Файл: Теоретические понятия организационного проектирования.pdf
Добавлен: 05.04.2023
Просмотров: 481
Скачиваний: 1
СОДЕРЖАНИЕ
1. Теоретические понятия организационного проектирования
1.1. Понятие, виды и методы проектирования
1.2. Цели, задачи и предмет организационного проектирования
1.3. Факторы, влияющие на организационное проектирование
2. Разработка проекта по открытию «Склада временного хранения»
2.2. Характеристика продукта (услуги)
3. Расчет себестоимости и рентабельности, прогнозирование рисков
3.1. План производства и ресурсного обеспечения
3.3. Расчет показателей экономической эффективности проекта
3.4. Расчет критического объема реализации продукции («точки безубыточности»)
3.5. Определение чувствительности и запаса финансовой прочности проекта
Приложение 2. Сводный расчет общих затрат, тыс. руб.
|
Расходы |
1-й год |
2-й год |
||||||||||||||
|
месяцы года |
кварталы года |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
I |
II |
III |
IV |
|
|
1. Материальные затраты |
0,0 |
85,9 |
172,0 |
172,0 |
172,0 |
315,3 |
343,9 |
343,9 |
415,6 |
429,9 |
515,9 |
472,9 |
958,9 |
958,9 |
958,9 |
958,9 |
|
2. Расходы на заработную плату рабочих и служащих |
234,0 |
242,0 |
276,0 |
310,0 |
310,0 |
310,0 |
318,0 |
334,0 |
334,0 |
368,0 |
376,0 |
377,7 |
1153,5 |
1191,0 |
1254,0 |
1317,0 |
|
3. Отчисления на социальные нужды |
70,2 |
72,6 |
82,8 |
93,0 |
93,0 |
93,0 |
95,4 |
100,2 |
100,2 |
110,4 |
112,8 |
113,3 |
346,1 |
357,3 |
376,2 |
395,1 |
|
4. Итого производственная себестоимость |
304,2 |
400,5 |
530,8 |
575,0 |
575,0 |
718,3 |
757,3 |
778,1 |
849,8 |
908,3 |
1004,7 |
963,9 |
2458,5 |
2507,2 |
2589,1 |
2671,0 |
|
5. Производственные накладные расходы |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
102,3 |
102,3 |
102,3 |
102,3 |
|
6. Управленческие накладные расходы |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
311,1 |
311,1 |
311,1 |
311,1 |
|
7. Коммерческие расходы (не ниже 1,5% от объема продаж) |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
217,1 |
217,1 |
217,1 |
217,1 |
|
8. Амортизация |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
59,8 |
59,8 |
59,8 |
59,8 |
|
9. Общие затраты на производство и сбыт |
501,7 |
598,0 |
728,3 |
772,5 |
772,5 |
915,8 |
954,8 |
975,6 |
1047,3 |
1105,8 |
1202,2 |
1161,4 |
3148,7 |
3197,5 |
3279,4 |
3361,3 |
Приложение 3. Прогноз прибыли и убытков, руб.
|
Показатели |
1-й год |
2-й год |
||||||||||||||
|
месяцы года |
кварталы года |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
I |
II |
III |
IV |
|
|
1. Объем продаж |
0,0 |
378,8 |
757,9 |
757,9 |
757,9 |
1389,6 |
1515,9 |
1515,9 |
1831,7 |
1894,9 |
2273,8 |
2084,4 |
4226,9 |
4226,9 |
4226,9 |
4226,9 |
|
2. Производственная себестоимость |
304,3 |
400,5 |
530,8 |
575,0 |
575,0 |
718,3 |
757,3 |
778,1 |
849,8 |
908,3 |
1004,7 |
963,9 |
2458,5 |
2507,2 |
2589,1 |
2671,0 |
|
3. Валовая прибыль (маржинальная) (стр.1 - стр.2) |
-304,3 |
-21,7 |
227,1 |
182,9 |
182,9 |
671,3 |
758,6 |
737,8 |
981,9 |
986,6 |
1269,1 |
1120,5 |
1768,4 |
1719,7 |
1637,8 |
1555,9 |
|
4. Производственные накладные расходы |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
30,6 |
102,3 |
102,3 |
102,3 |
102,3 |
|
5. Управленческие расходы |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
82,1 |
311,1 |
311,1 |
311,1 |
311,1 |
|
6. Коммерческие расходы |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
64,9 |
217,1 |
217,1 |
217,1 |
217,1 |
|
7. Амортизационные отчисления |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
19,9 |
59,8 |
59,8 |
59,8 |
59,8 |
|
8. Платежи за кредит |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
670,8 |
670,8 |
670,7 |
670,6 |
|
7. Прибыль (убыток) до налогообложения |
-725,4 |
-442,8 |
-194,0 |
-238,2 |
-238,2 |
250,2 |
337,5 |
316,7 |
560,8 |
565,5 |
848,0 |
699,4 |
407,3 |
358,6 |
276,8 |
195,0 |
|
8. Налог на прибыль* |
||||||||||||||||
|
9. Чистая прибыль |
-725,4 |
-442,8 |
-194,0 |
-238,2 |
-238,2 |
250,2 |
337,5 |
316,7 |
560,8 |
565,5 |
848,0 |
699,4 |
407,3 |
358,6 |
276,8 |
195,0 |
Приложение 4. Прогноз движения денежных средств, руб.
|
Показатели |
1-й год |
2-й год |
||||||||||||||
|
месяцы года |
кварталы года |
|||||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
I |
II |
III |
IV |
|
|
Наличие средств на начало периода |
2420,8 |
|||||||||||||||
|
Поступления |
2420,8 |
2420,8 |
||||||||||||||
|
Выручка от продаж |
0,0 |
378,8 |
757,9 |
757,9 |
757,9 |
1389,6 |
1515,9 |
1515,9 |
1831,7 |
1894,9 |
2273,8 |
2084,4 |
4226,9 |
4226,9 |
4226,9 |
4226,9 |
|
Кредит |
4762,5 |
|||||||||||||||
|
Итого поступлений |
7183,3 |
2799,6 |
3178,7 |
757,9 |
757,9 |
1389,6 |
1515,9 |
1515,9 |
1831,7 |
1894,9 |
2273,8 |
2084,4 |
4226,9 |
4226,9 |
4226,9 |
4226,9 |
|
Расходы по деятельности |
501,8 |
598,0 |
728,3 |
772,5 |
772,5 |
915,8 |
954,8 |
975,6 |
1047,3 |
1105,8 |
1202,2 |
1161,4 |
3148,8 |
3197,5 |
3279,4 |
3361,3 |
|
Инвестиции в основной капитал |
3640,0 |
3050,1 |
2834,9 |
|||||||||||||
|
капитальные инвестиции |
3640,0 |
2640,0 |
2639,9 |
|||||||||||||
|
оборудование |
0,0 |
410,1 |
195,0 |
|||||||||||||
|
Инвестиции в оборотный капитал (включены в расходы) |
0,0 |
0,0 |
2500,0 |
|||||||||||||
|
Оплата счетов поставщиков (материалы) |
0,0 |
85,9 |
172,0 |
172,0 |
172,0 |
315,3 |
343,9 |
343,9 |
415,6 |
429,9 |
515,9 |
472,9 |
958,9 |
958,9 |
958,9 |
958,9 |
|
Выплата заработной платы |
234,0 |
242,0 |
276,0 |
310,0 |
310,0 |
310,0 |
318,0 |
334,0 |
334,0 |
368,0 |
376,0 |
377,7 |
1153,5 |
1191,0 |
1254,0 |
1317,0 |
|
Отчисления на социальные нужды |
70,2 |
72,6 |
82,8 |
93,0 |
93,0 |
93,0 |
95,4 |
100,2 |
100,2 |
110,4 |
112,8 |
113,3 |
346,1 |
357,3 |
376,2 |
395,1 |
|
Кредитные платежи |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
223,6 |
670,7 |
670,7 |
670,7 |
670,7 |
|
Проценты за кредит |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
91,3 |
273,9 |
273,9 |
273,9 |
273,9 |
|
Погашение кредита |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
132,3 |
396,9 |
396,9 |
396,9 |
396,9 |
|
Налоги |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
0,0 |
|
20% на прибыль |
||||||||||||||||
|
транспортный налог |
||||||||||||||||
|
налог на имущество |
||||||||||||||||
|
Излишек (дефицит) денежных средств по деятельности |
-725,4 |
-442,8 |
-194,0 |
-238,2 |
-238,2 |
250,2 |
337,5 |
316,7 |
560,8 |
565,5 |
848,0 |
699,4 |
407,3 |
358,6 |
276,8 |
195,0 |
|
Наличие средств на конец периода |
2817,9 |
1745,8 |
-1362,3 |
-1600,4 |
-1838,6 |
-1588,4 |
-1250,9 |
-934,2 |
-373,3 |
192,2 |
1040,2 |
1739,6 |
1799,1 |
2157,7 |
2434,6 |
2629,6 |
-
Организация и планирование деятельности предприятий сферы сервиса: Учебное пособие / М.В. Виноградова, З.И. Панина. – 8-е изд. – М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2014.-448с. ↑
-
Стартап: Настольная книга основателя / Стив Бланк, Боб Дорф; Пер. с англ. — М.: Альпина Паблишер, 2014. — 616 с. ↑
-
Черняк В.З., Черняк А.В., Довдиенко И.В. Бизнес-планирование. — М.: РДЛ, 2015. ↑
-
Просветов Г.И. Бизнес-планирование: Задачи, решения: Учебно-методическое пособие. — М.: РДЛ, 2015. ↑
-
Орлова Е.Р. Бизнес-план: Методика составления и ана-лиз типовых ошибок. — М.: Омега, 2006.
11. Максютов А.А. Бизнес-планирование развития предприятия. — М.: Альфа-Пресс, 2014. ↑
-
Веснин В. Р. Основы менеджмента: учебник / В. Р. Веснин. — М.: Проспект, 2013. — 320с. ↑
-
Инновационный менеджмент и экономика организаций (предприятий): Практикум/Под ред. Чернышева, Т. Г. Попадюк — М.: ИНФРА-М; Вузовский учебник, 2015. 240с. ↑
-
Данько, Т.П., Голубев, М. П. Менеджмент и маркетинг, ориентированный на стоимость: Учебник / Т. П. Данько, М. П. Голубев. — М.: ИНФРА-М, 2014. — 416 c. ↑
-
Репина, Е. А. Основы менеджмента: Учебное пособие / Е. А. Репина. — М.: Академцентр, 2013. — 240 c. ↑
-
Тезяева А. С. Построение и оценка организационной структуры предприятия // Молодой ученый. — 2019. — №17. — С. 383-386. ↑
-
Осовская Г. В., Осовски О. А. Основы менеджмента. Учебное пособие. — К.: «Кондор», 2014 г. — 664 c. ↑
-
Дафт Р. Л. Теория организации. — М.: ЮНИТИ, 2014 г. — 736 с. ↑
-
Бизнес-планирование. Учебник / П.И. Орлова. - М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и Ко», 2015.-288с. ↑
-
Бизнес-план на 100%. Стратегия и тактика эффективного бизнеса / Ронда Абрамс; Пер. с англ. — М.: Альпина Паблишер, 2014. — 468 с. ↑
-
Азбука бизнес-планирования: учебное пособие / А.М. Сатаев. – М.: ИД «Юриспруденция», 2013. – 128 с. ↑
-
Бизнес-планирование: учеб. Пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Экономика» и «Менеджмент» / [В.З. Черняк и др.]; под ред. В.З. Черняка, Г.Г. Чараева. – 4-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2014. – 591 с. ↑