Файл: Преимущества и недостатки клиринговых расчётов.pdf

Введение.

В сегодняшних обстоятельствах перехода к рынку значительную важность
обретают проблемы увеличения эффективности банковской работы.
Безналичные вычисления представляют немаловажную значимость в постановлении трудностей и вопросов. К примеру сокращение потерь вращения, минимизирование расходов в осуществление банковских операций.
Их суть складывается в этом, то что они исполняются присутствие поддержки банковских операций, в отсутствии применения доступных денег.
В наше период безденежные вычисления существенно адаптировали нашу с тобой существование. Приобретения в сети интернет, плата покупок в торговых центрах почти один касанием, переход денежных денег в немерено иного лица, никак не вылезая с здания. Все без исключения данное достижение многочисленных года деятельность и исследований, людишек, отдавших в дословном смысле собственную существование с целью нашего с вами комфорт. Безналичными расчетами смогут пользоваться равно как физиологические, таким образом и юридические личности. Вычисления исполняются посредством перехода валютных денег с одного немерено в иной. В случае если ведь у получателя валютных денег никак не существует немерено в банке, в таком случае вероятна предоставление наличкой средствами. Принципы компании безденежных расчетов возможно выразить следующим способом:
-правило законный регламентации режима выполнения безденежных расчетов. Необходимо функционирующее законодательное урегулирование. Считается обязательным с целью банков и их покупателей;
- обоюдный контролирование соучастников из-за корректностью выполнения расчетов и их материальная обязанность из-за выполнение режима расчетов;
- отчисление банками денег с счетов только лишь согласно постановлению их собственников, в том количестве в фигуре акцепта вычисленных бумаг. Вычисленные бумаги смогут быть оплачены банком в отсутствии единства плательщика только лишь в вариантах, если в отсутствии акцептный процедура списания денег учтен законодательством, либо в основании исправных бумаг, сделанных судами;
- независимость подбора субъектами хозяйствования конфигураций безденежных расчетов и закрепление их в домашних соглашениях;
- неотложность платежа. В соответствии с данному принципу плата обязан являться проложен в заранее оклеветанные сроки, для того чтобы налогоплательщик имел возможность составлять план перемещение собственных денежных денег, необходимость в кредите и др. Сроки платежей формируются договором среди плательщиком и получателем денег;
-снабженность платежа. Данный правило предполагает, то что у плательщика должны являться свои валютные ресурсы, для того чтобы реализовать плата в обусловленные сроки, либо возможность в приобретение кредита. Выполнение данного принципа. Безналичные перечисления валютных денег выполняются посредством записей согласно банковским счетам, по этой причине изобретение финансовыми субъектами счетов в банке является важным обстоятельством компании безденежного платежного выражения. Основным числом, применяемым с целью выполнения безденежных платежей юридических лиц, считается нынешний (расчётный) результат. Применяются кроме того немерено банковского взноса (депо) и прочие банковские немерено.
Подробно я проанализируем такого рода безденежный вычисление равно как расчет.
Необходимость клиринга и расчетов следует с нынешней компании рыночных сделок. Процедура клиринга значим этим, то что некто гарантирует никак не только лишь расчеты среди соучастниками клиринга, однако и включает в для себя система обязательства выполнения обязанностей краев в торге, этим наиболее делает лучше свойство торга, повышает его высоко ликвидность и хранит единство. Развитие трейдерской работы в Российской федерации потребует формирования клиринговых
учреждений, таким образом равно как в обстоятельствах непостоянности направления государственной денежной единицы, кризиса неплатежей, единого упадка банковской концепции, расчет иногда единственное способ с целью выполнения трейдерских действий.
Актуальность проблемы складывается в этом, то что введение клиринговых расчетов в условиях "резкой валютной недостаточности", рассматривается равно как продуктивный способ выполнения бюджетов и постановления трудности платежей, то что особенно актуально.
Цели и проблемы этой деятельность: 
-Рассмотреть разновидности безденежных расчетов;
-Расширить и углубить познания о представлении расчет;
-Выявить достоинства и недочеты этого расчета;
-Проанализировать клиринговую работа, и законную контролируемость в 
Российской Федерации;

-Рассмотреть клиринговую операцию на примере покупки фьючерсного контракта.

Данная работа состоит из оглавления, введения, двух глав и списка использованной литературы.

Глава 1. Содержание и принципы организации безналичных расчетов.

1.1 Безналичные расчеты, понятие и пути развития в России.

Экономика любого государства представляет собой широко разветвленную сеть различных хозяйствующих субъектов. Основой этих связей являются платежи и расчеты. И именно создание высокоэффективной надежной платежной системы обеспечит реализацию их экономических возможностей. Главные составляющие платежного оборота делят на наличные и безналичные расчеты. Безналичные расчеты постепенно вытесняют налично-денежные в денежных истемах различных стран. Этому способствуют низкие издержки по сравнению с наличными расчетами, быстрота их проведения и, конечно же, заинтересованность государства в развитии этих расчетов.
В качестве законного платежного средства на всей территории Российской Федерации выступает рубль. Рубль обязателен к приему по нарицательной стоимости. Использование иностранной валюты как платежное средство,  допускается в случаях, порядке и на условиях, определенных законом или в установленном им порядке (ст. 140 ГК) С.В.Сарбаш раскрывает понятие безналичных денег: «Безналичные денежные средства – это упорядоченные законом и договором банковского счета, результаты специальных математических операций (учетные записи), дающие определенным субъектам право получить в обмен на совершение этих операций  какой-либо объект гражданского права (вещь, работу), не уплачивая за это наличных денег». «Расчет - действие, в результате которого денежные обязательства между двумя или более сторонами считаются выполненными». «Расчеты в народном хозяйстве представляют собой совокупность экономических – товарно - денежных отношений, связанных с возникновением и урегулированием взаимных требований и обязательств субъектов рынка в процессе осуществления хозяйственных операций».

Развитие безналичного денежного обращения в России происходило под руководством государства. Начальный период характеризуется отсутствием должного правового регулирования в законодательстве РФ. В советский период регулирование расчетных отношений осуществлялось циркулярами Госбанка СССР. С 1928 года сберегательные кассы СССР осуществляют безналичные расчеты между и гражданами. Например, по безналичному перечислению со счета вкладчика проводились платежи за телефон, электричество и квартиру. С сожалением надо констатировать неравномерное развитие системы безналичных расчетов на протяжении
всего существования СССР. В период с 1976 по 1985гг. перечисления во вклады денежных доходов существенно возросли, поскольку были проведены дополнительные мероприятия по расширению безналичных операций населения через сберегательные кассы. Так удельный вес безналичных поступлений в общей сумме оборотов по приходу вкладов увеличился от 29,2 %(1980г.) до 44,2%в 1989г. Тем не менее темпы развития безналичных расчетов следует классифицировать как очень низкие. Например, в общей сумме розничного товарооборота удельный вес товаров, оплаченных безналичным способом, составляет 3,2 %. В общей сумме платежей, принятых банками, безналичная оплата платежей за услуги не превышает 9 %.В Германии стоимость потребительских товаров, оплаченных чеками, составляет 15 % розничного товарооборота. При этом объем безналичных расчетов за услуги со счетов по вкладам равен 25 % от их общей суммы. Анализ состояния и развитият безналичных расчетов населения в современной России показал низкий удельный вес
безналичных расчетов. Необходим принципиально новый механизм денежного обращения в России, способный обеспечить быстро растущие потребности в платежах, ускорить оборачиваемость денежных средств и одновременно снизить издержки денежного обращения и сокращение трудовых затрат.

В задачи принципиально новой системы банковского обслуживания населения входит:

-обеспечение безопасности личных денежных средств населения и платежного обслуживания;

-повышение качества и расширение номенклатуры услуг, предоставляемых 

населению;

-эффективный и оперативный государственный учет доходов и расходов 

населения;

-ускорение оборачиваемости денежных средств и снижение затрат, связанных с налично-денежным оборотом;

-разработка новых технологий платежного обслуживания населения, обеспечивающих максимально высокую мобильность денежных потоков при минимальной трудоемкости и себестоимости расчетов;

-место платежа и нахождение банковских счетов участников расчетов не должны иметь значение.

В начале 20 века с одновременным развитием местного самоуправления, модернизацией промышленности и сельского хозяйства в России была создана развитая сеть частных кредитных учреждений. Они активно применяли формы безденежных расчетов, имевшихся в мировой банковской практике того времени, не нашло должного правового регулирования в законодательстве Российской Империи.

Реформирование экономики на принципах рыночных отношений ознаменовало новый этап в развитии безналичных расчетов в России. Гражданским кодексом РФ предусматривается использование четырех форм безналичных расчетов:  платежных поручений, аккредитивов, инкассо и чеков. Если в ранее 

действовавшем законодательстве безналичные расчеты регламентировались, 

прежде всего, подзаконными актами Центрального Банка Российской Федерации, то теперь основные принципы осуществления и формы безналичных расчетов, права и обязанности участников расчетных отношений сформированы на уровне закона. Но по вопросам регулирования расчетных отношений в ГК РФ содержатся отсылочные нормы к законам, которые пока еще не приняты. Так, предусматривается создание законов, регулирующих расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, по инкассо, чеками.

В соответствии с ГК РФ и ст.4 ФЗ «О Центральном Банке РФ», в сфере безналичных расчетов действуют также подзаконные нормативные акты этого юридического лица. Таким правовым источником является принятые Центробанком России 8 сентября 2000 года Положение о безналичных расчетах в РФ №120-П, Положение от 1 апреля 2003года № 222-П «О порядке осуществления безналичных расчетов физическими лицами в Российской Федерации» Согласно  «Положению Банка России от 19 июня 2012 г.№ 383-П «О правилах Осуществления перевода денежных средств» перевод денежных средств Осуществляется в рамках следующих форм безналичных расчетов:

• Расчеты платежными поручениями 

• Расчеты по аккредитивам 

• Расчеты чеками 

• Расчеты по инкассо 

• Расчеты платежными требованиями 

• Вексельная форма расчетов 

• Расчеты пластиковыми картами 

В данной работе мы подробно рассмотрим такой безналичный расчет как  клиринг. 

1.2 Клиринг – как безналичная система расчетов. Понятие и виды клиринга.

Клиринг (англ. Clearing - чистка, очищать) представляет собой, в самом общем виде, систему безналичных расчетов за товары и услуги, основанную на зачете взаимных требований и обязательств и использующуюся банками в целях снижения потребности в оборотных средствах и упрощения обмена платежами.

Главная цель клиринга – снижение количества платежей и поставок ценных бумаг по сделкам. Процесс клиринга важен тем, что он обеспечивает не только расчеты между участниками клиринга, но и содержит в себе механизм гарантии выполнения обязательств сторон на биржевом рынке, тем самым улучшает качество рынка, повышает его ликвидность и сохраняет целостность.

В мировой практике различают:

-межбанковский клиринг;

-клиринг валютный;

-клиринг товарный.

Межбанковский клиринг имеет место практически во всякой стране с развитой банковской инфраструктурой и представляет собой систему безналичных расчетов между банками, осуществляемых через единые расчетные центры.

Взаиморасчеты банки могут осуществлять и без клиринговой системы, открыв корреспондентский счета друг на друга.

Клиринг валютный применяется при межгосударственных расчетах на основе соглашения правительств этих государств. Отношения сторон строятся на взаимном зачете встречных требований и обязательств, вытекающем из стоимостного равенства товарных поставок и оказываемых услуг. Валютный клиринг включает набор обязательных элементов, таких как: систему клиринговых счетов, объем клиринга (все платежи по товарообороту или только их часть подлежит учету), валюту клиринга, объем технического кредита (предельно допустимое сальдо задолженности одной стороны другой, рассчитываемое как процент от оборота или в виде абсолютной величины), систему выравнивания платежей, выравнивания сальдо по окончании действия межправительственного соглашения.

Товарный клиринг.

Под товарным клирингом понимают систему расчетов между участниками фондового рынка, включающую как фирму зачета их требований и долгов друг к другу в той или иной форме, так и компанию непосредственно самих расчетов между ними. В данной системе присутствует третья сторона по каждой заключенной сделке, а именно клиринговая (расчетная) палата, Обеспечивающая ее жизнедеятельность.

Частью клиринга является неттинг (англ.Netting), процесс, при котором денежные требования клиента засчитываются против его денежных обязательств (т. е взаимозачет в области денежного оборота). По результатам неттинга для каждого клиента определяется чистое сальдо – позиция, т. е остаток, на величину денежных требований, если таковые превышали денежные обязательства и наоборот. Неттинг применяется в процентных свопах, сальдо составляет разницу между доходом, начисленным как фиксированный процент от базовой суммы, и доходом, исчисленным как «плавающий» процент (ставка) от базы. Сальдо выплачивается той стороне, чей доход был большим. В зависимости от числа участников клиринг бывает двусторонним и многосторонним.