Файл: Проектирование реализации операций бизнес-процесса «Управление денежными потоками»).pdf

Введение

Управление денежными потоками является одним из главных направлений деятельности компании. Управление денежным потоком включает в себя расчет времени обращения денежных средств (финансовый цикл), анализ денежного потока, его прогнозирование, определение оптимального уровня денежных средств, составление бюджетов денежных средств и т. д.

Управление денежными потоками любой коммерческой организации является важной составной частью общей системы управления ее финансовой деятельностью.

Управление денежными потоками позволяет решать разнообразные задачи финансового менеджмента и подчинено его главной цели.

Основной целью управления денежными потоками является обеспечение финансового равновесия предприятия в процессе его развития путем балансирования объемов поступления и расходования денежных средств и их синхронизации во времени.

Объектом и предметом исследования является процесс управления денежными потоками.

Цель работы - разработка информационной системы процесса учета движения денежных потоков.

Методы исследования: анализ предметной области и полученных результатов и их систематизация, анализ данных.

В процессе работы рассматриваются особенности процесса реализации учета движения денежных потоков, а также разрабатывается информационная система по данному процессу в системе «1С:Предприятие 8.2».

Можно выделить основные задачи, которые необходимо решить в процессе выполнения данной работы для достижения основной цели:

1. - Провести анализ и описание предметной области;
2. - Создать хранилище данных;
3. - Обеспечить систему функцией контроля правильности оформления документов;
4. - Изучить особенности работы пользователя и области применения информационной системы;
5. Обеспечить максимальную безопасность данных в системе;
6. Разработать интерфейс пользователя, учитывающий особенности специфики работы пользователя;

Итогом проделанной работы должен стать АИС для автоматизации процесса учета денежных потоков, для информационной системы бухгалтерии, настроенный под требования сотрудников.

1 глава. Аналитическая часть.

1.1. Выбор комплекса задач автоматизации.

Инвестиционно - строительная компания ООО «Софтмарт» занимается проектированием, строительством, эксплуатацией жилых комплексов и реализацией квартир в новостройках. Также компанией осуществляется возведение и реконструкция различных административных сооружений, возведение многоэтажных гаражных боксов, строительство мини-котельных, насосных подстанций, водопроводных и кабельных сетей.

ООО «Софтмарт» обладает собственной производственной базой, оснащённой современным технологическим оборудованием, транспортными средствами и механизмами. Компанией для нужд строительства производится товарный бетон, раствор, а также металлоконструкции и изделия из ПВХ, за счет чего компания абсолютно не зависит от поставщиков, ведя строительство, во-первых, автономно, во-вторых, в максимально короткие сроки.

Главной целью компании является строительство доступного, качественного, а также современного и действительно комфортного жилья.

Основные направления деятельности компании ООО «Софтмарт»:

Строительство на правах заказчика и генподрядчика жилых объектов, объектов соцкульбыта, коттеджей, торговых центров, гаражей, церкви, объектов водоснабжения, теплоснабжения и других, в том числе:

1. Полный комплекс общестроительных работ промышленного и гражданского строительства;
2. строительство ВЗУ, котельных и иных специальных сооружений;
3. прокладка наружных инженерных сетей и коммуникаций;
4. санитарно-технические работы;
5. отделочные работы;
6. работы по благоустройству территории;
7. устройство электроснабжения и электроосвещения;
8. производство товарного бетона и раствора;
9. технологические металлоконструкции;
10. монтаж малых конструкций;
11. производство и монтаж изделий из ПВХ;
12. изготовление и монтаж деревянных конструкций;
13. организация управления строительства;
14. услуги строительных машин и механизмов;
15. услуги автомобильного транспорта;
16. проектные работы разной сложности, в том числе организация движения.

За период работы компании ООО «Софтмарт», начиная с 1989 года, построено более 500 000 м2 жилья - это более 7 000 благоустроенных квартир. Особенно большими объёмами характеризуется 2007 год: в эксплуатацию сдано 107 000 м2 в Подольске по улицам Тепличная и Фёдорова, в Нижнем Новгороде - по улице Июльских дней, 3 корпуса в Зеленограде по субподряду УПП «Главмосстроя». Также строительство ведётся в подмосковных Одинцово, Щербинке и Климовске.

Основная задача составления плана движения денежных средств для данного предприятия– проверить реальность источников поступления средств и обоснованность расходов, синхронность их возникновения, определить возможную потребность в заемных средствах.

1.2. Характеристика существующих бизнес – процессов

Можно представить следующую классификацию бизнес-процессов учета денежных потоков:

Основные бизнес-процессы:

- ввод остатков;

- приход;

- расход

-составить отчеты

Процессы управления:

- обеспечение соблюдения технологии движения денежных средств и оптимизация документооборота.

- анализ движения денежных средств

Автоматизации в нашем случае подлежат следующие процессы:

- ввод остатков;

- приход;

- расход

-составить отчеты

Построим модель Как есть (рис. 1, 2).

Рис. 1.1. Функциональная модель нулевого уровня «Учет денежных потоков» AS-IS

Входными данными являются:

Остатки на счетах

Доходы

расходы

Выходными данными являются:

Отчеты

Рис.1. 2. Функциональная модель первого уровня «Учет денежных потоков» AS-IS

В процессе анализа предметной области выявлено, в процессе учета денежных средств много времени тратится на бумажную работу и происходят частые потери документов. Так же много времени уходит на оформление отчетов.

Построим модель Как будет (рис. 3, 4).

На для процессов:

- ввод остатков;

- приход;

- расход

-составить отчеты

добавляется Информационная система

Рис. 1.3. Функциональная модель нулевого уровня «Учет денежных потоков» TO-BE

Для ускорения работы и уменьшения потерь информации добавляем Информационную систему.

Рис. 1.4. Функциональная модель первого уровня «Учет денежных потоков» TO-BE

1.3. Характеристика документооборота, возникающего при решении задачи.

Основными документами в рассматриваемой задаче являются Ведомость по остаткам, Приходный кассовый ордер и Расходный кассовый ордер. Схема документооборота приведена в таб. 1.1

Таблица1.1

Схема документооборота

Существующий способ учета связан с большой трудоемкостью, разрозненностью сведений, что с большой вероятностью ведет к их утере или неправильной интерпретации. В отчетный период необходимо составление аналитических отчетов, включающих в себя анализ работы за определенный период, что очень затруднительно.

Временные характеристики описанных процессов приведены в таблице 1.2.

Таблица 1.2

Характеристики описанных процессов

Из таблицы 1.2 делаем вывод,что 330 минут или 5 часов 30 минут, сотрудник занят занесением необходимых сведений в книги учета, а также, при необходимости анализом и поиском нужных сведений. Учитывая, что продолжительность рабочего дня составляет 8 часов, делаем вывод, что на выполнение остальных обязанностей остается менее 40 % рабочего времени, что крайне неэффективно.

Для данного способа также характерны следующие недостатки:

• Невысокая скорость и точность выполнения расчетов.
• Неэффективное использование рабочего времени.
• Возможность потери важных документов Бюрократия – увеличивающийся «поток» бумажной работы.

Проведем расчет ожидаемого эффекта от внедрения средств автоматизации. В таблице 1.3 произведен расчет эффекта внедрения.

Таблица 1.3

Расчет эффекта внедрения

Таким образом, ожидаемая экономия рабочего времени составляет около 5 часов ежедневно, что позволяет увеличить эффективность работы бухгалтерии.

1.4. Обоснование проектных решений по информационному обеспечению.

В состав информационного обеспечения должны входить:

• потоки входной информации, к которым относятся сведения о денежных потоках и их видах.
• потоки выходной информации, к которым можно отнести анализ движения денежных потоков.

В состав классификаторов входят следующие:

• Справочник "Вид деятельности"
• Справочник "Раздел учета"
• Справочник "Контрагенты"
• Справочник "Доходы"
• Справочник «Расходы»

В список первичных документов входят:

• Ввод остатков
• Поступление
• Расходы

В результате должны формироваться следующие документы:

• Остатки;
• Доходы
• Расходы.

Для ввода и вывода информации используются экранные формы, которые проектируются и создаются до начала внедрения системы данное решение актуально, так как состав информации используемой информационной системой постоянен и не будет изменяться во время её эксплуатации.

Для решения поставленных задач предлагается использовать 1С:Предприятие - это система программ, предназначенная для автоматизации различных областей экономической деятельности предприятий, организаций и учреждений, независимо от их вида деятельности и формы собственности, с различным уровнем сложности учета.

Конфигуратор системы 1С:Предприятие является специальным режимом запуска 1С и предназначен для разработчиков, программистов.

1.5 Обоснование проектных решений по программному обеспечению

Программное обеспечение (ПО) включает совокупность программ, реализующих функции и задачи ИС и обеспечивающих устойчивую работу комплексов технических средств. О его состав входит Операционная система и пакет прикладных программ.

В качестве операционной среды для разработки и применения программы была выбрана операционная система семейства Windows, в частности операционная система Windows7. Этот выбор обусловлен тем, что на сегодняшний день Windows7 является одной из наиболее распространенных операционных систем..