Файл: Роль управления стоимостью проекта в системе управления проекта (Роль управления стоимостью проекта на примере проекта ООО «Нетизен»).pdf

	Показатель, руб.	Период, кв.
	Показатель, руб.	0				1				2
1	Вид номера/ Количество мест	2	4	6	8	2	4	6	8	2	4	6	8
2	Цена проживания за ночь	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450
3	Количество дней	0	0	0	0	90	90	90	90	90	90	90	90
4	Выручка при загруженности в 100%	0	0	0	0	720000	1440000	594000	648000	720000	1440000	594000	648000
5	Сумма выручки	0				3402000				3402000
6	Загруженность фактическая	62%				62%				62%
7	Итого выручка	0				2109240				2109240

Продолжение таблицы 15

	Период
	3				4				5				6
1	2	4	6	8	2	4	6	8	2	4	6	8	2	4	6	8
2	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450
3	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90
4	720000	14400 00	5940 00	6480 00	7200 00	14400 00	5940 00	6480 00	7200 00	14400 00	5940 00	6480 00	7200 00	14400 00	5940 00	6480 00
5	3402000				3402000				3402000				3402000
6	62%				62%				62%				62%
7	2109240				2109240				2109240				2109240

Продолжение таблицы 15

	Период
	7				8				9				10
1	2	4	6	8	2	4	6	8	2	4	6	8	2	4	6	8
2	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450
3	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90	90
4	7200 00	14400 00	5940 00	6480 00	7200 00	14400 00	5940 00	6480 00	7200 00	14400 00	5940 00	6480 00	7200 00	14400 00	5940 00	6480 00
5	3402000				3402000				3402000				3402000
6	62%				62%				62%				62%
7	2109240				2109240				2109240				2109240

Окончание таблицы 15

	Период
	11				12
1	2	4	6	8	2	4	6	8
2	2000	2000	550	450	2000	2000	550	450
3	90	90	90	90	90	90	90	90
4	720000	1440000	594000	648000	720000	1440000	594000	648000
5	3402000				3402000
6	62%				62%
7	2109240				2109240

Расчет кредита для реализации проекта

Для реализации проекта необходимо 1470000 рублей. Имеются собственные средства в размере 300000 рублей, но также необходимо привлечение заемных средств в размере 1170000 рублей.

Планируется взять кредит в размере 1170000 рублей в банке «ВТБ 24» под 14,5% годовых, сроком на 3 года. Ниже, в таблице 16 представлены расчеты погашения долга по кредиту и процентов за кредит.

Таблица 16

Расчет кредита

Показатель	Период
Показатель	0	1	2	3	4	5	6	7	11	12
сумма банковского кредита	1170000	0	0	0	0	0	0	0	0	0
погашение долга	0	97500	97500	97500	97500	97500	9750 0	97500	97500	97500
остаток долга	1170000	10725 00	97500 0	87750 0	78000 0	68250 0	5850 00	487500	97500	0
% по кредиту	0	42413	38878	35344	31809	28275	2474 1	21206	7068,75	3534,375
итого выплата по кредиту	0	13991 3	13637 8	13284 4	12930 9	12577 5	1222 41	118706	104568,75	101034,375

Финансовая оценка инвестиционного проекта подразумевает составления плана прибылей и убытков, а также плана потока денежных средств, которые представлены в таблицах 17 и приложении 1 соответственно.

Таблица 17

План прибылей и убытков проекта

Показатель, руб.	Период, кв.
Показатель, руб.	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
общая выручка	2109240	2109240	2109240	2109240	2109240	2109240	2109240	2109240	2109240	2109240	2109240	2109240
Зарплата управляющего	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000
ВВФ	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360	54360
Зарплата старшего админ.	120000	120000	120000	120000	120000	120000	120000	120000	120000	120000	120000	120000
ВВФ	36240	36240	36240	36240	36240	36240	36240	36240	36240	36240	36240	36240
зарплата горничной	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000	60000
ВВФ	18120	18120	18120	18120	18120	18120	18120	18120	18120	18120	18120	18120
Зарплата Администраторов	506218	506218	506218	506218	506218	506218	506218	506218	506218	506218	506218	506218
ВВФ	152878	152878	152878	152878	152878	152878	152878	152878	152878	152878	152878	152878
аренда	459900	459900	459900	459900	459900	459900	459900	459900	459900	459900	459900	459900
коммунальные услуги	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000	30000
погашение долга	97500	97500	97500	97500	97500	97500	97500	97500	97500	97500	97500	97500
реклама	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000	180000
накладные расходы	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000	24000
прибыль до уплаты налогов и % за кредит	190025	190025	190025	190025	190025	190025	190025	190025	190025	190025	190025	190025
% по кредиту	42413	38878	35344	31809	28275	24741	21206	17672	14138	10603	7069	3534
прибыль к налогу на прибыль	147612	151147	154681	158215	161750	165284	168818	172353	175887	179422	182956	186490
Налог УСН 6%	8857	9069	9281	9493	9705	9917	10129	10341	10553	10765	10977	11189
чистая прибыль	138755	142078	145400	148722	152045	155367	158689	162012	165334	168656	171979	175301
чистая прибыль нарастающим итогом	138755	280833	426233	574956	727000	882367	1041057	1203068	1368402	1537059	1709037	1884338

Исходя из информации, полученной из таблиц можно наблюдать положительную динамику показателей прибыли предприятия. Показатель чистой прибыли в первый период реализации проекта составил 138755 рублей, и к концу срока реализации проекта составил 188438 рублей. Наглядное представление динамики этого показателя представлено на графике, изображенном на рисунке 15

Рисунок 15. Динамика чистой прибыли

Расходы в течение срока реализации проекта составляют 1469300 рублей на нулевой период реализации проекта , к концу срока реализации проекта этот показатель снижается до отметки 1933939 рублей. Такая динамика расходов (рис. 16) проекта связана с уменьшением процента по кредиту и полным погашением его к концу срока реализации проекта.

Динамика расходов

Рисунок 16. Динамика расходов

Расчет простой нормы прибыли и простого срока окупаемости проекта

Следующим этапом финансовой оценки проекта является расчет простой нормы прибыли.

Простая норма прибыли аналогична коэффициенту рентабельности капитала и показывает, какая часть инвестиционных затрат возмещается в виде прибыли в течение одного интервала планирования.

На основании сравнения инвестором расчетной величины нормы прибыли с минимальным или средним уровнем доходности делается заключение о целесообразности дальнейшего анализа данных инвестиционного проекта.

Расчет простой нормы прибыли представлен в таблице 18

Таблица 18

Расчет простой нормы прибыли

Показатель		Период
Показатель		0	1	2	3	4	5	6	7
1	внешнее финансирование	1470 000	0	0	0	0	0	0	0
2	внешнее финансирование нарастающим итогом	1470 000	1470 000	1470 000	1470 000	147 000 0	1470 000	1470 000	1470 000
3	чистая прибыль	0	1387 55	1420 78	1454 00	148 722	1520 45	1553 67	1586 89
4	чистая прибыль нарастающим итогом	0	1387 55	2808 33	4262 33	574 956	7270 00	8823 67	1041 057
5	простая норма прибыли	0%	9%	19%	29%	39%	49%	60%	71%

Продолжение таблицы 18

	Период
		8	9	10	11	12
1	внешнее финансирование	0	0	0	0	0
2	внешнее финансирование нарастающим итогом	1470000	1470000	1470000	1470000	1470000
3	чистая прибыль	162012	165334	168656	171979	175301
4	чистая прибыль нарастающим итогом	1203068	1368402	1537059	1709037	1884338
5	простая норма прибыли	82%	93%	105%	116%	128%

Показатель простой нормы прибыли к концу срока реализации проекта достиг отметки в 128%.

Простой срок окупаемости проекта определяется как ожидаемое число лет, необходимое для полного возмещения инвестиционных затрат. Для проекта простой срок окупаемости проекта составил 2,5 года. Проект окупил себя к 10-му кварталу от начала реализации. Результаты расчета простого срока окупаемости проекта представлены в таблице 19

Таблица 19

Расчет простого срока окупаемости проекта

Показатель, руб.

Период, кв.

внешнее финансирование нарастающим итогом

1470

000

1470

000

14700

1470

000

1470

000

1470000

147

0000

1470

000

итоговый денежный поток от операционной деятельности

1387

14207

145

400

148

722

152

045

155

367

158

689

итоговый денежный поток от операционной деятельности нарастающим итогом

1387

28083

426

233

574

956

727

000

882

367

1041

057

Текущая стоимость проекта

1470

000

1331

245

11891

104

3767

895

044

743

000

587

633

-428

943

Окончание таблицы 19

		Период, кв.
	внешнее финансирование нарастающим итогом	8	9	10	11	12
1	итоговый денежный поток от операционной деятельности	1470000	1470000	1470000	1470000	1470000
2	итоговый денежный поток от операционной деятельности нарастающим итогом	162012	165334	168656	171979	175301
3	Текущая стоимость проекта	1203068	1368402	1537059	1709037	1884338
4		-266932	-101598	67059	239037	414338

Смотрите также файлы

Роль управления стоимостью проекта в системе управления проекта(Теоретические основы управления проектами ).pdf

Жизненный цикл организации и управление организацией (Методические основы изучения развития организации на разных этапах жененного цикла ).pdf

Методы управления инновационными проектами (Теоретические основы управления инновационным проектом)..pdf

Реклама как сигнал и как информация (Реклама как рыночный сигнал).pdf

Теоретические основы экономического анализа.pdf

Файл: Роль управления стоимостью проекта в системе управления проекта (Роль управления стоимостью проекта на примере проекта ООО «Нетизен»).pdf

Смотрите также файлы

Информация

Списки файлов

Дополнительно