Файл: Направления совершенствования пассивных операций коммерческих банков в России.pdf

Введение

Банки – одно из центральных звеньев системы рыночных структур. Развитие их деятельности – необходимое условие реального создания рыночного механизма. Процесс экономических преобразований начался с реформирования банковской системы. Эта сфера динамично развивается и сегодня.

Роль коммерческих банков в банковской системе страны, а то и мира, если банки крупные, неоценима. Предлагая комплекс услуг, коммерческие банки не просто удовлетворяют требованиям клиентов, а принимают непосредственное участие в развитии экономики. Аккумулируя огромные финансовые ресурсы, коммерческие банки, являясь эффективными собственниками, наиболее оптимально могут распределять ресурсы между субъектами хозяйствования и физическими лицами. Также коммерческие банки предоставляют ряд других услуг, без которых общество сегодня не смогло бы обойтись.

Актуальность темы курсовой работы. Коммерческие банки не просто хранилища денег и кассы для их выдачи и предоставления в кредит. Они представляют собой мощный инструмент структурной политики и регуляции экономики, осуществляемой путем перераспределения финансов, капитала в форме банковского кредитования инвестиций, необходимых для предпринимательской деятельности, создания и развития производственных и социальных объектов. Банки могут направлять денежные средства, финансовые ресурсы в виде кредитов в те отрасли, сферы, регионы, где капитал найдет лучшее, полезное, эффективное применение.

Степень разработанности темы. Исследованию проблемы деятельности коммерческих банков посвящены работы таких ученых – экономистов, как: Л.Н.Павловой, М. А. Песселя, Т.А.Поздняковой, О.Л.Роговой, В.М.Родионовой, М.В.Романовского, А.С.Селищева, А.Ю.Симановского, Н.Х.Токаева и др.

Объектом исследования является деятельность коммерческих банков. Предметом исследования являются коммерческие банки, теория и практика их функционирования.

Цель курсовой работы: изучить роль коммерческих банков, их влияние на экономику государства. Для этого будут выполнены следующие задачи:

• рассмотреть происхождение, сущность и принципы деятельности банков;

• изучить основные операции и услуги коммерческих банков;

• рассмотреть коммерческий банк в РФ и его организационное устройство;

• дать оценку роли коммерческого банка в системе финансово – правовой отчетности;

• рассмотреть теоретические проблемы финансовой стабильности коммерческих банков.

---

Теоретической основой работы являются работы таких авторов, как М. В. Романовский, О.В.Врублевская, Н.И. Базылев, М.Н. Базылева, С.Т. Макконнелл.

Методы исследования - анализ, синтез, индукция, дедукция, аналогия, обобщение, наблюдение, сравнение, описание, нормативный анализ, логический метод, метод сочетания логического и исторического.

Структура работы представлена такими частями как: введение, две главы, заключение, глоссарий, списка использованных источников и приложений.

Глава 1. Теоретически основы деятельности коммерческих банков, их виды

1.1 Понятие и функции коммерческих банков в современной экономической системе

Банки - это поразительное открытие человечества, а также обязательный атрибут то­варно-денежных хозяйств. История развития и становления банковской системы прослежива­ется с давних времен, а область деятельности банков не имеет ни национальных, ни геогра­фических пределов. Основание банковской деятельности является началом обращения де­нежной формы стоимости. Ученые считают, что банки начали образовываться еще до ману­фактурной стадии капитализма, во время развития государства в период довольно оживлен­ного формирования товарного обмена, денежных и кредитных отношений.

В настоящее время развитие банковской системы считается наиболее актуальной темой в российской и мировой экономике. Полагают, что наличие в том или ином госу­дарстве определенного числа банков, кредитных учреждений и других экономических ор­ганизаций, которые выполняют множество банковских операций, говорит о существова­нии банковской системы в данной стране. Банковская система - что это?

Банковская система на сегодняшний день - это одна из главных и обязательных структур рыночной экономики. Становление банков, а также товарного производства и обращения развивалось одновременно и было тесно связано между собой. Банки являются посредниками в перераспределении капитала, что служит значительным увеличением об­щей эффективности производства [4].

---

Еще в 1981 году было положено начало развитию нынешней банковской системы России. Огромное влияние на формирование банковской системы осуществляет мировая экономическая интеграция и финансовая глобализация. На сегодняшний день в нашей стране существует двухуровневая банковская система. На первом уровне располагается Центральный банк. Он регулирует денежное обращение и руководит всей банковской си­стемой страны. Второй уровень занимают различные самостоятельные кредитные организации: коммерческие банки, страховые фонды, небанковские финансово-кредитные учре­ждения и т.д.

Коммерческие банки относят к особенной группе деловых предприятий - финансо­вым посредникам. Финансовые посредники занимаются предоставлением денежных средств, которые освобождаются в процессе хозяйственной деятельности, другим эконо­мическим агентам во временное пользование, нуждавшихся на тот момент в дополнитель­ных средствах. Коммерческий банк, когда принимает вклады клиентов, образует новое обязательство - депозит, а предоставляя ссуду, - новое требование к заемщику. Данная процедура формирования новых обязательств является сущностью финансового посред­ничества [5].

На современном этапе особенной чертой коммерческого банка является то, что он выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, обладает статусом юридическо­го лица и реализует посредническую деятельность в продаже своеобразных продуктов: кредита, ценных бумаг и валюты на основе имеющейся от Центрального банка лицензии. Благодаря этому и сложились основные функции коммерческого банка и принципы его деятельности.

Принято выделять пять основных функций коммерческого банка, они раскрывают определение понятия «банка» и его суть (рис.1).

Рисунок 1 - Функции коммерческих банков

Посредническая функция считается наиболее важной функцией банка. Когда мож­но считать банк финансовым посредником? Только тогда, когда он выдает ссуды клиен­там, а также при получении денежных ресурсов от вкладчика и выдачу этих средств за­емщику. Данный процесс позволяет извлечь настоящую выгоду всем участникам деятель­ности. Вкладчики пользуются тем, что их депозиты выполняют функцию средства обра­щения и функцию ликвидных активов, а также чаще всего еще и приносят проценты. За­емщики пользуются открывшимся им доступом к большим валютным ресурсам на долгий промежуток времени. Данный процесс совершается в том случае, когда большое количе­ство мелких индивидуальных вкладчиков проявляют инициативу вложить в банк неболь­шую сумму денежных средств, при этом на маленький промежуток времени. Если бы не существовали банки или же какие-нибудь финансовые посредники, то никакая организа­ция не смогла бы производить свои деловые процессы, являясь при этом заемщиком в мелких организациях, имеющих на данный момент свободные денежные ресурсы.

---

Не менее важная функция коммерческого банка - стимулирование накоплений в хозяйстве. Коммерческий банк выступает на финансовом рынке, имея при этом спрос на кредитные ресурсы, следовательно, банк должен по максимуму мобилизовать находящие­ся в его распоряжении хозяйственные накопления, а также сформировать стимулы к накоплению денег.

Нынешние коммерческие банки - это кредитные учреждения, которые обладают правом привлечения денежных ресурсов физических и юридических граждан, осуществ­лением расчетов и размещением денег от своего имени и на свой счет при соблюдении условий возвратности, платности и срочности. Но это не все операции, которые характе­ризуют деятельность коммерческого банка, в настоящее время банк выполняет около трехсот видов различных операций. Коммерческий банк считается одним из главных со­ставляющих банковской системы. Вне зависимости от формы собственности данные бан­ки являются самостоятельным субъектом в экономике, а отношения их с клиентами обла­дают коммерческим характером. Также коммерческие банки выполняют ряд таких опера­ций, как операции с ценными бумагами и денежными ресурсами, предоставляют консал­тинговые услуги экономического характера, оказывают ряд разнообразных финансовых операций. Коммерческие банки обрели свою значимость и в кредитной деятельности, и в экономике в целом.

Заглядывая в прошлую историю банков, мы убеждаемся, что с каждым годом их количество идет на спад. Специалисты сообщают, что в будущем периоде в РФ будет насчитываться около 500-600 банков. Такая точка зрения непременно верна. Из таблицы 1, представленной ниже, мы можем наблюдать, что уже снижение банков произошло и в 2016 году. На 2016 год их насчитывается около 733 банков, что на 101 банк меньше, чем в 2015 году. Отличается только недавно присоединившаяся к РФ область - Крымский феде­ральный округ - количество банков в нем увеличивается.

Рассмотрим динамику банков на территории РФ (Федеральные округа) за послед­ние 5 лет (табл.1).

Таблица 1

Динамика общего количества банков РФ

Количество банков в РФ	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.	2015 г.	2016 г.
1	5	6	7	8	9	10
Центральный ФО	585	572	564	547	504	434
г. Москва	514	502	494	489	450	383
Северо-Западный ФО	71	69	70	70	64	60
ФО	47	45	46	46	43	37
Северо-Кавказский ФО	57	56	50	43	28	22
Приволжский ФО	118	111	106	102	92	85
Уральский ФО	51	45	44	42	35	32
Сибирский ФО	56	54	53	51	44	41
Дальневосточный ФО	27	26	23	22	22	17
Крымский ФО	-	-	-	-	2	5
Итого по РФ	1 012	978	956	923	834	733

---

Взглянув на данные таблицы 1, мы видим, что по количеству банков выигрывает Центральный федеральный округ. Также можно заметить, что меньшее количество банков преобладает в Дальневосточном федеральном округе, Северных округах, что достаточно странно, ибо эти области являются основными добытчиками различных ископаемых и т.п.

Сравнивая данные за последние 3 года, можно сказать, что в 2016 году по сравне­нию с 2015 сокращение банков происходило не так стремительно, как за 2014 год (также в сравнении с 2015 годом). На 2014-2015 гг. уменьшение банков ускорилось в 2,7 раза, в 2015-206 гг. снижение произошло в 1,1 раза.

Специалисты полагают, что во время финансового кризиса уменьшение функциони­рующих банков в РФ не будет снижаться. На данный момент в РФ присутствует нехватка вы­сококвалифицированных и качественных банковских услуг, данная проблема остается акту­альной, и значительного сдвига в положительную сторону пока не наблюдается.

По данным прошлых периодов, можно сделать вывод, что если банк крепко обос­новался в своей сфере, то не важно, является он малым или большим банком, наиболее важно, чтобы банк мог реализовывать собственную деятельность без нарушений законо­дательства и нормативов.

В большей степени в нашей стране присутствуют такие банковские проблемы, как снижение оперативного управления банковскими рисками, большое стремление банков к достижению наибольшего дохода в ущерб финансовой устойчивости, несоблюдение зако­нодательства и нормативов, и т.п. Возможно, для того чтобы преодолеть эти трудности, необходимо способствовать повышению ресурсной базы банковского сектора, увеличе­нию уровня капитализации банков, усовершенствованию управления ликвидности, а так­же снижению кредитных рисков.

Наличие подобных трудностей свидетельствует о необходимости Правительства и Банка России в будущем реализовать деятельность банковского сектора.

Таким образом, коммерческие банки занимают одно из главных мест в экономиче­ской сфере любого государства. Как мы знаем, наличие большого количества банков не означает хорошее качество их функционирования и оказания услуг. Выполнение банками всех функций является основой для экономики государства. Не зависимо от того, что каждый процесс в банковской деятельности исполняется в своём собственном отделе и определёнными работниками банка, все выполняемые операции тесно связаны друг с дру­гом. Например, банки имеют особую возможность - образовывать средства платежа. Они поступают в распоряжение хозяйства с целью формирования товарного обращения и рас­чётов. Главной предпосылкой положительного развития хозяйства служит наличие хоро­шей системы денежных расчётов. Следовательно, банки в данной ситуации являются ос­новными организаторами и исполнителями операций с денежными средствами хозяйства. На сегодняшний день образуются новые виды финансовых организаций, также новые кредитные инструменты и способы общения с клиентами. Разработка и прочное укрепле­ние наиболее эффективной банковской инфраструктуры - это одна из самых главных за­дач экономической реформы в РФ. Для выполнения этой задачи требуется немало време­ни. Для того чтобы произошли изменения в системе банка, изменились отношения банка с клиентами, требуется поменять тактику банкира, перевоспитать хорошего специалиста. Обращаясь к зарубежной практике, можно изменить плохо функционирующие рацио­нальные принципы кредитных организаций, которые прошли и пережили достаточно дол­гий промежуток времени, имея за своими плечами огромный опыт с положительной ди­намикой работы.

---