Файл: Банки развития и особенности их деятельности в России. ..pdf

ВВЕДЕНИЕ

Усиление конкурентоспособности российской экономики и повышение в ее структуре удельного веса наукоемких отраслей – важнейший общенациональный приоритет развития России. Необходимое условие достижения этой цели – поддержание высокой динамики инвестиционного процесса. Несмотря на то, что последние несколько лет стали для российского банковского сектора периодом интенсивного подъема, его масштабы и возможности не могут обеспечить реализацию потребностей в структурном преобразовании экономики и наиболее полно раскрыть ее научно-технический и человеческий потенциал. Круг компаний, имеющих возможность на регулярной основе использовать банковские кредиты и облигационные займы, все еще узок. Объемы и условия кредитования экономики российскими банками не удовлетворяют потребности агентов рынка и населения. 

Несмотря на то, что государство оказывает российскому банку развития свою поддержку, оно не может вмешиваться в его внутренние решения, которые принимаются, как правило, в соответствии с критериями ведения банковского дела. Подобная независимость необходима для защиты банка от давления со стороны основного акционера и от нежелательной бюрократизации. В ряде стран вмешательство государства в деятельность банка развития ограничивается законодательно.

Освобождение банка развития от налогообложения характерно для развитых стран (Германия, Канада, Япония, Финляндия), где действуют крупнейшие институты развития, эффективность деятельности которых проверена: они достигли заданных стратегических параметров развития. Банки развития развивающихся стран (Восточная Европа, Китай, Казахстан и т.д.) в большинстве своем имеют ряд отклонений от традиционных канонов деятельности институтов развития, в том числе в налогообложении. И это вполне логично, поскольку деятельность таких банков не исключает коммерческую составляющую, а значит, вполне обоснованно подлежит налогообложению. Такие банки развития представляют собой, по сути, специализированные государственные структуры, входящие в банковскую систему и обладающие при этом рядом привилегий. При этом вся прибыль банков развития направляется на капитализацию.

Цель исследования – рассмотреть особенности функционирования банков развития в России.

Объект исследования – банк развития.

Предмет исследования – банки развития и особенности их деятельности в России.

Задачи исследования:

1. Рассмотреть теоретические аспекты деятельности банков развития;

2. Представить характеристику государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности («Внешэкономбанк»)»;

3. Выявить особенности деятельности «Внешэкономбанка»;

4. исследовать проблемы участия российского банка развития в инвестиционном процессе.

Структура работы. Работа состоит из введения, основной части, включающей две главы, заключения и списка литературы.

Глава 1. Теоретические аспекты деятельности банков развития

1.1 Понятие банка развития: сущность и характерные черты

Банком развития называется государственный или частный банк (корпорация), занимающийся инвестициями в экономику, долгосрочным кредитованием крупных проектов. Банк не принимает депозитов от физических и юридических лиц, не осуществляет расчетных и платежных операций, не предоставляет краткосрочных ссуд. 

Рисунок 1.1. Международная система учреждений, участвующих в финансировании развития [4]

Существующая структура системы финансовой поддержки на международном, региональном и национальном уровнях – рис. 1.2. 

Рисунок 1.2. Структура системы финансовых учреждений развития [4]

В большинстве стран мира (среди которых не только страны ЕС, но и Китай, Казахстан) национальные институты развития играют важную роль в обеспечении темпа и динамики роста экономики, а в период кризиса играют стабилизирующую роль. 

Рисунок 2.3.  Национальные институты развития [4]

Банки развития – это специализированные инвестиционно-кредитные институты, организованные в форме госкорпорации или на базе частно-государственного партнерства. От других типов банков их отличает высокая степень капитализации, что позволяет им выполнять масштабные задачи, направленные на решение структурных экономических проблем.

Получение прибыли не является основной целью деятельности банков развития, так как чаще всего они создаются для восстановления, реструктуризации, модернизации и инновационного обновления экономики.

Основные функции банков развития:

- аккумуляция финансовых ресурсов для реализации государственной инвестиционной политики;

- кредитно-инвестиционная поддержка значимых для экономики и населения проектов, финансирование компаний, работающих в сфере нанотехнологий и венчурных инвестиций;

- экспортное финансирование, рефинансирование и выкуп средне- и долгосрочных кредитов коммерческих банков малому и среднему бизнесу;

- предоставление гарантий и поручительств, содействие развитию и укреплению банковской системы страны путем инвестирования средств в капитал малых и средних банков (с возможной последующей продажей этой доли другим инвесторам);

- экспертиза инвестиционных проектов и консультирование по вопросам проектного финансирования;

- размещение промышленных государственных займов и открытие гарантированных правительством депозитов для предоставления банками субординированных кредитов на цели инвестиционного кредитования;

- эмиссия собственных долгосрочных обязательств, как на внутреннем, так и на внешнем финансовых рынках и т. д [14].

Анализируя особенности функционирования зарубежных банков развития можно сказать, что во всех этих банках есть четкая сфокусированная стратегия развития, поддержанная правительствами стран.

Располагая крупными средствами, исчисляемыми миллиардами долларов, банки могут эффективно функционировать и вносить существенный вклад в обеспечение прироста ВВП своих стран и темпы их развития. Поскольку, контрольный пакет акций банков развития, в том числе и в России (Внешэкономбанк), принадлежит государству, основной целью и задачей банков развития является задача обеспечения реализации социально-значимых проектов.

Существенным условием эффективности деятельности банков является наличие у них развитых международных и региональных связей. 
При построении системы институтов развития в России необходимо учитывать полезный опыт других стран, в которых подобные структуры давно и эффективно взаимодействуют с государством и бизнесом, оказывая положительное влияние на экономику стран.

На основании опыта Германии, в России разработан федеральный закон о банке развития, который устанавливает принципы организации, цели создания и деятельности, реорганизации и ликвидации государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)» [12]. 

Банк развития действует в целях обеспечения повышения конкурентоспособности экономики РФ, ее диверсификации, стимулирования инвестиционной деятельности, оказывает поддержку экспорта российских конкурентоспособных товаров, а также поддержку малому и среднему бизнесу. Внешэкономбанк успешно осуществляет на коммерческой основе гарантийную поддержку российского промышленного экспорта в такие страны, как Ливия, Иран, Сирия, Алжир, Мексика, Венесуэла, Узбекистан и другие. 

1.2 Банки развития как важнейший институт реализации государственной инвестиционной политики

Государственная инвестиционная политика определяет темпы и динамику развития экономики страны, ее конкурентоспособность.

По активности роста инвестиционного рынка Россия находится на одном из первых мест в мире и по инвестиционному объему входит в первую десятку европейских стран, занимая 7-е место. Чистый приток иностранных инвестиций в экономику России в первом полугодии 2016 составил $11 млрд., прямые иностранные инвестиции – $14,1 млрд [12].

Государственная инвестиционная политика – это комплекс мер регулирующего и стимулирующего характера по обеспечению необходимых экономике объемов и структуры инвестиций [4].

Опыт зарубежных стран и России показывает, что инвестиционная политика, инвестиционные приоритеты коммерческих банков в большинстве случаев не совпадают с приоритетами государственной инвестиционной политики. Качество и структура ресурсной базы большинства коммерческих банков не позволяет им участвовать в финансировании крупных долгосрочных проектов, имеющих общегосударственное значение и не обладающих высокой коммерческой привлекательностью.

Изменение отраслевой структуры инвестиций в российской экономике возможно только за счет комплекса мер, апробированных международной практикой и предусматривающих, в частности, создание эффективной системы специальных финансовых институтов развития (банки, фонды), обеспечивающих государственную поддержку приоритетных инвестиционных проектов [16]. 

Международная система учреждений, участвующих в финансировании развития, включает: МВФ – Международный валютный фонд, ВБ – Всемирный банк, ВТО – Всемирная торговая организация, ОЭСР – организация экономического сотрудничества и развития, БМР – банк международных расчетов, а также региональные банки развития.

Такие банки, как Африканский банк развития, Международный банк реконструкции и развития (МБРР), Европейский банк реконструкции и развития (ЕБРР) аккредитованы при Генеральной ассамблее ООН в качестве межправительственных организаций. Практически в каждой стране существуют свои национальные банки развития, обеспечивающие реализацию приоритетных программ развития стран. 

В России бюджетное финансирование или господдержку важнейших проектов (включая ФАИП, ЦКП, национальные проекты) осуществляют: Инвестиционный фонд РФ, ОАО «Российский банк развития», Агентство по управлению СЭЗ, Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно-технической сфере, не говоря уже о Сбербанке РФ, ВТБ, также активно участвующих в финансировании общенациональных проектов и программ. У каждой организации свой регламент сбора заявок от инициаторов проектов, свой регламент экспертизы проектов и принятия решения об участии в их финансировании, зачастую даже свои методики оценки эффективности проектов. В этих условиях очень сложно обеспечить надлежащий контроль использования предоставленного финансирования, создается благоприятная среда для коррупции и бесконтрольного использования бюджетных средств [2]. 

Работу с приоритетными проектами (включая процедуру рассмотрения проектов, организацию их финансирования и мониторинга) следует сконцентрировать в одной госорганизации, которая должна: 

- проводить экспертизу проектов, претендующих (в соответствии с установленными приоритетами) на получение государственной финансовой поддержки; 

- организовывать финансирование проекта (т.е. обосновать наиболее рациональную схему финансирования, применяемые инструменты и методы, источники и участвующие в финансировании наряду с государством коммерческие финансовые институты); 

- принять решение о формах и степени участия государства в финансировании проекта и формах частно-государственного партнерства; 

- обеспечить сопровождение проекта и согласование взаимодействия всех участников финансирования проекта; 

- осуществлять финансовый мониторинг проекта и возврат заемных средств [9]. 

В большинстве стран такие функции выполняют специализированные кредитно-финансовые институты – так называемые национальные банки (корпорации) развития, сферой деятельности которых является мультипликация государственных инвестиционных ресурсов и их направление в приоритетные отрасли развития экономики, обеспечивающие национальное экономическое развитие и экономическую безопасность (рис. 2.4).