Файл: Разработка бизнес-плана организации гостеприимства (Разработка бизнес-плана создания гостиницы «Волжская» в г. Самара).pdf

Продолжение таблицы 2.4

На цокольном этаже планируется разместить:

1) Прачечную - должна обеспечить гостей стабильно чистым бельем.

2) Служебные, технические и дополнительные бытовые помещения для обеспечения работы гостиницы.

2.3. Финансовый план гостиницы

На основании приведенной характеристики определим капитальные затраты, которые необходимо осуществить для организации функционирования гостиницы в таблице 2.5.

Капитальные затраты включают единовременные затраты, которые необходимо осуществить, чтобы она могла начать свое функционирование.

Данные затраты могут включать дополнительную отделку помещений, затраты по приобретению мебели и предметов дизайна, затраты по приобретению компьютерного оборудования, оснащение средствами связи и электропроводки.

Таблица 2.5

Капитальные затраты по организации гостиницы

По данным таблицы видно, что наиболее существенная часть расходов связана с приобретением хозяйственных принадлежностей, связанных с функционированием гостиницы, а также затраты по отделке помещений и оборудованию гостиницы мебелью.

Затраты по оснащению гостиницы мебелью приведены в Приложении 3. Данные приложения показывают, что больше всего планируется потратить на телевизоры, холодильники, кровати, шкафы и диваны.

Рассмотрим предлагаемые цены на номера в гостинице в таблице 2.6.

Таблица 2.6

Планирование цен на номера

При планировании мест исходим из того, что минимальная стоимость койко-места у конкурентов 1200 руб. у 2-х местного стандартного номера.

В одноместном номере ценнность места в 1,5 раза выше, чем в двухместном, так как предлагается обслуживание на человека, а не на двоих.

В трехместном номере обслуживание примерно на 17,3% меньше, чем в стандартном номере, поэтому коэффициент 0,833. В люксе ценность обслуживания больше в 2 раза, чем в стандартном номере. Отсюда цена будет больше в 2 раза. Определяем цену для одноместного номера: 1200*1,500=1800 руб. Для трехместного номера: 3 человека * базовая стоимость 1200 руб./чел. * коэффициент 0,833 примерно получается 3000 руб. в сутки. Люкс будет стоить: 1200*2 человека * коэффициент 2 = 4800 руб. Планируем доходы гостиницы за день исходя из количества номеров и планируемой цены в таблице 2.7.

Данные таблицы показывают, если в гостинице будут заняты все места, то она будет получать 47,4 тыс. руб. в день.

Таблица 2.7

Планируемые доходы проектируемой гостиницы

Определим годовую планируемую выручку гостиницы в таблице 2.8, исходя из планируемой загрузки номерного фонда, которая определена на основании сведений об загрузке аналогичных гостиниц города Самара.

Таблица 2.8

Планируемая выручка гостиницы

По данным таблицы видно, что планируется получить 13494 тыс. руб. от реализации гостиничных услуг в проектируемой гостинице.

Рассмотрим доходы от дополнительных услуг в таблице 2.9.

Таблица 2.9

Планирование доходов от дополнительных услуг

Данные таблицы 2.9 показывают, что планируется оказать дополнительные услуги на сумму 243,3 тыс. руб.

Третий вид доходов гостиницы – доходы от услуг аренды помещения под ресторан.

Часть площади, которая принадлежит учредителям гостиницы, планируется сдавать для организации ресторана: 330кв.м. по 600 руб. за 1 кв. м. в месяц или 7200 руб (600*12 месяцев). в год за квадратный метр, то есть от аренды планируется получить: 7200*330=2376 тыс. руб.

В итоге доходы гостиницы составят:

13494+243,3+2376=16113,3 тыс. руб.

В основном гостиница будет получать доход от оказания услуг проживания, что соответствует основной ее деятельности.

Рассмотрим расходы гостиницы. Для этого рассмотрим организацию ее деятельности.

Как уже говорилось, для обслуживания гостиницы планируется нанять 12 человек, распределение которых по должностям приведем в таблице 2.1.

Директор (1)

Администратор (4)

Бухгалтер (1)

Горничная (6)

Рис.2.1 Организационная структура гостиницы «Волжская»

Количества персонала определено исходя из его режима работы:

- директор и главный бухгалтер будут работать с понедельника по пятницу с 9 до 18 часов, а субботта и воскресенье у них будут выходные;

- администраторы будут работать круглосуточно, но меняясь каждые 8 часов, то есть каждый администратор будет заступать на дежурство через сутки;

- горничные будут работать ежедневно с 9 до 18 часов, включая выходные.

Для оказания сантехнических, рекламных и других услуг планируется использовать сторонние организации.

Так как гостиница имеет персонал менее 100 человек и доходы примерно 16 млн. руб. в год, то она сможет использовать упрощенную систему налогообложения, при которой будут уплачиваться единый налог по системе доходы за вычетом расходов, а также отчисления на социальные нужды и уплачиваться государству за счет работников налог на доходы физических лиц.

Основные обязанности директора будут заключаться во взаимодействии с поставщиками услуг, партнерами гостиницы, организации общего руководства гостиницей.

Администраторы будут осуществлять обслуживание клиентов, решать вопросы бронирования гостиницы, организации оказания дополнительных услуг в гостинице, контролировать качество обслуживания клиентов.

Горничные будут заниматься обслуживанием номеров и помещений гостиницы, поддерживать чистоту в них.

В таблице 2.10 определим планируемую заработную плату персонала гостиницы.

Таблица 2.10

Определение заработной платы персонала гостиницы

Данные таблицы показывают, что 5520 тыс. руб. гостиницей будет ежегодно нужно для выплаты заработной платы персоналу.

С учетом расходов на отчисления на социальные нужды затраты на персонал гостиницы составят:

5520*(100+30)/100=7176 тыс. руб.

Остальные затраты подсчитаем в таблице 2.11.

Таблица 2.11

Определение затрат, связанных с организацией и функционированием работы гостиницы

Выручка составит по данным расчетов 16113 тыс. руб., а единовременные расходы составят 11926 тыс. руб., то есть выручки хватит для финансирования единовременных затрат.

Прибыль гостиницы составит: 16113-11296=4817 тыс. руб.

Единый налог 15%, то есть: 4817*15/100=723 тыс. руб.

Чистая прибыль составит: 4817-723=4094 тыс. руб.

Если единовременные затраты учредители профинансируют за свой счет, тогда они смогут окупить затраты через: 12914/4094=3,15 года.

Если же, учредители будут брать кредит в сумме 12914 тыс. руб. под 12% годовых, а всю прибыль направлять на погашение кредита и уплату процентов по нему, то тогда они смогут получать доход только на 6-й год от начала данного проекта.

И вариант кредитного финансирования обойдется дороже на сумму процентов по кредиту.

Расчет планируемых сумм, необходимыых для уплаты по кредиту приведено в таблице 2.12.

Таблица 2.12

Определение планируемой суммы для погашения процентов по кредиту