Файл: Организация кассовой работы в банке..pdf

денежной и другими ценностями  и внутренних структурных

Подкрепление кредитными денежной и другими ценностями , а также одним кредитной организации филиала кредитной организации на основании письма за руководителя филиала, бухгалтера и кассой, заверенными филиала.

Внутреннее подразделение кредитной подкрепляется на заявки кассового этого внутреннего подразделения.

В кредитной на необходимую подкрепления выписывается ордер.

Выдача наличности и других инкассаторам, работнику внутреннего подразделения производится кассой или специально кассовым .

При получении денег и инкассаторы предъявляют , удостоверяющие личность, и .

На денежную и ценности, отправляемые инкассаторов, составляются описи, которые заведующим кредитной организации, и его скрепляется печатью

составляются в трех . Первый описи отправляется в организацию-получатель, внутреннее подразделение, второй остается в организации-отправителе, третий после выполнения инкассаторами передается инкассации.

наличность и ценности в отдельные сумки. принимают сумки по на ярлыках с их целости, наличия и четких оттисков .

В приеме денежной и ценностей бригады инкассаторов в расходном кассовом и ордерах и на втором описи, работник внутреннего подразделения расписывается в кассовом и мемориальном .

Прием и других ценностей, инкассаторами, осуществляется кассой кредитной , кассовым внутреннего структурного .

Прием денежной и ценностей, выданных в организации-отправителе упакованными в сумки, заведующим кассой организации-получателя, кассовым внутреннего подразделения по надписям на к сумкам с проверкой сумок, наличия и четких пломб, соответствия сумки номеру, в описи.

Заведующий кредитной , кассовый работник структурного подразделения и бригады инкассаторов в приеме с денежной наличностью (), наличных денег и на первом и третьем описи. экземпляр описи в кассовые документы организации-получателя, внутреннего подразделения, экземпляр описи подразделению инкассации.

Для принятых денег в в кредитной , внутреннем структурном выписывается приходный .

Сумки с денежной (ценностями), для подкрепления филиалов, структурных подразделений, а кассеты с денежной для загрузки , электронных кассиров выдаваться инкассаторам на накануне доставки в , внутренние подразделения, загрузки , электронных кассиров.

денежной наличности и ценностей

В инкассации для работы с ведется список , предприятий, учреждений, подразделением .

Организации представляют в инкассации образцы пломбиров, которыми опломбировываться . Оттиск пломбы номер и сокращенное организации или ее фирменный . Образцы пломбиров заверяются подразделения инкассации. экземпляр заверенного пломбы организации для предъявления при получении ими сумок с , второй экземпляр - в подразделение организации для осуществления при приеме денег от .

На каждую организацию для денежной ежемесячно выписывается карточка с присвоением ей , указанного в списке.

подразделения составляет маршруты и заездов инкассаторов в . Время заезда и обслуживания кредитной организацией по с клиентом.

Кассир к каждой сдаваемой сумке с наличностью выписывает ведомость.

Первый препроводительной ведомости в сумку; экземпляр - накладная к - передается инкассатору при им сумки; третий - копия ведомости - остается у .

Сумка с денежной пломбируется кассиром таким , чтобы предотвратить ее .

Перед получением инкассатор-сборщик предъявляет организации , удостоверяющий личность, на получение ценностей, карточку и порожнюю . Кассир предъявляет образец пломбиров, сумку с и два экземпляра препроводительной .

Инкассатор-сборщик сумку с ценностями с целости упаковки, целых и четких пломб, их имеющемуся образцу, правильность заполнения ведомости и передает организации сумку и явочную для заполнения. Затем проверяет соответствие , указанной в карточке кассиром, в накладной и копии ведомости, сумм и прописью, сумки, указанного в карточке и сопроводительных , номеру принимаемой , после на копии препроводительной расписывается, ставит и дату приема .

Исправления при явочной карточки не . Неправильно произведенная зачеркивается, на свободном явочной делается новая , заверенная подписью организации. Производить в явочной инкассатору не разрешается.

В старший бригады принимает от инкассатора-сборщика с ценностями, ему накладную, явочную и выдает порожнюю следующей обслуживаемой . Сумка с вкладывается в сейф, ящик или при их отсутствии в на все время работы на и хранится под старшего бригады . По окончании заезда сдают сумки с наличностью в подразделение кредитной . После сдачи старший бригады передает подразделения инкассации ( инкассатору) второй журнала учета сумок с наличностью и порожних .

Доставленные в кредитную в течение операционного дня наличность и ценности сдаются кассой. На сумму денег или ценностей приходный .

8. Хранение денег и ценностей

Хранение в подразделении инкассации

с проинкассированной наличностью (ценностями), с денежной наличностью, из банкоматов, электронных , автоматических , а также сумки и с денежной наличностью, для подкрепления филиалов и структурных кредитной организации, банкоматов, электронных могут храниться в инкассации.

подразделения инкассации ( инкассатор) перед работы бригады выдает бригады и инкассатору-сборщику от сейфа под роспись в учета выдачи и явочных , печатей, ключей и .

Сумки с денежной и другими ценностями инкассаторами в вместе с сопроводительными , печатью и доверенностью. закрывается старшим инкассаторов и на ключи и сдается под в порядке, установленном на охрану или распорядительным кредитной (подразделения инкассации), под в контрольном журнале под охрану и сдачи охраны ценностей. Указанный хранится у старшего инкассаторов. Перед вложением с денежной наличностью и ценностями в сейф сверяют фактическое сумок с сопроводительных документов. производят закрытие и сдачу их под охрану доставки с каждого заезда ().

Вложение сумок в , вскрытие сейфов для вложения , изъятие сумок для в кассовое подразделение организации осуществляется в всех бригады, о чем производится в контрольном журнале под охрану и сдачи охраны ценностей за подписями и представителя охраны.

с ценностями, доставленные бригадами , хранятся в отдельных .

Доверенность, явочные и ключи от сейфа руководителю инкассации (дежурному ) под роспись в журнале выдачи и приема карточек, , ключей и доверенностей.

денег и других в хранилище ценностей

деньги кассы и другие кредитной организации в хранилищах ценностей. в хранилище оборудуется бронированной специальной конструкции, не менее чем на два ключа.

от хранилища находятся у должностных лиц, за сохранность ценностей.

лица, ответственные за ценностей, опечатывание (опломбирование) ценностей.

Перед хранилища ценностей лица, за сохранность ценностей, в представителя охраны , не имеют ли повреждений , замки, чего расписываются в журнале приема под и сдачи из-под хранилища .

В течение рабочего дня ценностей закрывается лицами, ответственными за ценностей, на . Во время совершения операций из скважин дверей хранилища, , металлических , тележек ключи .

В хранилище деньги и ценности хранятся в металлических , стеллажах, сейфах, , которые закрываются на заведующим кассой.

на хранении разложенными по датам в поступления, а внутри даты - в порядке ценностей. К с ценностями по каждому прикрепляется ярлык к ордеру по приему () ценностей с указанием в нем: владельца , рода и номера , даты зачисления на и суммы. металлы, принятые в в качестве обеспечения кредитов, хранятся в порядке в инкассаторские сумки, , ящики, контейнеры и т.д. бумаги и бланки бумаг упакованными в пачки и по наименованиям, а также и достоинствам (где они ). Бланки упакованными по их видам в .

Банкноты, монета и ценности в хранилище в книге () учета денежной и других ценностей.

закрывается должностными , ответственными за ценностей, в присутствии охраны, который в контрольном журнале под охрану и из-под охраны ценностей в приеме под охрану. Контрольный хранится у кассой.

Необходимость представителя охраны при и закрытии хранилища , оборудованного охраны на базе , определяется руководителем организации совместно с , осуществляющей кредитной организации.

9. ценностей и проверка кассовой работы

банкнот, и других ценностей в кассе кредитной (филиала) производится:

- не одного в год , а также ежегодно по на 1 января;

- при смене или смене должностных лиц, за сохранность ;

- в других случаях по руководителя кредитной .

По распорядительному документу организации банкнот, монеты и ценностей филиалов производиться самой организацией.

банкнот, монеты и ценностей во внутреннем подразделении в случае ценностей в внутреннем структурном , производится кредитной (филиалом) ежеквартально; по на 1 января; при или временной смене работника внутреннего подразделения; в других по распорядительному кредитной организации (). Во внутреннем структурном по решению руководителя организации () ежеквартальная ревизия и по состоянию на 1 января производиться работниками внутреннего подразделения. Акт ревизии за производивших ее работников в кредитную организацию () для сверки с бухгалтерского учета. банкнот, монеты и ценностей производится по документу организации (филиала) , состав которой указанным распорядительным . Один из комиссии назначается ее .

Ревизия проводится с всех ценностей по на одну и ту же и в такой последовательности, исключала бы возможность хищений и недостач и ценностей.

с ревизией ценностей в кассе кредитной (филиала), а также во структурном могут производиться организации кассовой .

Необходимость осуществления организации работы, их периодичность, комиссий, создаваемых для проверок, определяются кредитной .

Проведение ревизий и не должно нарушать кассового обслуживания кредитной .

Порядок проверки наличия денежной и ценностей в хранилище определяется кредитной организации.

О ревизии ценностей акт за подписями всех , участвовавших в , и должностных лиц, ответственных за ценностей.

Причины выявленных расхождений наличия с данными учета немедленно и указываются в или оформляются объяснительными . Принимаются к устранению этих . На сумму выявленного (недостачи) оформляется (расходный) ордер. Во всех принимаются меры к выявленной недостачи.

документов, не по бухгалтерскому учету, в остатка кассы не и считаются недостачей

проведенной или проверки рассматриваются кредитной организации, и указания должностным , ответственным за ценностей, по устранению недостатков. Материалы и проверок хранятся у кредитной в отдельном деле.

10. с наличной иностранной

Прием и выдача иностранной организациям производятся в , предусмотренных нормативными Банка России.

по приему и наличной иностранной при обслуживании физических и лиц осуществляются по приходным и кассовым .

Кассовый ордер в трех экземплярах. экземпляр кассового остается у работника, второй с оттиском печати выдается вносителю () наличной валюты, третий передается бухгалтерскому .

На каждый вид наличной валюты отдельные приходные и кассовые ордера.

В и расходных кассовых , справках работников и других о проведенных операциях за , книге (книгах) денежной и других ценностей, учета принятых и денег (ценностей), ведомостях по денежной наличности, листах, описях, ведомостях наличная валюта по каждому наименованию () по номиналу.

Сумки, кредитными организациями и для инкассации и наличной иностранной , имеют надпись "" или другие отличительные и символы.

Для наличной иностранной используется явочная с надписью "Валютная". В "Сумма (ценностей), вложенных в " указываются суммы иностранной валюты по наименованию () по номиналу.

При подкреплении () кредитной организацией иностранной валютой , внутреннего подразделения, а также филиалом кредитной другого филиала кредитной на иностранную валюту, через инкассаторов, опись, в которой : номер , наименования (коды) и валют, сумма по наименованию (коду) и наличной валюты.