6 ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ДИПЛОМНОГО

ПРОЕКТА

Разработка и внедрение автоматизированной системы исследования изменения экзотермического эффекта позволило в лабораторных условиях отработать процесс получения вибро-демпфирующего материала. Реализация полученных результатов на технологическом оборудовании позволила повысить эффективность технологического процесса ее производства. Определим экономическую эффективность разработки и внедрения системы управления /8/.

Внедрение полученных результатов позволило:

- повысить скорость обработки вибро-демпфирующего материала, что дало увеличение объема производства готовой продукции с 8 до 12 тонн в месяц;

- повысить качество готовой продукции и увеличить его цену на рынке с 63 до 75 рублей за килограмм;

- повысить стабильность процесса и уменьшить количество перезаправок в процессе производства, что позволило снизить расход битума с 1,09 кг до 1,05 кг на 1 кг готовой продукции.

На основании этих данных проведем расчет экономической эффективности разработки и внедрения данной системы.

Ввиду того, что данные по потреблению тепловой энергии, затратам на вспомогательные материалам, дополнительные услуги даны на месяц, то анализ экономической эффективности производится за месяц, который далее пересчитывается за год.

6.1 Расчет потребления вспомогательных материалов на технологию для базового варианта

6.1.1 Расчет стоимости вспомогательных материалов. Расчет стоимости каждого вида материала производится по формуле:

З_i = Н_i ∙ Ц_i ∙ А

где: З_i – стоимость i – го материала на выпуск продукции в объеме А;

Н_i - норма расхода i – го материала;

Ц_i – цена i – го материала.

Расчет стоимости вспомогательных материалов сведен в таблицу 8

Таблица 8 - Стоимость вспомогательных материалов

Наименование	Единицы измерения	Количество	Цена за единицу	Стоимость на выпуск
Клей декстриновый	кг	0,01	2,80	0,03
Лабомид 203	кг	0,025	6,44	0,16
Бумажные мешки	штук	120	5,01	601,20
Материал «Сипрон»	м2	0,035	29,68	1,04
Нитки х/б	гр	0,02	0,64	0,01
Технить	кг	1,3	31,37	40,78
Шпули	шт	280	6,47	1811,60
Ярлыки	шт	125	0,10	12,50
Итого, рублей				2467,32

6.1.2 Расчет стоимости услуг для базового варианта. Стоимость услуг вспомогательных цехов и их суммарная стоимость сведена в таблицу 2, эти услуги не зависят от объема выпускаемой продукции.

Таблица 9 – Стоимость услуг вспомогательных цехов

Наименование параметра	Стоимость, тысяч рублей
	Единицы измерения	Количество	Цена за услугу	Стоимость на выпуск
Связь	штук	40	0,047	1,9
Промстоки	тн			2,6
Хозцех	штук			0,7
Итого				5,2

---

6.1.3 Расчет стоимости энергоресурсов для базового варианта. Стоимость электроэнергии определяется по выражению:

З_i = П ∙ Ц_э

где П – количество электроэнергии, необходимое для работы технологического

оборудования в течении месяца;

Ц_э - цена электроэнергии.

Стоимость других видов энергии зависит от объема выпуска продукции и определяется по формуле:

З_i = Н_i ∙ Ц_i ∙ А

где З_i – стоимость i – го вида энергии на выпуск продукции в объеме А;

Н_i - норма расхода i – го энергоресурса;

Ц_i – цена i – го вида энергии.

Расчет стоимости энергоресурсов для базового варианта приведен в таблице 10.

Таблица 10 – Стоимость энергоресурсов для базового варианта

Наименование	Единицы измерения	Количество	Цена за единицу	Затраты на выпуск
Электроэнергия	т. кВч	72,1	999,56	72,05
Умягченная вода	т.м3	0,122	5117,9	0,75
Сжатый воздух	т.м3	15,98	222,47	3,55
Итого, тысяч рублей				76,35

6.1.4 Баланс доходов и расходов по базовому варианту работу. Расчет баланса доходов и расход по базовому варианту работы

представлен в таблице 11. Доходы цеха за счет продажи готовой продукции определяется по формуле:

Д = А ∙ Ц

где А – объем выпуска готовой продукции;

Ц – цена продукции на рынке.

Расходы на выпуск продукции включены в два раздела. Раздел 1 включает затраты цеха, раздел 2 включает затраты на аренду оборудования, услуги сторонних для цеха организаций.

Таблица 11 – Баланс доходов и расходов по базовому варианту

Наименование		Количество	Цена, тысяч рублей	Сумма, тысяч рублей
Доходы
1.Вибро-демпфирующий материал		8 тонн	63	504
Итого по доходам:				504
Расходы. Раздел 1 – затраты цеха
1. Сырье		8,72 тонн	27,896	243,25
2. Вспомогательные материалы		Таблица 1		2,47
3. Заработная плата персонала		48 человек	1,7	82,4
4. Отчисленная в социальные фонды		35,5%		29,25
5. Налог в федеральный бюджет		2,05%		5,2
5. Налог в областной бюджет				0,8
Всего по первому разделу				363,4
Раздел 2 – расчеты с ОАО «Балаковорезинотехника»
1. Возмещение общехозяйственных услуг		Таблица 2		5,2
2. Арендная плата				14,5
3. Текущий и капитальный ремонт	КИП			5,2
	ОГМ			10,3
	ЭРЦ, ЦПС			4,7
4. Затраты на НИР		0		0
5. Охрана труда				9,8
6. Транспортные услуги				5,4
7. Энергоресурсы, всего				76,35
Всего по второму разделу				131,45
Итого по расходам: (1 раздел + 2 раздел)				494,85

Раздел 1 включает следующие статьи затрат:

- стоимость основного вида сырья – гранулята битума:

---

З = Н ∙ А ∙ Ц

где Н,Ц – соответственно норма расхода и цена гранулята; Вспомогательные материалы на технологию (приведены выше); Затраты на запчасти (определены на основании опыта предыдущей работы цеха); Зарплата персонала цеха, определяется по формуле:

ЗП = СЗ ∙ К

где СЗ – среднемесячная зарплата персонала цеха;

К – количество работников цеха; Отчисления в социальный фонд (составляют 35,5% от фонда зарплаты); Налоги, включаемые в себестоимость продукции (определяются по Нормативным коэффициентам от объема товарной продукции).

Раздел 2 включает следующие статьи затрат:

Стоимость общехозяйственных услуг; Арендная плата за основные фонды (определена договором аренды); Услуги по текущему и капитальному ремонту (определяются объемом работ на текущий месяц); Стоимость работ НИР (в базовом варианте равна нулю); Стоимость услуг по охране труда.

Итого по базовому варианту баланс доходов и расходов составляет:

- доходы за месяц составляют 504 тысячи рублей;

- расходы за месяц составляют 494,85 тысячи рублей;

- месячная прибыль составляет 9,15 тысячи рублей;

- годовая прибыль составляет 109,8 тысячи рублей.

6.2 Расчет техническо-экономических показателей для нового варианта

6.2.1 Расчет стоимости вспомогательных материалов. Расчет стоимости вспомогательных материалов на технологию, общехозяйственные услуги и энергоресурсы для нового варианта работы производится аналогично и приведен в таблицах 12,13,14.

Таблица 12 – Стоимость вспомогательных материалов (новый вариант)

Наименование	Единицы измерения	Количество	Цена за единицу	Стоимость на выпуск
Клей декстриновый	кг	0,015	2,80	0,04
Лабомид 203	кг	0,038	6,44	0,24
Бумажные мешки	штук	180	5,01	901,8
Материал «Сипрон»	м2	0,053	29,68	1,56
Нитки х/б	гр	0,03	0,64	0,02
Технить	кг	1,95	31,37	61,17
Шпули	шт	420	6,47	2717,4
Ярлыки	шт	188	0,10	18,75
Итого, рублей				3700,98

Таблица 13 – Стоимость услуг вспомогательных цехов (новый вариант)

Наименование параметра	Стоимость, тысяч рублей
	Единицы измерения	Количество	Цена за услугу	Стоимость на выпуск
Связь	штук	40	0,047	1,9
Промстоки	тн			2,6
Хозцех	штук			0,7
Итого				5,2

Таблица 14 – Стоимость энергоресурсов (новый вариант)

Наименование	Единицы измерения	Количество	Цена за единицу	Затраты на выпуск
Электроэнергия	т. кВч	108,2	999,56	108,1
Умягченная вода	т.м3	0,183	5117,9	0,94
Сжатый воздух	т.м3	23,97	222,47	5,33
Итого, тысяч рублей				114,37

---

6.2.2 Расчет общих затрат на разработку, приобретение, монтаж и наладку системы. Расчет затрат на приобретение технических средств приведено в таблице 15.

Таблица 15– Затраты на приобретение технических средств

№ п/п	Назначение модуля	Наименование модуля	Число модулей	Стоимость
				Единицы	Всего
1	Центральное процессорное устройство управления	C200H фирмы OMRON	1/4	19220	4805
2	Блок питания	С 200H – PA204	1/4	5180	1295
3	Базовая панель	С 200H – BC081	1/4	4780	1195
4	Число импульсный вход	С 200Н – СТ021	1/4	17920	4480
5	Модуль дискретных входов	С 200Н – ID211	1	2340	2340
6	Карта памяти	С 200H – МЕ08К	1/4	4580	1145
7	Частотный регулятор (инвертор)	3G3MV-A4150	1	12000	12000
8	Датчик Кλ	ТЭСА – 1	1	4000	4000
9	Датчик Pакт	Е6В2	1	2600	2600
10	Итого стоимость оборудования, рублей				33860

Транспортные расходы Р_Т определяются по формуле:

Р_т = М * К_т / 100

где М – скорость технических средств;

К_т = 6%, нормативный коэффициент.

Р_т = 33860 * 6/100 = 2031

Расходы на монтаж и установку Р_М определяются по формуле:

Р_м = М * К/100

где М – стоимость технических средств;

К_м = 20%, нормативный коэффициент.

Р_м = 33860 * 20/100 = 6772

Затраты на основную, дополнительную зарплату сотрудников, участвующих в разработке системы, и отчисления в фонд социального страхования сведены в таблице 16

Таблица 16 – Капитальные затраты на разработку системы

№ п/п	Наименование статей	Оклад	Количество месяцев	сумма
1	Расходы на лабораторный анализ			120000
2	Основная зарплата
	Ведущий инженер	2900	6	17400
	Инженер-технолог	2700	6	16200
	Инженер - электроник 1 категории	2800	6	16800
4	Отчисления в фонд социального страхования			17892
Итого затраты на разработку системы				213492

Полные затраты на разработку, приобретение, монтаж и наладку системы приведены в таблице 17.

Таблица 17 – Полные затраты на запуск системы

№ п/п	Наименование статей	Сумма, рублей
1	Стоимость оборудования	33860
2	Транспортные расходы	2031
3	Расходы на монтаж и установку	6772
4	Плата за разработку системы	213492
Общие капитальные затраты		256155

6.2.3 Баланс расходов и доходов для работы по новому варианту. Баланс расходов и доходов для работы по новому варианту приведен в таблице 18. Схема расчета аналогична расчету для базового варианта.

Таблица 18 – Баланс доходов и расходов по новому варианту

---

Наименование		Количество	Цена, тысяч рублей	Сумма, тысяч рублей
Доходы
1.Вибро-демпфирующий материал		12 тонн	75	900
Итого по доходам:				900
Расходы. Раздел 1 – затраты цеха
1. Сырье		12,6 тонн	27,896	351,49
2. Вспомогательные материалы		Таблица 5		3,7
3. Заработная плата персонала		48 человек	1,7	82,4
4. Отчисленная в социальные фонды		35,5%		29,25
5. Налог в федеральный бюджет		2,05%		18,45
5. Налог в областной бюджет				0,8
Всего по первому разделу				486,09
Раздел 2 – расчеты с ОАО «Балаковорезинотехника»
1. Возмещение общехозяйственных услуг		Таблица 6		5,2
2. Арендная плата				14,5
3. Текущий и капитальный ремонт	КИП			5,2
	ОГМ			10,3
	ЭРЦ, ЦПС			4,7
4. Затраты на НИР		256155	0,15/12	32,01
5. Охрана труда				9,8
6. Транспортные услуги				12,15
7. Энергоресурсы, всего				114,37
Всего по второму разделу				208,23
Итого по расходам: (1 раздел + 2 раздел)				694,32

Изменены следующие данные для расчета:

- увеличен объем выпуска продукции с 8 до 12 тн/месяц;

- увеличена цена готовой продукции с 63 до 75 рублей за 1 кг;

- удельный расход вибро-демпфирующего материала - гранулята снижен до

1,05кг/кг;

- введены затраты на разработку и внедрение новых технологических

процессов.

Итого по новому варианту баланс доходов и расходов составляет:

- доходы за месяц составляют 900 тысяч рублей

- расходы за месяц составляют 694,32 тысяч рублей

- месячная прибыль составляет 205,68 тысяч рублей

- годовая прибыль составляет 2496,48 тысяч рублей

6.3 Сравнительный анализ базового и нового варианта.

Сравнительный анализ результатов работы по базовому и новому вариантам показывает повышение эффективности работы производства. Полученный экономический эффект является результатом нескольких работ:

- разработка самих методов анализа;

- разработка автоматизированных методов исследования;

- моделирование и отработка процессов на автоматизированном приборе;

- разработка проектов на реконструкцию технологического оборудования;

- изготовление нового оборудования и реконструкция существующего;

- отработка и внедрение новых режимов на технологическом процессе.

Группа специалистов методом лабораторного анализа определила, что вклад автоматизированной системы составляет 10 % общего суммарного эффекта от внедрения новых технологических режимов.

С учетом этого, окончательные показатели экономической эффективности разработки и внедрения автоматизированной системы управления сведены в таблицы 19 и 20.

Таблица 19 – Анализ технико – экономических показателей

---

Смотрите также файлы

• бжд, экон .doc

• econom++.doc

• 7 экономика.doc

• Экономика.doc

• БЖД методичка.doc