Файл: Управление оборотными средствами на предприятии(Теоретические основы анализа оборотных активов предприятия).pdf

Актив

Код
показателя

На начало
отчетного года

На конец
отчетного периода

1

2

3

4

I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Нематериальные активы

110

67232 

39174 

Основные средства

120

2587507 

2788270 

Незавершенное строительство

130

Доходные вложения в материальные ценности

135

Долгосрочные финансовые вложения

140

55947 

55757 

Отложенные налоговые активы

145

Прочие внеоборотные активы

150

ИТОГО по разделу I

190

2710686 

2883201 

II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

Запасы

210

50726

52614 

      в том числе:

   сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

13026 

12564 

   животные на выращивании и откорме

212

   затраты в незавершенном производстве

213

   готовая продукция и товары для перепродажи

214

   товары отгруженные

215

27200 

28350 

   расходы будущих периодов

216

10500

11700 

   прочие запасы и затраты

217

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

1402378 

1485546 

   в том числе покупатели и заказчики

231

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

240

   в том числе покупатели и заказчики

241

Краткосрочные финансовые вложения

250

Денежные средства

260

3809107

3596379

Прочие оборотные активы

270

13039

24365

ИТОГО по разделу II

290

5275250

5158904

БАЛАНС

300

7985936

8042105

Пассив

Код
показателя

На начало
отчетного года

На конец
отчетного периода

1

2

3

4

III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ

Уставный капитал

410

1053570

1053570

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Добавочный капитал

420

5

5

Резервный капитал

430

4368784

4682642

в том числе:

резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

1375596

1162094

ИТОГО по разделу III

490

6797955

6898311

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

510

Отложенные налоговые обязательства

515

Прочие долгосрочные обязательства

520

ИТОГО по разделу IV

590

156919 

156473 

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Займы и кредиты

610

Кредиторская задолженность

620

717552

273055

в том числе:

поставщики и подрядчики

621

задолженность перед персоналом организации

622

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

задолженность по налогам и сборам

624

прочие кредиторы

625

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

Доходы будущих периодов

640

Резервы предстоящих расходов

650

Прочие краткосрочные обязательства

660

313510 

714266 

ИТОГО по разделу V

690

1031062

987321

БАЛАНС

700

7985936

8042105

СПРАВКА о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах

Арендованные основные средства

910

в том числе по лизингу

911

Товарно-материальные ценности принятые на ответственное хранение

920

Товары, принятые на комиссию

930

Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов

940

Обеспечение обязательств и платежей полученные

950

Обеспечение обязательств и платежей выданные

960

Износ жилищного фонда

970

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

980

Нематериальные активы, полученные в пользование

990

Наименование показателя

Код

За отчетный
период

За аналогичный период
предыдущего года

1

2

3

4

Доходы и расходы по обычным видам деятельности

Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг
(за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)

010

2202726

1443048

Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг

020

1881164

1319796

Валовая прибыль

029

321562

123252

Коммерческие расходы

030

1078

Управленческие расходы

040

453702

557897

Прибыль (убыток) от продаж

050

Прочие доходы и расходы

Проценты к получению

060

Проценты к уплате

070

Доходы от участия в других организациях

080

Прочие доходы

090

2675479 

2908415 

Прочие расходы

100

Прибыль (убыток) до налогообложения

140

1569690

1327107

Отложенные налоговые активы

141

Отложенные налоговые обязательства

142

Текущий налог на прибыль

150

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

190

1375596

1162094

СПРАВОЧНО.

Постоянные налоговые обязательства (активы)

200