Файл: ЭВОЛЮЦИЯ ФОРМ И ВИДОВ ДЕНЕГ(Предпосылки возникновения денег).pdf

2. Средство обращения. Эта функция обеспечивает деньгам роль посредника в процессе обмена товаров. Денежные единицы выполняют эту функцию в форме монет и бумажных денег. Первые металлические деньги мели форму слитков или простых кусков драгметалла. Однако вследствие неудобств постепенно слитки сменились монетами. На сегодняшний день монета – самая совершенная форма денег.

3. Средство образования сокровищ. Функция образования сокровищ реализуется теми полноценными деньгами, которые временно выходят из обращения, не двигаются и накапливаются, становясь сокровищем в своей золотой или серебряной сущности

4. Средство платежа. Эта функция состоит в погашении различных долговых обязательств. Это может быть не только выплата кредита, но и уплата налогов, выплата зарплаты. Следствие реализации этой функции стало образование кредитных денег — векселей, банкнот, чеков.

5. Мировые деньги. Данная функция состоит в обслуживании деньгами межгосударственных экономических взаимоотношений, которые связанны с расчетами по внешнеторговым контрактам, выделению кредитов и прочим соглашениям. Изначально такой функцией обладало исключительно золото.

Деньги являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги рассматриваются не как нечто «застывшее», а как явления находящиеся в развитии. Деньги появились не сегодня, они служат продуктом длительного общественного роста. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринималось неодинаково. Деньги являются следствием экономической эволюции общества и большим шагом по пути прогресса. Денежные средства появились как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений, в связи с общественным разделением труда.

2 Сущность денежной системы Российской Федерации

2.1 Особенности функционирования денежной системы РФ

---

Одним из основных принципов является наличие централизованного регулирования. Регулирование со стороны государства характерно как для рыночной, так и для административно-командной системы. Но при рыночной экономике помимо административных рычагов система подвергается воздействиям экономических реалий, что заставляет все финансовые механизмы оптимизировать свою работу.

Для денежных систем характерно прогнозирование и планирование денежного оборота. Она должна быть гибкой и соответствовать потребностям экономике: при росте объемов товаров и услуг денежная масса должна увеличиваться и наоборот.

Денежная эмиссия в современных условиях носит кредитный характер, то есть наличные и безналичные деньги появляются в обороте только в результате проведения банками кредитных операций. Кредитный характер денежной эмиссии обеспечивается следующими механизмами: центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам, коммерческие банки, в свою очередь, под определенный процент, обеспечивающий прибыль, предоставляют кредиты предприятиям. Выдача кредитов происходит на условиях платности, срочности и возвратности предоставляемых ссуд. Гарантом возврата предоставленного кредита служат активы коммерческих организаций и предприятий [12, с. 102]. Денежная эмиссия подкреплена золотом, валютой, ценными бумагами и товарами. Таким образом, эмитированные денежные знаки обеспечены материальными активами.

Центральный банк подотчетен парламенту страны и не подчиняется правительству. Борьба с инфляцией является одной из основных задач центрального банка. Правительство, в силу возложенных на него задач, для финансирования различных программ может обращаться к центральному банку за дополнительными денежными средствами.

Денежные средства предоставляются правительству только на условиях кредитования. Этот принцип предотвращает попытки правительства финансировать дефицит федерального и местных бюджетов за счет увеличения денежной массы. Центральный банк должен кредитовать правительство под обеспечение денежных знаков государственными товарно-материальными ценностями, недвижимостью, государственными ценными бумагами и т.д.

Государство обеспечивает постоянный контроль за денежным оборотом и его элементами: пропорциями между объемами наличного и безналичного оборота.

Государством осуществляется регламентация обеспеченности денежных знаков, в частности устанавливается, какие виды товарно-материальных ценностей, драгоценных металлов и камней, иностранной валюты, ценных бумаг и т.п. могут служить обеспечением денежной эмиссии.

---

Государством устанавливается структура денежной массы в обороте. С одной стороны, это достигается через установление пропорций между наличным и безналичным оборотом, с другой – через определение пропорций между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.

Важным принципом является обязательность исполнения кассовой дисциплины. Порядок кассовой дисциплины отражает набор общих правил, форм первичных кассовых документов, форм отчетности, которыми должны руководствоваться предприятия, организации и учреждения всех форм собственности при организации налично-денежного оборота, проходящего через их кассы.

Контроль за соблюдением кассовой дисциплины возлагается на коммерческие банки. По мере развития и совершенствования денежной системы все большее место в ней занимают различные формы безналичных расчетов, что делает ее более прозрачной для контроля, гибкой, экономит временные и материальные затраты.

Государством определяется и порядок установления курса национальной валю- ты по отношению к иностранным валютам [11, с. 82].

Рассмотрим отличия денежной системы стран с рыночной экономикой от стран с административной-командной системой. На современном этапе острейшей проблемой является устойчивость денежной системы России. Необходимость стабилизации рубля приобретает еще большее значение, в силу того, что эта задача на протяжении последних лет ставилась неоднократно, но решить ее пока не удалось.

Таким образом, современная денежная система имеет следующие характерные черты:

− правительство не устанавливает золотое содержание национальных денежных единиц;

− завершен переход к не разменным на золото кредитным деньгам;

− произошло стирание между бумажными и кредитными деньгами;

− преобладание в денежном обращении безналичного оборота;

− усиление государственного регулирования денежного обращения.

Денежная система России функционирует в соответствии с федеральными законами «О Центральном банке РФ (Банке России)» 10 июля 2002 г. и «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. в. Эти законы определили правовые основы денежной системы, а также задачи, функции и полномочия Банка России по организации денежного обращения и денежной системы.

Официальная денежная единица (валюта) в России - рубль, состоящий из 100 коп. Соотношение между рублем и золотом или другими драгоценными металлами законом не установлено. Официальный курс рубля к иностранным валютам определяется Центральным банком РФ ежедневно.

---

Исключительным правом эмиссии наличных денег, организации IX обращения и изъятия на территории РФ обладает Банк России. Он отвечает за состояние де- нежного обращения с целью поддержании нормальной экономической деятельности в стране.

Законную платежную силу имеют следующие виды денег - банкноты и металлические монеты, обеспечиваемые всеми активами Банка России, в том числе золотым запасом, государственными ценны ми бумагами, резервами кредитных учреждений, находящихся на счетах в Банке России.

Образцы банкнот и монет утверждаются Центральным банком РФ. Сообщение о выпуске банкнот и монет новых образцов, а также их описание публикуются в средствах массовой информации. Они обязательны к приему по их нарицательной стоимости на всей территории страны и во всех видах платежей, а также для зачисления им счета, во вклады и для перевода.

Срок изъятия старых банкнот дол жен быть не менее одного года, но и не более пяти лет. При обмене не допускается какое-либо ограничение суммы субъектов обмена. Банкноты и монеты могут быть объявлены по закону недействительными (утратившими силу законного платежного средства). Подделка и незаконное изготовление денег преследуются по закону.

Денежная масса в РФ в целом относительно невелика. В России ныне существует серьезная проблема соотношения денежной массы и ВВП. Данный показатель в экономической литературе получил название коэффициент монетизации. Проблема в том, что в РФ самый низкий в мире уровень насыщенности хозяйственного оборота деньгами. В развитых странах этот показатель колеблется от 50 до 100%, а в развивающихся странах - от 40 до 60 %.

На начало 2018 г. года динамика денежной массы в РФ выглядела так, как показано в таблице 1 (данные ЦБ РФ):

Таблица 2 - Динамика денежной массы (М2)

Годы	Денежная масса (М2) млрд. руб.	В том числе		Удельный вес наличные деньги М0 в М2, %
		наличные деньги М0 в М2, % вне банковской системы (М0), млрд. руб.	безналичные средства, млрд. руб.
2012	4363,3	1534,8	2828,5	35,2
2013	6044,7	2009,2	4035,4	33,2
2014	8995,8	2785,2	6210,6	31,0
2015	13272,1	3702,2	9569,9	27,9
2016	13493,2	3794,8	9698,3	28,1
2017	15697,7	4038,1	11659,7	25,7

---

В России, несмотря на значительный рост денежной массы, уровень монетизации экономики достиг в настоящее время всего около 20% ВВП.

Особенность денежной массы России состоит также и в том, что наличные деньга М0 занимают относительно высокий удельным нес (свыше 1/3 всей денежной массы), хотя по сравнению с концом прошлого столетия он несколько снизился. Данный показатель значительно превышает зарубежные страны. Так, в США агрегат М0 равен 10%. В целом это ведет к усугублению проблемы неплажеспособности, особенно в отдельных регионах России, к уклонению от уплаты налогов, ослаблению влияния государства на иные хозяйственные процессы.

Проблема России - низкий коэффициент монетизации и высокий уровень наличных денег - связана с политикой дефляции, усиленно проводимой в 1990-е годы. Она предусматривала снижение денежного спроса через денежно-кредитную и бюджетно-кредитную системы путем:

− ограничения денежной массы;

− повышения процентных ставок кредита;

− усиления налогового бремени;

− сокращения госрасходов.

В результате, несмотря на значительную норму валового сбережения, в России из-за боязни инфляции слабо работал механизм обеспечения экономики денежной массой, необходимой для быстрого экономического развития.

Тем не менее денежная масса продолжает быстро расти главным образом в связи с большим притоком инвалюты в результате высоких цен на нефть. Российский экспорт, в котором преобладают энергоресурсы, значительно превышает импорт, что приводит к большому положительному сальдо платежного баланса и притоку иностранной валюты. Обменивая экспортные доходы в инвалюте, экспортеры автоматически заставляют Банк России эмитировать их под покупаемую им иностранную выручку, что вызывает денежной массы.

Отсюда вытекает особенность эмиссии денег в России: она связана с преобладанием валютного компонента в ущерб кредитной эмиссии; в результате ослаблен контроль за эмиссией со стороны финансово-кредитных учреждений.

Организация и регулирование денежной системы осуществляются Банком в соответствии с основными направлениями денежно-кредитной политики, разрабатываемой и утверждаемой банковским законодательством. Наделенный исключительным правом эмиссии денег Банк России особенно ответствен за поддержание равновесия в сфере денежного обращения.

Необходимость реформирования денежной системы обусловлена:

− продолжающимся ростом цен на товары и услуги (инфляцией);

---