Добавлен: 30.06.2023
Просмотров: 66
Скачиваний: 2
СОДЕРЖАНИЕ
Глава 1 Банковский сектор: состояние, изменения и тенденции
1.1 Банковская система. Современное состояние и тенденции
1.2 Понятие и виды коммерческих банков
1.3 Анализ розничных банковских продуктов коммерческих банков
Глава 2 Анализ деятельности «Сбербанк России»
2.1 Общая характеристика объекта исследования
2.2 Анализ результатов деятельности и перспективы развития банка
Органами управления Банка являются:
1) Общее собрание акционеров — высший руководящий орган Сбербанка России. На Общем собрании акционеров принимаются решения по основным вопросам деятельности Банка.
Проводится один раз в год. Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка;
2) Наблюдательный совет. Наблюдательный совет Банка состоит из 17 директоров, среди которых 11 представителей Банка России, 2 представителя Сбербанка России и 4 независимых директора.
3) Правление Банка. Правление Банка состоит из 14 членов. Возглавляет Правление Банка Президент, Председатель Правления Банка.
Все органы управления Банком формируются на основании Устава Сбербанка России и в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Организационная структура ОАО «Сбербанк России» представлена на рисунке 1
Рисунок 1 – Организационная структура ОАО «Сбербанк России»
Среди клиентов Сбербанка — более 1 млн предприятий (из 4,5 млн зарегистрированных юридических лиц в России).
Банк обслуживает все группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних компаний приходится более 20% корпоративного кредитного портфеля банка.
Оставшаяся часть — это кредитование крупных и крупнейших корпоративных клиентов.
Основное направление в деятельности Сберегательного банка состоит в оказании разнообразных услуг.
Сбербанк осуществляет: прием и выдачу вкладов; кредитно-расчетное обслуживание клиентов; выдачу поручительств, гарантий; покупку-продажу иностранной валюты.
На развитие операций Сбербанка существенное влияние оказали факторы, связанные с изменением экономических условий в обществе. Наиболее важными из них являются: ликвидация монополии Сбербанка и возрастание конкуренции между коммерческими банками за привлечение средств населения; динамика структуры цен, предложения товаров и соответствующих расходов населения; увеличение спроса на кредит; дифференциация населения по уровню доходов; процентная политика банков, открытие приватизационных счетов граждан для приобретения у государства и муниципалитетов государственных и муниципальных предприятий.
Банк стремится максимально соблюдать интересы вкладчиков и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и прочей деятельности.
Сбербанк выполняет активные и пассивные операции. Масштабы и характер пассивных операций обусловлен уровнем товарно-денежных отношений, характером сети банковских учреждений и системы безналичных расчетов.
Эти операции должны строиться таким образом, чтобы доходы банка по ним превышали затраты на их обеспечение, то есть были рентабельными.
На рентабельность банковских операций существенно влияет конкуренция между банками, которая приводит, с одной стороны, к выравниванию уровня доходности в разных банках, а с другой - к обеспечению необходимого уровня обслуживания клиентов при меньшей плате.
2.2 Анализ результатов деятельности и перспективы развития банка
Рост активов произошел в основном за счет увеличения кредитного портфеля клиентов как в реальном, так и в номинальном выражении, т.е. без эффекта переоценки за счет изменения курса рубля по отношению к мировым валютам. Отметим, что чистая ссудная задолженность клиентов за год увеличилась на 3,9 трлн. руб. и достигла величины около 15,9 трлн. руб.
Обязательства банка в течении последних трех лет увеличивались и на 01 января 2015 года составили 19765 млрд. руб. Наиболее динамично росли такие показатели, как средства Банка России (прирост за 2014 г. составил 78,75%), финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости (1717,65%), а также прочие обязательства.
В структуре обязательств традиционно преобладают средства клиентов: вклады физических и юридических лиц, средства на счетах для расчета с третьими лицами.
Основным источником роста активов в 2013 и 2014 г.г. стал рост чистой ссудной задолженности. При этом, наибольшую долю в общей стоимости активов банка и составляет чистая судная задолженность.
Центральное место в анализе финансовых результатов коммерческих банков принадлежит изучению объема и качества получаемых ими доходов, поскольку они, в свою очередь, являются главным фактором формирования прибыли кредитных организаций. Снижение доходов, как правило, представляет собой объективный индикатор неизбежных финансовых трудностей банка. Именно эти обстоятельства и обуславливают значение анализа совокупных доходов в изучении финансовых результатов банка.
Доходы, как и расходы, делятся на процентные, операционные и комиссионные.
Таким образом, за рассматриваемый период наблюдается рост всех видов доходов ОАО «Сбербанк России». Наибольшими темпами в 2014 г. увеличились операционные доходы. Также возрастают и процентные расходы, при этом, темп прироста комиссионных и процентных расходов выше темпа прироста комиссионных и процентных доходов.
Основными источниками роста операционных расходов стали расходы на оплату труда. Основным источником комиссионных доходов в 2014 году были комиссии по расчетно-кассовым операциям с клиентами, а также комиссии по операциям с пластиковыми картами. Увеличение процентных доходов в 2014 году было вызвано ростом как объемов кредитного портфеля, так и его доходностью. Рост кредитного портфеля физических лиц, обладающего большей доходностью, опережал рост кредитного портфеля юридических лиц, доходность которого традиционно ниже.
Таким образом, можно сделать вывод об успешности работы банка за рассматриваемый период.
Сбербанк России выступает на рынке ценных бумаг как одна из самых перспективных кредитных организаций. Сбербанк России выступает на рынке ценных бумаг как одна из самых перспективных кредитных организаций. Сбербанк России выступает на рынке ценных бумаг как одна из самых перспективных кредитных организаций.
В структуре баланса ОАО «Сбербанк России» за 2012-2014 г.г. наибольшую долю занимают привлеченные средства, при этом, их удельный вес возрастает. Темы прироста привлеченных средств превосходят темпы прироста собственных средств (особенно в 2014 г.). На конец 2014 г. удельный вес собственных средств был равен 9,11%, что на 23,34% меньше, чем в 2013 г. (в абсолютном выражении).
За рассматриваемый период происходит рост основных средств банка. При этом, темпы прироста основных средств за 2014 г. составили 16,29% против 18,38% за 2013 г. Увеличение основных средств осуществляется за счет основного капитала. Дополнительный капитал, наоборот, снижается. Наибольшую долю в стоимости основного капитала занимает прибыль предшествующих лет.
В 2013 г. происходит рост норматива достаточности базового и основного капитала на 2,38%. Также наблюдается рост норматива достаточности собственных средств на 1,82% и норматива долгосрочной ликвидности на 2,68% в относительном выражении. В 2014 г. происходит увеличение всех нормативов ликвидности. При этом, наибольшими темпами возрос норматив мгновенной ликвидности. Однако, снижаются нормативы базового, основного капитала и собственных средств банка. При этом, их размер превышает минимально допустимый уровень. Следовательно, можно сделать вывод о финансовой устойчивости ОАО «Сбербанк России».
Пути совершенствования управления капиталом в ОАО «Сбербанк России»
На основе оценки финансовых результатов деятельности организаций и мультипликаторов, наиболее предпочтительными являются акции ОАО «Газпром», ОАО «Роснефть», ОАО «Ростелеком», которые и будут включены в портфель. Назовем данную стратегию «Стабильный доход».
Ключевой аспект: активное управление портфелем на основе фундаментального и технического анализа.
Минимальный порог инвестиций: 1 млн. рублей
Ожидаемая доходность: 20-30% годовых
Ожидаемая максимальная просадка: 10 %.
Стратегия рассчитана на достижение максимальной устойчивости прироста доходности портфеля на разных фазах рынка. В стратегии сбалансировано используются торговые системы, отслеживающие сильные движения акций после преодоления ключевых уровней сопротивления, на основе статистического и графического анализа, а также трендовые алгоритмы на основе технического анализа, используется корреляционный анализ инструментов.
Инвестирование осуществляется в наиболее ликвидные акции.
Проводится постоянный анализ основных тенденций рынка, на основании проведенного технического и фундаментального анализа отдается предпочтение тем или иным торговым системам с учетом наименьшего риска в зависимости от фазы рынка, трендовым, пробойным, дельта-хеджевым.
Пересмотр структуры портфеля осуществляется ежедневно в зависимости от сигналов по системе, одновременно с этим происходит мониторинг рисков и пересмотр лимитов на инструменты в зависимости от новостного фона по всем рынкам.
В процессе работы, в зависимости от ситуации на рынке, применяется методика ограничения потерь как по отдельным акциям, входящим в состав портфеля, так и в целом по портфелю. Стратегия подразумевает, что максимальная направленная позиция не может быть больше 80%.
Методика включает в себя заранее известные уровни стоп-лосс по инструменту, а также установленный лимит на акцию в зависимости от ликвидности, кроме того, в случае приближения к обозначенным предельным уровням просадки по стратегии, вводятся ограничения на объемы открытых позиций в портфеле. В стратегии не используется плечо;
С каждым клиентом Банк должен стремиться к установлению долгосрочных партнерских отношений. С этой целью банк должен прогнозировать развитие потребностей клиентов, появление новых направлений банковского бизнеса, проводить маркетинговые исследования, разрабатывать и предлагать полный спектр банковских продуктов и услуг.
ОАО «Сбербанк России» также может предложить соединение инструментов фондового рынка с вкладными, кредитными и страховыми продуктами, разработать продукты, направленные на максимальное удовлетворение потребностей инвесторов в ценные бумаги. В данном случае мы предлагаем расширить вексельное кредитование.
По своему внутреннему содержанию, кредиты с применением векселей не отличаются от кредитов, выраженных в денежной форме. Они также предоставляются на договорной основе с соблюдением основных принципов кредитования: целевое использование, платность, срочность, возвратность.
В вексельном кредитовании применяется обычная схема расчета оплаты за пользование заемными средствами банка. Она связывает величину кредита, срок использования заемных средств и процентную ставку, объявленную банком. Вместе с тем, и в этом состоит одно из важнейших преимуществ вексельного кредитования, фактическая плата Заемщика, при получении кредита, выданного векселем, в 2-3 раза ниже, чем при банковском кредите, выданном в денежной форме. Это обстоятельство следует рассматривать как возможность снижения общей цены заемного капитала, особенно для тех предприятий и организаций, которые строят и развивают свой бизнес за счет активного привлечения банковских кредитов.
Как у всякого явления или процесса, у вексельного кредитования есть свои преимущества и недостатки. И хотя на первый взгляд преимущества могут показаться не такими уж весомыми, в определенных ситуациях они все-таки являются решающими при выборе как источников финансирования, так и способов расчетов с контрагентами
Главная привлекательная черта вексельного кредита для заемщика — его относительная дешевизна. Хотя процедура получения вексельного кредита практически ничем не отличается от аналогичной процедуры при обычном кредитовании, процентная ставка по вексельному кредиту сравнительно ниже ставок по коммерческим кредитам.
Немаловажным фактором при вексельном кредитовании является возможность осуществлять расчеты между контрагентами даже при наличии у них картотеки неоплаченных требований к расчетному счету.
Особым преимуществом вексельных схем расчетов является ускорение платежей. При наличии векселя руководитель предприятия в любой момент может проставить передаточную надпись и тем самым рассчитаться с контрагентом.
Так как перспективы вексельного кредитования уже оценили многие предприниматели, то ОАО «Сбербанк России» необходимо стремиться к расширению данной сферы деятельности. На наш взгляд, для быстроокупаемых небольших проектов, например закупки торгового оборудования для преуспевающего магазина, вполне возможно использовать вексельный кредит в качестве инвестиционного.