Файл: Банковские операции (Особенности операций коммерческих банков).pdf

Введение

Современную рыночную экономику сложно представить без банковской системы. Существует двусторонняя связь между хорошо функционирующей экономикой и банковской системой.

Банковская система и ее определяющий элемент – коммерческие банки – несущая конструкция рыночной экономики. Банкам отводится одновременно роль ведущих хозяйственных субъектов и важнейших каналов воздействия на макроэкономические процессы. Исключительно важно их значение в поддержании стабильного социального климата. Банковская система, мобилизуя временно свободные денежные средства, превращает их в функционирующий капитал, производящий прибыль, увеличивая тем самым реальное богатство страны. Поэтому эффективность функционирования коммерческих банков и объем предоставляемых ими операций является решающим фактором экономического роста и повышения уровня жизни.
Коммерческие банки – универсальное кредитное учреждение, создаваемое для привлечения и размещения денежных средств на условиях возвратности и платности, а также для осуществления многих других банковских операций.
Коммерческие банки осуществляют активные и пассивные операции. Без пассивных операций невозможны активные операции, а без активных операций становятся бессмысленными пассивные. Но все без исключения проводимые банковские операции преследуют одну цель – увеличение доходов и сокращение расходов.¹

Целью курсовой работы является изучение теоретических и практических аспектов проводимых банками операций на современном этапе.

¹. Банки и банковские операции: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др.; Под ред. Е.Ф. Жукова. -М.: ЮНИТИ, 2007. -471с.

Выбранная тема является актуальной, поскольку операции коммерческих банков выполняют важнейшую функциональную роль в денежно-кредитной политике государства и оказывают влияние на многие хозяйственные процессы в экономике.

Глава 1. Особенности операций коммерческих банков.

Коммерческий банк — негосударственное кредитное учреждение, осуществляющее универсальные банковские операции для юридических и физических лиц (расчётные, платёжные операции, привлечение вкладов, предоставление ссуд, а также операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции).²

---

К банковским услугам относятся:

• кредитование юридических и физических лиц;
• операции по вкладам;
• валютные операции (только уполномоченные банки);
• операции с драгоценными металлами;
• выход на фондовый рынок и Forex;
• ведение расчётных счётов хозяйствующих экономических субъектов;
• обмен испорченных денежных (рваные, обожжённые, постиранные купюры) знаков на неиспорченные;
• ипотека;
• автокредитование;

Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

• привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

². Банковские операции / Под ред. О.И. Лаврушина. -Ч. 1: Учеб. пособие / О.И. Лаврушин, Ю.П. Савинский, Р.Г. Ольхова и др. -М.: ИНФРА-М, 2010. -96с.

• предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств;
• открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;
• осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;
• управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;
• покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;
• выдача банковских гарантий.

Форма образования банка может быть разной: акционерное общество, унитарное предприятие. Учредителями банка выступают юридические и физические лица, кроме общественных организаций, преследующих политические цели.

Коммерческие банки могут открывать свои представительства, которые являются его обособленными подразделениями, расположенными вне места нахождения банка. Основная цель деятельности представительств банка – представление его интересов, осуществление их защиты, изучение рынка банковских услуг на определенной территории. Представительства банков не являются юридическими лицами и не имеют право осуществлять банковские операции.³

3. Банковские операции: Учеб. пособие / С.И. Пупликов, М.А. Коноплицкая, С.С. Шмарловская и др.; Под общ. ред. С.И. Пупликова. -Мн.: Выш. шк., 2003. -351с.

---

Прекращение деятельности банков может произойти в результате их реорганизации или ликвидации. Основаниями для этого могут быть решения участников (собственников имущества) банка, хозяйственного суда либо Национального банка. Законодательством предусматриваются следующие формы реорганизации: слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование. Реорганизация банка путем его разделения или выделения допускается при условии, если уставный фонд банков, созданных в результате реорганизации, останется не ниже размера минимального уставного фонда, установленного Национальным банком. При реорганизации банка вносятся необходимые изменения в учредительные документы и производится его перерегистрация.⁴

Банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банковский опыт показывает, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требования своих вкладчиков. Тем не менее для обеспечения собственной безопасности банки должны оставить определенную фиксированную часть средств «незадействованной». О Отношение между размером обязательных резервов, которые должны иметь коммерческие банки, и обязательствами по вкладам называется «нормой обязательных резервов». Эта норма устанавливается Центральным банком страны.

Тенденции развития современных банковских систем.

Последние тридцать лет XX в. были периодом глубоких изменений в банковском деле, различных новшеств в организации, методах управления банками, формах обслуживания клиентов. Развитие мировых банковских систем привело к кардинальным изменениям в самом характере деятельности банков и

⁴. Банковское дело: учебник для вузов / Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Савинская Н.А.; Под ред. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. -М.: Финансы и статистика, 2005. -591с

в системе их взаимоотношений.

Эти процессы в различной степени затронули практически все страны. Значимость происходящих сдвигов, которые явились по сути отражением изменений, произошедших в экономике ведущих стран мира, отражается в их названии - «финансовая революция». Традиционные приемы и методы банковской деятельности усложнились и приобрели новые черты.

В исторической перспективе можно выделить три волны концентрации и централизации банков[201]:

Первая - конец XIX века - связана с грюндерством, созданием акционерных обществ, выделением крупных монополий.

---

Вторая - 1920-е - и начало 1930-х гг. - период перерастания монополистического капитала в государственно-монополистический, для него характерны процессы в форме поглощений и расширения системы участия, которая позволяет путем скупки контрольного пакета акций фактически распоряжаться капиталом акционерного банка.⁵

Третья - с середины 1950-х гг. - связана с научно-технической революцией и характеризуется слиянием крупнейших банков-гигантов. Ведущие позиции на мировом рынке занимают ТНБ - транснациональные банки, которые представляют собой новый тип финансового посредника в международной миграции капиталов, новый тип международного банка.

Таким образом, современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. В последние годы она претерпела значительные изменения. Модифицируются все компоненты банковской системы. При этом динамичные сдвиги обусловлены серьезными изменениями, происходящими в хозяйстве в целом. Развитие мировой экономики характеризуется сложным периодом структурной перестройки,

^5. Виноградова А.В. Банковские операции: Учеб. пособие -Ростов н/Д: Феникс, 2009

определяемой особенностями современного этапа НТР.

Для гибкого и оперативного реагирования на требования современного рынка компании предпринимают ряд шагов:

Для поддержания высоких темпов обновления продукции фирмы ассигнуют значительные средства на НИОКР.

Создается основанная на электронике производственная база, позволяющая сравнительно быстро и легко менять специализацию.

• Интенсивное развитие получила диверсификация хозяйственной деятельности.

Все эти мероприятия требуют крупных вложений. Таким образом, ключевым фактором формирования конъюнктуры в экономике стал инвестиционный спрос.

Важным источником удовлетворения этого спроса является банковская система. Несмотря на относительно высокий уровень самофинансирования компаний, внутренние денежные ресурсы на покрывают общего объема инвестиций, поэтому помимо привлечения средств через механизмы фондового рынка используются также и банковские инвестиции. Тем более, что использование заемных средств банков позволяет сохранять структуру управления собственностью.

При этом следует учесть и такой фактор, накладывающий отпечаток на условия функционирования современной банковской системы: банковский сектор как основной финансовый посредник, как классический механизм перераспределения финансовых средств от кредиторов к заемщикам постепенно уступает свои позиции в конкурентной борьбе с фондовым рынком. Например, средства, привлеченные в 1999 г. промышленными компаниями и правительствами во всем мире, лишь на 25 % состояли из банковских кредитов, остальные привлекались с фондовых рынков[202].

---

Итак, глубокие структурные сдвиги в экономике развитых странах, обусловленные развитием НТР, активной многоотраслевой и международной экспансией промышленных монополий, потребовали модификаций механизма финансирования промышленного производства, адекватного кредитно-банковского обслуживания. Результатом приспособления современной банковской системы к изменившимся условиям развития экономики стали два взаимосвязанных процесса, называемых в литера.

структурная перестройка банковской системы, концентрация и универсализация деятельности коммерческих банков с сохранением определенной специализации, беспрецедентный динамизм небанковских институтов (страховых, инвестиционных, финансовых компаний, пенсионных фондов и др.);

перестройка основ банковской деятельности.

Рассмотрим подробнее эти процессы.

Быстрое стирание различий или ломка барьеров между отдельными типами банков, между банками и другими кредитными учреждениями - одна из важнейших тенденций структурной перестройки кредитной системы последних лет. Этому способствовала политика дерегулирования, проводимая в последние годы. В США в 1980 г. был принят Закон о дерегулировании депозитных учреждений и контроле над денежным обращением, в 1982 г. - Закон Гарна - Сен-Жермена о депозитных институтах. Эти процессы характерны и для других стран.

Современный коммерческий банк представляет собой универсальный многофункциональный кредитно-финансовый комплекс с диапазоном операций и услуг более двухсот наименований. Универсальный тип банка, сочетающий депозитно-ссудные операции, инвестиционно-эмиссионные, расчетно-платежные, информационно-консультационные и многочисленные около банковские операции, наиболее полно отвечает потребностям современного финансового капитала, соответствует диверсифицированной деятельности многоотраслевых концернов.

• В настоящее время все чаще мы говорим не просто об универсализации банковской деятельности, а об образовании банковских групп, которые объединяют коммерческий и инвестиционный банки, страховые и брокерские компании, причем основную часть прибыли в такой группе приносит инвестиционный и страховой бизнес, а не традиционный банковский.

• Новым явлением стало проникновение в банковскую сферу таких небанковских учреждений, как страховые, брокерские, сберегательные, трастовые компании, пенсионные фонды, торгово-промышленные корпорации. Все они возникли для того, чтобы взять на себя часть услуг, которые были не выгодны коммерческим банкам либо просто не выполнялись ими по разным причинам. Подобные институты заполнили существующий вакуум на некоторые операции, прочно освоились в сфере потребительского кредита и кредитования жилищного строительства.⁶

---