Файл: Кредит, его виды, классификация, границы его применения.pdf

ВУЗ: Не указан

Категория: Курсовая работа

Дисциплина: Не указана

Добавлен: 17.06.2023

Просмотров: 184

Скачиваний: 2

ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.

Валюта баланса

Рис.2.1. Доля кредитного портфеля в валюте баланса

ПАО “Сбербанк России”

В целом качество кредитного портфеля хорошее. По состоянию на 31.12.2017 г. совокупная сумма кредитов 1-ой категории качества составляет около 81 % от общего кредитного портфеля, кредиты 2-ой категории качества составляют более 18 %, совокупная сумма просроченной задолженности составляет 3,6 млн. руб. или 0,2 % от общего кредитного портфеля.

ДИНАМИКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ (млн. руб.)

1 517

1 102

780

514

256

1 920

1 447

1 015

766

339

0

500

1 000

1 500

2 000

2 500

На 31.12.14 г.

На 31.12.15г.

На 31.12.16 г.

На 31.12.17 г.

На 31.12.18 г.

Величина кредитного портфеля

Валюта баланса

Рис.2.2. Динамика кредитного портфеля ПАО “Сбербанк России”

В 2017 году по ипотеке для приобретения жилья заключено кредитных договоров на 124 млн. руб.

Рис.2.3. Структура кредитного портфеля ПАО “Сбербанк России” за конец 2017 года

Доля ссудной задолженности физических лиц в общем объеме кредитного портфеля составляет 20%, за 2016 год – 9%.

Банк уделяет пристальное внимание контролю уровня концентрации крупных кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый.

Таблица 2.1. Концентрация кредитного риска за 2015 – 2017 гг.

Норматив

2015 г.

2016 г.

2017 г.

Максимальный размер риска на одного заемщика или группу заемщиков (Н6)

<25%

2,51%

3,12%

3,46%

Доля ссуд 10 крупнейшим заемщикаи

-

15,4%

15,78%

15,76%

Доля кредитов десяти крупнейшим заемщикам (группам связанных заемщиков) на 31 декабря 2017 года составила 15,8% кредитного портфеля. Среди крупнейших заемщиков Банка — предприятия различных отраслей экономики. Таким образом, кредитный риск Банка в достаточной степени диверсифицирован.

Таблица 2.2. Десять крупнейших заемщиков (групп связанных заемщиков)


В целях обеспечения устойчивости в условиях развивающегося кризиса, банк продолжал придерживаться консервативного подхода к принимаемым на себя кредитным рискам и создавал адекватные резервы на возможные потери по кредитам. Банк создает резервы на возможные потери по ссудам в соответствии с внутренними нормативными документами, разработанными на основе Положения Банка России N 254-П13. При создании резервов банк проводил тщательный анализ заемщика, уровня его текущей ликвидности и долговой нагрузки, принимая в расчет источники погашения кредита и их надежность, качество и ликвидность обеспечения. Уровень сформированного банком резерва на возможные потери по ссудам на 31 декабря 2017 года составил 4,1%, при этом объем созданных резервов превышает объем просроченной задолженности банка в 2,6 раза.

2.2. Особенности кредитных операций в банке при кредитовании физических лиц

Рассмотрим динамику и особенности кредитования физических лиц ПАО “Сбербанк России”, а затем проведем анализ управления кредитными рисками в рамках данного состава заемщиков.

Структура кредитного портфеля частным клиентам ПАО “Сбербанк России” в разрезе кредитных продуктов на 01 января 2018 года следующая:

  • Жилищные кредиты 40,1%
  • Кредиты на потребительские цели, в т.ч. 59,9%
  • Кредиты "На неотложные нужды" 46,5%
  • "Автокредиты" 8,3%
  • Прочие кредиты 5,1%

Высоким спросом пользовались жилищные кредиты, в том числе ипотечные и кредиты молодым семьям на улучшение жилищных условий. За год банком выдано более 300 тыс. жилищных кредитов на сумму 291 млрд руб. В результате, портфель жилищных кредитов увеличился в 1,7 раза и составил около 500 млрд руб. При этом жилищные кредиты обеспечили две трети прироста всего портфеля розничных кредитов.

Банк продолжил кредитование частных клиентов по индивидуальным программам в рамках соглашений с администрациями субъектов Федерации и местных органов власти и с компаниями–корпоративными клиентами банка. Большинство программ ориентированы на улучшение жилищных условий молодых семей, работников бюджетной сферы, жителей села и предусматривают снятие с заемщиков нагрузки по уплате процентов по кредиту за счет субсидий бюджетов исполнительных органов власти либо предприятий работодателей. За год количество программ увеличилось с 242 до 316, по ним было выдано 21 тыс. кредитов более чем на 24 млрд руб.


Высокими темпами банк развивал автокредитование – за год предоставлено более 200 тыс. кредитов на приобретение автомобиля на сумму 89 млрд руб, что обеспечило банку лидерство в данном сегменте рынка. Успех во многом обеспечен развитием и укреплением партнерских отношений с компаниями – участниками автомобильного рынка.

Портфель автокредитов по итогам года увеличился почти вдвое и превысил 100 млрд руб.

Кредиты на неотложные нужды пока остаются самым массовым продуктом банка на них приходится более 46% совокупного кредитного портфеля. Тем не менее, их доля продолжает снижаться в результате развития банком целевых кредитных продуктов.

Кризисные явления в экономике и банковской сфере внесли ряд корректив в подходах банка к розничному кредитованию, что нашло отражение в “Кредитной политике” по отношению к физическим лицам. Так, среди приоритетов:

  • повышение доступности кредитов путем предложения различных способов их погашения
  • усиление внимания к индивидуальной платежеспособности клиента при выдаче нового кредита для предотвращения принятия на себя клиентами чрезмерной долговой на грузки
  • сохранение и дальнейшая оптимизация всей линейки розничных кредитных продуктов с учетом сохранения качества кредитного портфеля
  • повышение финансовой грамотности населения путем консультаций и разъяснений
  • усиление работы по сохранению и повышению качества кредитного портфеля, тщательная оценка финансовых возможностей заемщиков и предлагаемого обеспечения.

В конце 2017 года банк подготовил программу реструктуризации потребительских кредитов, предложив своим заемщикам помощь по снижению долговой нагрузки. Все филиалы наделены полномочиями по предоставлению отсрочки погашения основного долга сроком до 1 года по ряду программ. Данная отсрочка может быть предоставлена заемщику в связи с сокращением его рабочего места или резким уменьшением его дохода при предоставлении соответствующих подтверждающих документов. Одновременно, филиалы наделены полномочиями по изменению валюты кредитов, предоставленных в иностранной валюте, путем конверсии остатка срочной ссудной задолженности в рубли при обращении заемщика.

Совместно с уполномоченными государственными органами и Агентством по ипотечному жилищному кредитованию ПАО “Сбербанк России” прорабатываются возможные пути поддержки заемщиков, получивших жилищные кредиты.


2.3. Анализ кредитных операций в банке при кредитовании юридических лиц

Далее более подробно рассмотрим структуру кредитных вложений ПАО “Сбербанк России” в разрезе юридических лиц за 2015 – 2017 гг.

Таблица 2.3. Структура кредитных вложений ПАО “Сбербанк России”, 2015-2017гг, тыс.руб.

Субъект кредитования – юридическое лицо

2017

2016

2015

Отклонение (2017 от 2015)

Темп роста (2017 к 2015),%

Общий объем кредитных вложений

158397,15

66978,7

24278,7

134118,45

652,41

в т.ч. процент проблемных кредитов

до 15,7%

до 10,5%

до 5%

более +50%

более +50%

По данным табл.2.3 можно определить, что объемы проблемных кредитов с 2015 года по 2017 год выросла более чем на 50%. При этом и объем кредитных вложений составил: 85,81% с 2015 году, 85,95% в 2016 году, 92,95% в 2017 году в силу сложившегося конъюнктурного спроса на кредитные ресурсы в связи с улучшениями условий инвестирования в экономику.

Из данных, представленных в табл. 2.4 видно, что наибольший удельный вес в структуре объемов кредитования юридических лиц занимают кредитные вложения в торгово-посредническую деятельность: 10131,9 тыс. руб. или 41,73% в 2015 г., 29674,8 тыс. руб. или 44,3% в 2016 г., 65054 тыс. руб. или 42,41% в 2017 г.

Удельный вес кредитных вложений в промышленность составил 6083,1 тыс. руб. или 25,06% в 2015 г., 17401,2 тыс. руб. или 25,98% в 2016 г., 41384,5 тыс. руб. или 26,98% в 2017 г.

Таблица 2.4. Структура объемов кредитования юридических лиц ПАО “Сбербанк России” по отраслевой принадлежности, 2015-2017гг, тыс.руб.

Отраслевая принадлежность клиентов

2017

2016

2015

Отклонение (2017 от 2015), тыс.руб.

Темп роста (2017 к 2015),%

сумма

уд. вес,%

сумма

уд. вес,%

сумма

уд. вес,%

Промышленность

41384,5

26,98

17401,2

25,98

6083,1

25,06

35301,4

680,32

Строительство

612

0,40

2532,6

3,78

1754,2

7,23

-1142,2

34,89

Банки

0

0,00

3093,7

4,62

1892,8

7,80

-1892,8

0

Сельское хозяйство

0

0,00

202,6

0,30

183,9

0,76

-183,9

0

Торгово-посредническая деятельность

65054

42,41

29674,8

44,30

10131,9

41,73

54922,1

642,07

Прочие отрасли

46346,7

30,21

14073,7

21,01

4232,7

17,43

42114

1094,96

Итого

153397,2

100,00

66978,6

100,00

24278,6

100,00

137112,2

584,61


Значительный объем заемных средств в анализируемом периоде получили прочие отрасли экономики: 4232,7 тыс. руб. или 17,43% в 2015 г., 14073,7 тыс. руб. или 21,01% в 2016 г., 46376,7 тыс. руб. или 30,21% общего объема кредитных вложений ПАО “Сбербанк России” в 2017 г.

Незначительный удельный вес в объеме кредитных вложений составило кредитование строительных предприятий, банков и сельского хозяйства в 2015-2016 гг.

Таким образом, из данных анализа видно, что наибольший объем кредитных вложений направляется в предприятия наиболее динамично развивающихся отраслей экономики.

Рассмотрим классификацию кредитов в зависимости от цели кредитования (табл.2.5). Из данных табл.2.5 следует, что наибольший удельный вес в структуре объемов выданных ПАО “Сбербанк России” кредитов по целевой принадлежности имеет финансирование потребностей юридических лиц в оборотном капитале (58,4% в 2015 году, 58,4% в 2016 году, 59,1% в 2017 году), что обусловлено значительной нехваткой оборотных средств у большинства предприятий вследствие длительной продолжительности операционного цикла и неудовлетворительной платежно-договорной дисциплиной.

Таблица 2.5. Структура объемов выданных кредитов ПАО “Сбербанк России” по целевой принадлежности, 2015-2017гг, тыс.руб.

Отраслевая принадлежность клиентов

2017

2016

2015

Отклонение (2017 от 2015), тыс.руб.

Темп роста (2017 к 2015),%

сумма

уд. вес,%

сумма

уд. вес,%

сумма

уд. вес,%

Финансирование инвестиций в основной капитал

52308,4

34,1

23576,5

35,2

8837,4

36,4

43471,0

591,90

Финансирование инвестиций в оборотный капитал

90657,7

59,1

39115,5

58,4

14178,7

58,4

76479,0

639,39

Финансирование временных потребностей

7056,3

4,6

2880,1

4,3

995,4

4,1

6060,8

708,87

Прочее целевое финансирование

3374,7

2,2

1406,6

2,1

267,1

1,1

3107,7

1263,64

Итого

153397,2

100

66978,6

100

24278,6

100

137112,2

584,61

Большой удельный вес в структуре объемов выданных ПАО “Сбербанк России” кредитов по целевой принадлежности имеет финансирование инвестиций в основной капитал (58,4% в 2015 году, 58,4% в 2016 году, 59,1% в 2017 году), что связано с высокой потребностью юридических лиц, особенно крупных предприятий в обновлении и капитальном ремонте производственных мощностей.