договора, договора займа, которые заключены с заемщиком - физическим лицом в целях, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, и обязательства заемщика по которым обеспечены ипотекой, по требованию заемщика»1.
Невозврат банковских кредитов вследствие финансовой неграмотности населения - вопрос также не новый. Необходимо разработать положения, позволяющие в данном случае проводить бесплатные консультации для потенциальных заемщиков с целью предоставления им доступной информации о всех кредитных продуктах банков [10].
Повышение грамотности населения будет положительно отражаться и на решении проблемы мошенничества в сфере банковского кредитования.
Рекомендуется уделить большее внимание проработке вопроса ответственности за незаконное получение кредита, неисполнение обязательств по кредитному договору, а также за предоставление банку заведомо ложной информации о себе со стороны заемщика - физического лица [11].
Еще одна проблема, на которую стоит обратить внимание, касается выплаты процентов по кредитному обязательству. В соответствии с нормами действующего гражданского законодательства заемщик берет на себя обязательство не только возвратить денежную сумму, взятую в кредит, но и уплатить проценты в соответствии с условиями конкретного кредитного договора. В настоящее время процентные ставки по отдельным кредитным программам стали значительно ниже, но если брать кредит без участия в данных программах, то процентная ставка по кредиту будет достаточно высокой. Это напрямую будет влиять на платежеспособность заемщика.
Анализ норм действующего гражданского законодательства позволяет говорить о том, что в ГК РФ отсутствуют нормы, регламентирующие условия максимальных или минимальных процентных ставок по кредитным обязательствам. Гражданское законодательство не содержит прямых норм, которые могли бы уменьшить слишком высокий размер процентов, ущемляющий интересы заемщика. Поскольку проценты по данному обязательству имеют другую правовую природу по сравнению с процентами, которые начисляются за нарушение обязательства, они не могут быть уменьшены в порядке ст. 333 ГК РФ. Анализ судебной практики кредитных правоотношений также показал, что заемщик в одностороннем порядке не может отказаться от уплаты процентов или уменьшить процентную ставку по кредитному обязательству. Только суд, учитывая характер и последствия злоупотребления правом может либо защитить заемщика, либо отказать ему в правовой защите. На наш взгляд, необходимо закрепить в нормах действующего законодательства положения, которые позволили бы в случае существенного завышения процентной ставки по кредиту снизить ее при соблюдении определенного порядка и условий, необходимых для данной процедуры.
Помимо этого, в юридической практике довольно часто встречаются случаи одностороннего увеличения банками процентной ставки по уже действующему потребительскому кредиту. Поэтому для обеспечения единообразного толкования судами норм действующего законодательства необходимо внести в ФЗ от 21 декабря 2013 г. № ЗЗ-ФЗ (ред. от 2 июля 2021 г.) «О потребительском кредите (займе)» норму следующего содержания: «Положение кредитного договора, содержащее условие о возможности изменения в одностороннем порядке размера постоянной процентной ставки по потребительскому кредиту в сторону ее увеличения, следует считать недействительным».
Также для устранения проблем, связанных с невозвратностью выданных кредитов, в России рекомендуется снизить долговую нагрузку граждан. Это, например, можно осуществить путем принятия законопроекта, в соответствии с которым потенциальный заемщик не сможет получить новый кредит, если уже несет обязательства по определенным кредитным договорам и при этом его затраты на выплаты по таким обязательствам находятся на уровне допустимого объема. Размер такого объема оптимально можно установить на уровне 50 % от общего дохода заемщика. На основании такого законопроекта банкам необходимо будет рассчитывать максимально допустимый уровень кредитной загруженности заемщика перед выдачей кредитов.
Необходимо помнить о том, что при нарушении кредитных обязательств со стороны заемщика и при последующем взыскании задолженности кредитором он может взыскивать задолженность, обратившись в коллекторские агентства. В этом случае у заемщика могут возникнуть серьезные проблемы, так как не все коллекторы действуют законными способами.
Основная проблема при возникновении данной ситуации состоит в том, что не все заемщики понимают разницу между организациями, выдавшими кредит, и организациями, взыскивающими задолженность. В результате этого может серьезно пострадать репутация конкретного банка. Нормы законов, регламентирующих деятельность коллекторских агенств, постоянно дополняют все новыми положениями, но в настоящее время эти нормы все еще недостаточно доработаны, чтобы гарантировать безопасность заемщика.
Урегулирование проблемы действий различных коллекторских агентств или иных взыскателей задолженности по кредитам стоит рассматривать в первую очередь в аспекте повышения культуры как самих этих организаций, так и банков. Следующий шаг в решении данной проблемы должен заключаться в проработке норм действующего законодательства, регламентирующего подобную деятельность. Так, при изучении дел, рассматриваемых судами в рамках данных правоотношений, можно утверждать, что в них не предусмотрены условия передачи банком задолженности по кредиту подобным организациям. В законодательстве отсутствуют четкие права и обязанности, а также ответственность их персонала в отношении потенциальных должников по кредитам. Данные вопросы должны быть проработаны на законодательном уровне. Те методы, которые на сегодняшний день используются коллекторами, являются недопустимыми, так как по факту они выходят за рамки законных способов взыскания денежных средств.