Добавлен: 17.05.2023
Просмотров: 167
Скачиваний: 3
Правление банка наряду с председателем совета директоров включает вице-президентов, которые возглавляют ведущие отделы банка, а также главного бухгалтера, осуществляющего бухгалтерский учет, движение денежных средств и контроль. В задачи правления банка входят: организация и управление оперативного руководства деятельностью банка в целях обеспечения выполнения решений общего собрания акционеров и совета директоров, утверждение положения о структурных подразделениях, филиалах и представительствах банка, решение вопросов подбора и расстановки кадров.
В no организационной no структуре no банка no реализуются no как no оперативные no (кредитование, no инвестирование, no осуществление no доверительных no операций, no международных no расчетов, no прием no и no обслуживание no вкладов), no так no и no штабных no функций no (консультирование no исполнителей, no ведение no бухгалтерского no учета, no анализ no хозяйственной no деятельности, no прием no на no работу, no повышение no квалификации no сотрудников, no маркетинг, no контроль no за no деятельностью no банка). no В no результате no типовая no организационная no структура no коммерческого no банка no включает no функциональные no подразделения no и no службы, no число no которых no определяется no экономическим no содержанием no и no объемом no выполняемых no банком no операций. no Подразделения, no или no управления, no банка no формируются no по no функциональному no назначению:
- no кредитный no комитет no (разрабатывает no кредитную no политику) no и no ревизионный no комитет no (проводит no обзор no и no оценку no деятельности no банка);
-управление no планирования no занимается no организацией no коммерческой no деятельности no и no управлением no банковской no ликвидностью, no рентабельностью; no экономическим no анализом no и no изучением no кредитоспособности no клиента;
- no управление no депозитных no операций no проводит no депозитные no операции no и no занимается no эмиссией no и no размещением no собственных no ценных no бумаг;
- no управление no кредитных no операций no осуществляет no краткосрочное no и no долгосрочное no кредитование; no кредитование no населения;
- no управление no посреднических no и no других no операций no связано no с no проведением no гарантийных no операций no и no операций no по no доверенности; no комиссионных no операций, no посреднических no услуг; no операции no с no ценными no бумагами;
- no управление no организации no международных no банковских no операций no осуществляет no валютные no и no кредитные no операции no с no привлечением no валютных no вкладов, no покупку no валюты, no предоставление no валютных no кредитов; no проведение no валютных no расчетов;
- no учетно-операционное no управление, no включающее no операционный no отдел, no отдел no кассовых no операций, no расчетный no отдел, no занимается no проведением no расчетно-кассового no обслуживания no клиентов.
Для no выполнения no штабных no функций no в no банке no формируются no определенные no службы: no административно-хозяйствующий no отдел, no юридический no отдел, no отдел no кадров, no отдел no эксплуатации no и no внедрения no вычислительной no техники, no бухгалтерию.
В no силу no того, no что no организационную no структуру no банка no разрабатывает no совет no директоров, no она no может no быть no индивидуальной no для no каждого no банка no и no зависит no от no совокупности no выполняемых no банком no операций. no Однако no в no целом no организационная no структура no может no строиться no по no отраслевому no или no территориальному no признаку.
Задание no 2. no Сравнительная no характеристика no коммерческих no банков no и no небанковских no кредитно-финансовых no институтов.
Заполните no таблицу, no отражающую no признаки, no отличающие no деятельность no коммерческих no банков no от no небанковских no кредитно-финансовых no институтов:
Таблица 1
|
Признак |
Коммерческие банки |
Небанковские институты |
|
Для no банков no характерен no двойной no обмен no долговыми no обязательствами. no Это no отличает no банки no от no финансовых no брокеров no и no дилеров, no которые no действуют no на no финансовом no рынке, no не no выпуская no собственных no долговых no обязательств |
Сбербанк no России no no |
Страховые компании. |
|
Банки no принимают no на no себя no безусловные no обязательства no кредитного no характера no (по no активам no и no пассивам) no перед no юридическими no и no физическими no лицами no в no основном no с no фиксированной no суммой no долга, no например, no при no помещении no средств no клиентов no на no счета no по no вкладам, no при no выпуске no финансовых no векселей, no депозитных no и no сберегательных no сертификатов. no |
Газпромбанк |
Пенсионные фонды |
|
Банки no - no это no кредитные no институты no универсального no типа, no выполняющие no широкий no спектр no операций no и no услуг no финансового no характера |
ВТБ |
Инвестиционные фонды |
|
Коммерческие no банки, no концентрируя no на no своих no счетах no временно no свободные no денежные no средства no клиентов, no имеют no возможность no предоставлять no их no в no ссуду no субъектам no экономики, no испытывающим no недостаток no средств no для no осуществления no платежей, no инвестиций no и no т.д. |
Альфа-банк |
Финансовые компании |
|
Коммерческие no банки no играют no важную no роль no в no реализации no политики no центрального no банка, no обеспечивающей no соответствие no количества no денег no в no обращении no задачам no поддержания no стабильности no денежного no обращения no в no стране, no управления no инфляцией no и no курсом no рубля, no поддержания no нормальных no темпов no экономического no роста no и no высокого no уровня no занятости no населения. |
Ренессанс |
Благотворительные фонды |
Значительную роль в накоплении и использовании заемных капиталов последние ро ками играют специализированные небанковские кредитно-финансовые институты, существенно потеснили банки в аккумуляции сбережений населения и стали важными поставщиками ссудного капитала, устраняя монопольное положение коммерческих банков на рынке ссудных капиталов.
Небанковские кредитно-финансовые институты представляют собой третью, после Центрального и коммерческих банков, обособленную составную часть современной кредитной системы, характеризующееся значительным влиянием на функционирование кредитных отношений, производства и потребления.
Росту роли небанковских кредитно-финансовых институтов в современной кредитной системе в период после Второй мировой войны способствовало несколько причин, в частности рост доходов населения в развитых странах, активное развитие использования ценных бумаг, предоставление этими учреждениями специальных услуг, которых не предоставляют банки.
Основными направлениями деятельности этих институтов является аккумуляция сбережений населения путем их привлечения во вклады, выпуск акций, облигаций, продажа страховых полисов. Небанковские кредитно-финансовые институты могут предоставлять кредиты определенным сферам экономики и видам хозяйственной деятельности, корпорациям и государству через облигационные займы, долгосрочные ипотечные и потребительские кредиты, а также осуществляют операции кредитной взаимопомощи.
В отличие от банков, специализированные небанковские кредитно-финансовые институты выполняют ограниченное количество финансовых операций и услуг только отдельные банковские операции. Все институты доминируют только в относительно узких секторах рынка ссудных капиталов и имеют специфическую клиентуру. К определенных преимуществ небанковских институтов следует отнести и то, что в отличие от банков, они могут аккумулировать денежные сбережения на довольно значительные сроки, а следовательно, и осуществлять долгосрочные инвестиции. Примером таких структур являются страховые компании, пенсионные фонды.
Способность небанковских институтов аккумулировать значительные объемы средств на длительные сроки делает их привлекательными для сотрудничества с государственными учреждениями. Поэтому государство во многих странах использует небанковские институты для финансирования с их помощью ведущих отраслей экономики, финансирование программ развития недостаточно развитых регионов и тому подобное.
Создания и функционирования страховых компаний заключается в обеспечении возмещения возможных убытков, образующихся как следствие непредвиденных экономических и финансовых рисков, наступление стихийных бедствий и других случаев. Такое возмещение от страховых компаний осуществляется за счет страховых взносов физических или юридических лиц, которые приобрели страховые полисы.
Приток денежных средств в страховом фонде, как правило, намного превышает суммы ежегодных выплат страховых возмещений. Поэтому страховые компании накапливают значительные денежные суммы на длительные сроки. Это дает им возможность из года в год увеличивать инвестиции в акции и облигации частных корпораций и в государственные долговые обязательства, предоставлять долгосрочные ссуды предприятиям различных отраслей экономики, преимущественно в форме ипотечного кредита и вложений в недвижимость.
Сравнительно новым явлением на рынке ссудных капиталов в кредитной системе является создание и развитие пенсионных фондов. Активно пенсионные фонды начали развиваться на Западе после Второй мировой войны, хотя первый пенсионный фонд возник еще в 1875. в США.
Пенсионные фонды выступают главной специализированной финансовой структурой (государственной или частной), целью функционирования которой является обеспечение населения средствами в период после выхода на пенсию на основе создания фонда денежных средств. Пенсионные выплаты осуществляются с пенсионных фондов, формируемых за счет регулярных многолетних взносов работающих с их заработной платы (обычно эта доля составляет 20-30% всех поступлений), отчислений из прибыли предприятий, а также прибыли от операций самого пенсионного фонда.
Накопление значительных сумм в течение длительного времени позволяет пенсионным фондам осуществлять долгосрочные инвестиции. Наибольшей является доля ценных бумаг частных предприятий, корпораций, государственных долговых обязательств. Эта доля составляет примерно 80% активов пенсионных фондов . Осуществляются также долгосрочные кредитные операции.
Сравнительно новой формой специализированных небанковских финансово-кредитных институтов являются инвестиционные компании, стали быстро развиваться после Второй мировой войны, хотя существовали и в довоенное время.
Это особый вид финансово-кредитных учреждений, целью функционирования которых является предоставление посреднических услуг в инвестиционном процессе.
Инвестиционные компании получают денежные средства в результате выпуска собственных ценных бумаг с последующей продажей их мелким индивидуальным инвесторам. Полученные таким образом средства инвестиционная компания вкладывает в акции функционирующих промышленных и других предприятий и банков.
Таким образом, выпуск и размещение на финансовом рынке собственных ценных бумаг позволяет инвестиционным компаниям мобилизовать денежные средства частных инвесторов, даже мелкие сбережения, и финансировать различные сферы экономики. Большую часть активов инвестиционных компаний составляют акции, хотя в последнее время они начали вкладывать средства и в облигации корпораций.
Еще одной разновидностью небанковских институтов кредитной системы являются финансовые компании. Основная их специализация - кредитование продажи потребительских товаров с отсрочкой платежа.
Финансовые компании формируют свои средства за счет выпуска собственных долговых обязательств - облигаций или векселей, а также получение краткосрочных кредитов от коммерческих банков.
Кредитование продажи потребительских товаров с отсрочкой платежа опирается на использование особого механизма, обеспечивающего взаимодействие покупателей и продавцов товара. Покупатель за приобретенный товар платит небольшую часть его цены, а на остальную сумму получает торговый кредит.
На основании предварительно заключенного договора с торговой фирмой и представленных им документов о получении товара, финансовая компания переводит продавцу оговоренную сумму цены товара за вычетом уже оплаченной части. Покупатель должен погасить финансовой компании свою задолженность в течение обусловленного договором срока ежемесячными взносами с выплатой соответствующих процентов. Уплачиваемые проценты, как правило, несколько выше, чем по обычным займам на аналогичный срок коммерческих банков, и составляют 10-30%. Это связано с большим риском непогашения кредита предоставленного финансовыми компаниями.
Кроме кредитования продажи потребительских товаров деятельность финансовых компаний в ряде случаев связана также с осуществлением лизинговых и факторинговых операций, предоставлением ипотечных услуг и даже некоторых видов страхования, обслуживанием системы коммерческого кредита, предоставлением небольших ссуд индивидуальным заемщикам, кредитованием отдельных отраслей промышленности.
Особое место среди небанковских кредитно-финансовых институтов занимают кредитные союзы. Целью их функционирования является удовлетворение потребностей в льготных кратко- и долгосрочным кредитам, осуществление финансирования и социальной защиты своих членов путем привлечения их личных сбережений.
Кредитные союзы представляют собой специализированные кооперативные организации, целью функционирования которых является получение дохода на временно свободные средства и обеспечения стабильной возможности в удовлетворении потребностей в льготных кратко- и долгосрочным кредитам, осуществление финансирования и социальной защиты своих членов путем привлечения их личных сбережений. Кредитные союзы объединяют широкие слои населения, кооперативные, арендные предприятия малого и среднего бизнеса.