Файл: Направления совершенствования пассивных операций коммерческих банков в России.pdf

1.2 Классификация коммерческих банков

Коммерческие банки можно классифицировать:

1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют:

• государственные банки, если капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков — центральные банки, которые осуществляют свои операции и политику в соответствии с требованиями экономики, не ставя своей целью получение прибыли. Государственные коммерческие банки производят обслуживание отраслей хозяйства, кредитование которых невыгодно частному капиталу, обеспечивая проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывая влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции.
• акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Различают открытые акционерные общества (ОАО) и закрытые акционерные общества (ЗАО). В первом случае акции продаются всем желающие, во втором — распространяются только среди учредителей или иного, заранее определенного круга лиц. Основной учредительный документ акционерных банков — Устав.
• кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Встречаются на практике редко.
• муниципальные банки — формируются за счет муниципальной собственности или находящиеся в управлении города.
• смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности.
• совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, если их уставный капитал принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран. Например, в России в 2008 году насчитывалось 202 банка с участием иностранного капитала. [4, с. 659]

В соответствии с Федеральным Законом №395-1 «О банках и банковской деятельности» банки в России могут создаваться как общество с ограниченной или дополнительной ответственностью, акционерное общество (открытое или закрытое). [1, с. 104]

2. По характеру экономической деятельности различают эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения. Эмиссионный банк осуществляет выпуск банкнот, соответственно, в роли эмиссионного банка выступает центральный банк страны. Коммерческие банки — кредитные организации, производящие кредитно-расчетное обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, населения. Специализированные банковские учреждения занимаются кредитованием определенного вида деятельности (например, ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки).

---

3. По срокам выдаваемых кредитов различаются банки краткосрочного — выдают кредиты на срок до трех лет, и долгосрочного кредитования — выдают долгосрочные кредиты (свыше трех лет, например, ипотечные).

4. По хозяйственному признаку различают в зависимости от обслуживаемой отрасли — промышленные, торговые, сельскохозяйственные банки.

5. По территории банки делятся на местные (региональные), федеральные, республиканские и международные.

6. По размеру выделяют крупные, средние и мелкие банки.

7. По объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные (выполняют все виды операций) и специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, сберегательные и др. банки). Перечень выполняемых операций определяется лицензией.

8. По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без филиалов. Например, в РФ по итогам 2008 года насчитывалось 809 филиалов Сбербанка России — сама обширная филиальная сеть. [4, с. 659]

1.3 Место коммерческих банков в банковской системе Российской Федерации

Одно из центральных мест в экономике любой страны принадлежит банковской системе. Эта система уже сформировалась и функционирует длительный период времени, но требует стабильного развития.

Рыночная экономика требует от российских банков повышения эффективности управления деятельностью. Важная роль в реализации этой задачи отводится оценке финансового состояния банка. С ее помощью вырабатываются стратегия и тактика развития банка, обосновываются планы и управленческие решения, осуществляется контроль за их выполнением, выявляются резервы повышения эффективности проведения активных и пассивных операций,

оцениваются результаты деятельности банка [1].

Развитие рыночных отношений невозможно без эффективно функционирующего банковского сектора, благодаря которому реализуются связи между всеми участниками и составными частями хозяйственного механизма экономики государства.

Банковская система Российской Федерации двухуровневая: она

состоит из Центрального банка Российской Федерации и банковских учреждений. По состоянию на 01.12.2016 лицензию Центрального банка Российской Федерации имели 586 банковских учреждений (в т.ч.175 банков с иностранным капиталом). За 2016 год произошло снижение числа банковских организаций (с 688 до 586), как в целом, так и среди банков с иностранным капиталом (с 204 до 175). Данные тенденции были связаны в связи с реорганизацией некоторых банков, в связи с нарушением законодательства в части оплаты уставного капитала и в связи с отзывом (аннулированием) лицензии.

---

Детальная информация о динамике изменений количества банков Российской Федерации за 2016 год представлена на рисунке 2.

Рисунок 2 - Динамика изменений количество банковских организаций
Российской Федерации за период с 01.01.2016 по 01.12.2016

Базовыми показателями развития банковской системы является соотношение основных показателей деятельности банковской системы с объемом валового внутреннего продукта страны. Для обеспечения повышение уровня капитализации банковской системы необходимо обеспечить опережающий рост капитала банковской системы по сравнению с ростом ВВП страны [3]. В результате влияния мирового финансового кризиса, финансового и экономического кризисав Российской Федерации в 2010 году началось снижение данных показателей. По состоянию на 01.01.2012 отношение активовк ВВП снизилось до 69.7%, собственного капитала- до 8,8%. В 2013 году доля совокупных активов начала увеличиваться и на конец 2015 года составила 102,1 процентов. Так же следует отметить начало роста собственных средств банковского сектора в % к ВВП в 2012 году.

Динамика данных показателей представлена на рисунке 2.

Рисунок 3 - Динамика отношения основных показателей банковской системы Российской Федерации к ВВП за период с 01.01.2011 по 01.01.2016

Ресурсная база банков в течение 2015 года формировалась в условиях фактического закрытия внешних рынков и замедления роста экономики. Российские банки наращивали ресурсную базу в основном за счет средств организаций, а также заимствований у Банка России. Высокие темпы номинального прироста ресурсной базы во многом определялись динамикой валютного курса.

В 2015 году доступ к внешним источникам фондирования для российских банков был практически полностью закрыт, что стимулировало банковский сектор более интенсивно использовать внутренние источники; при этом в структуре этих источников произошли существенные изменения.

На сегодняшний день в кредитном портфеле банковских учреждений наблюдаются значительные объемы невозвращенных займов. Отсутствие быстрой реакции на изменения в экономических процессах и не учет их влияния на деятельность субъектов хозяйствования значительно увеличивает кредитный риск. Поэтому, в современных экономических условиях, особое значение приобретает создание качественной процедуры кредитования [4].

В современных условиях дефицита финансовых ресурсов

---

банковское кредитование является важным аспектом развития субъектов предпринимательской деятельности и экономики в целом.

В кредитном портфеле банков преобладают кредиты, предоставленные субъектам хозяйствования, которые в течение периода исследования имели только положительную динамику. Однако, из-за несовершенного управления рисками в банковских учреждениях несколько ухудшилось качество кредитного портфеля, что связано со существующими объемами проблемной задолженности. Объем просроченной кредитной задолженности с 2011 года непрерывно рос и на конец 2015 года составил - 1676510 млн. рублей. Возросла и доля просроченной задолженности, в общем объеме задолженности начиная с 2,88 до 8,03 процентов.

В целом события последних лет в отечественном банковском бизнесе демонстрируют насколько значительными могут быть риски, которые в один миг приводят многомиллионные, когда-то процветающие банки к банкротству. Наиболее громкие случаи ошибочного управления кредитным риском является свидетельством того, что размеры банка абсолютно не предотвращают банкротства и потери бизнеса. Поэтому именно кредитный риск занимает доминирующее место в системе банковских рисков и является неотъемлемой составляющей совокупного банковского риска.

Глава 2. Деятельность коммерческих банков, их организационная структура

2.1 Направление деятельности коммерческих банков

Банковская система Российской Федерации, являясь двухуровневой, включает в себя Банк России – первый уровень и кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков – второй уровень.

Кредитные организации являются основным звеном банковской системы. Они занимаются непосредственным обслуживанием хозяйствующих субъектов разных форм собственности и населения. [6, с.145]

По действующему законодательству под кредитной организацией понимается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом.

---

Банковское законодательство Российской Федерации выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции[3, с.162]:

– привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

– размещение этих средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратной платности и срочности;

– открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Все российские банки могут развиваться как универсальные, поскольку все они в настоящее время подчиняются единым нормам банковского законодательства, Банк России предъявляет к ним одинаковые требования, для всех установлены единые нормативы, реализующие их деятельность (за исключением Сбербанка).

Универсальный статус не исключает возможности добровольной специализации банков на отдельных продуктах, операциях или видах деятельности. Добровольная специализация в рамках универсального статуса предполагает, что всю ответственность за решения по выбору сфер деловой активности несут сами банки и их учредители.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом определено, что допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций должен устанавливать Банк России. В настоящее время Банк России выделил три типа небанковских кредитных организаций: расчетные, депозитно-кредитные и организации инкассации. Он установил также перечень допустимых операций, которые каждый тип организаций может совершать.

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение – обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг; проведение расчетов по пластиковым картам; инкассирование денежных средств, платежных и расчетных документов; кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме. [7, с. 302]

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады, размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе: выдавать поручительства за третьих лиц, осуществлять доверительное управление денежными средствами или иным имуществом клиентов и др.

---