Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности («Сбербанк России»).pdf

Введение

Актуальность темы объясняется тем, что коммерческие банки являются важнейшим звеном рыночной экономики. В процессе их деятельности опосредуется большая часть денежного оборота в государстве, происходит формирование источников капитала для расширенного воспроизводства путем перераспределения временно свободных денежных средств всех участников процесса воспроизводства – государства, хозяйствующих субъектов, населения. От четкой и грамотной деятельности коммерческих банков зависит как эффективность функционирования банковской системы, так и российской экономики в целом. Поэтому разработка эффективного механизма анализа их деятельности необходима для финансовой и социальной стабильности нашего государства.

А комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих понятие коммерческого банка, его видов, функций является важной и актуальной проблемой в современной банковской системе России.

Основной целью работы является исследование видов коммерческих банков, его основных направлений деятельности.

В соответствии с данной целью в исследовании были поставлены и решены следующие задачи:

- проанализировать современное состояние, тенденции развития банковского сектора РФ;

-рассмотреть виды и операции коммерческих банков как посредников в распределении финансовых ресурсов;

- на примере «Сбербанк России» рассмотреть основные его виды деятельности, эффективность работы.

Курсовая работа состоит из введения, двух глав, заключения и библиографии.

Глава 1 Банковский сектор: состояние, изменения и тенденции

1.1 Банковская система. Современное состояние и тенденции

За последние годы в мировой экономике произошла тесная взаимосвязь процессов развития реального и финансового секторов. Распространению кризисных явлений в экономике послужила нестабильность финансового сектора. Сегодня существует вероятность преодоления острой фазы кризиса, а вместе с тем отмечаются и признаки образования в России рецессии. В связи с этим исследование проблем развития банковской системы как ключевого элемента финансовой системы нашей страны представляется актуальным. ^[1]Целью данного исследования является раскрытие, анализ и формулировка выводов относительно современных тенденций развития банковской системы России.

---

Необходимо отметить устойчивые тенденции в изменении структуры банковского сектора России:

1. В монополизации наблюдается сокращение количества участников почти на 20 %. Также произошло ослабление конкуренции и структурирование рынка в пользу крупных банков: совокупность активов 5 крупнейших банков возросла с 43 до 50 %.

2. Что касается национализации, то государство принимает участие в капитале восьми из двадцати крупнейших банков, доля рынка этих банков составляет более 50 %.

3. В связи с процессами банковской интеграции произошло сокращение числа участников, в том числе поглощением федеральными банками региональных для выхода на локальные рынки.^[2]

4. Наряду с региональными поглощениями происходит концентрация процессов управления за пределами регионов, то есть сокращение количества филиалов почти на 30 % и расширение несамостоятельных структурных подразделений в 2 раза.

5. В сфере глобализации происходит усиление зарубежного присутствия, этому свидетельствует число организаций с иностранным участием, число которых выросло в 1,5 раза, а также развитие сотрудничества с международными финансовыми организациями. Объединив выявленные тенденции, можно говорить о процессах консолидации в банковской системе в двух направлениях: государственная монополизация и сокращение региональной самостоятельности. Эти события были связаны с развитием экономики, политики и общества в России за последние годы.

Но, тем не менее, необходимо обозначить риски сохранения таких тенденций:

1. Из-за сокращения конкуренции возникает негативное влияние на клиентов банков и экономику в целом. Уже сейчас говорят о невозможности для частных банков конкурировать с государственными участниками за привлекательных корпоративных клиентов. ^[3]В будущем такие условия могут распространиться на банковский сектор в целом, данный факт подтверждают приведенные ранее цифры об увеличении концентрации активов. Снижение доступности и качества предоставляемых услуг может привести к ухудшению условий кредитования реального сектора экономики.

2. Недостаточная эффективность государственного управления привела к отрицательному воздействию на внутреннюю среду, а именно на устойчивость банковской системы. Государственные банки России имеют более низкую рентабельность активов (1,5 % против 2,1 %) и более высокую долю просроченной задолженности в кредитном портфеле (8,1 % против 4,2 %) по сравнению с частными. ^[4]

---

В случае возникновения кризисной ситуации, если господдержка окажется невозможной, то это значительно скажется на устойчивости отдельных банков и системы в целом. Таким образом, в качестве необходимых мер по изменению сложившейся ситуации можно предложить значительное изменение роли государства в банковской деятельности и методов его участия. Необходимо уменьшить прозрачность в предоставлении средств господдержки, а также уменьшить необъективные ограничения интеграции частных банков. Следует также создать комплекс мероприятий по упрощению банковской интеграции в среде мелких и средних региональных банков. Такие меры должны быть ориентированы на создание стабильной конкуренции между такими равноправными группами банков, как государственные, частные и иностранные. В ходе анализа тенденций количественного характера были выявлены следующие изменения формирования активов и пассивов в банковском секторе России.

В области привлечения ресурсов:

1. Привлечение ресурсов на рынке ценных бумаг к настоящему времени частично восстановилось. В то же время доля депозитов предприятий и вкладов физических лиц в банковских активах увеличилась с 42 до 48 %.

2. Совокупный депозитный портфель возрос приблизительно в 4 раза, а совокупный кредитный портфель - только в 3,6 раза. Это может быть связано как с увеличением приоритета депозитов для банков, так и со снижением темпов кредитования в период острой фазы кризиса. Эти показатели свидетельствуют об опережающих темпах привлечения ресурсов банками относительно их размещения.

3. Средневзвешенная ставка по депозитам сроком до 1 года для предприятий и для физических лиц во всех годовых периодах, кроме последнего года, находится на уровне ниже инфляции. Это свидетельствует об отрицательной реальной доходности банковских депозитов для собственников ресурсов. Одной из причин является чрезмерная волатильность таких ресурсов для кредитования. В области размещения ресурсов происходит преобладание розничного кредитования над корпоративным. После преодоления пика кризиса в 2011- 2012 гг. доля розничного портфеля составила 37 %, вместе с тем доля корпоративного портфеля была на 17 % ниже. Это объясняется тем, что розничное кредитование отличается более высокой доходностью при высокой диверсификации рисков. Наблюдается несоразмерность некоторых процентных ставок, а именно разница между ставкой по кредитам и ставкой по депозитам. Это связано с тем, что банки привлекают средства по более низким ставкам, а размещают их по более высоким. Также происходит различие между ставками по кредитам и наблюдается весомое отличие между кредитными ставками и уровнями инфляции и рентабельности. Существует следующая зависимость: при снижении уровня инфляции и рентабельности кредитование не становится дешевле. Третьим фактом является снижение уровня качества кредитного портфеля. Значительные изменения просроченной задолженности вызваны кризисными явлениями. При консолидации перечисленных тенденций можно сформировать следующее представление о деятельности банков России. Процессы привлечения и размещения характеризуется несбалансированностью. Кредитование по сравнению с привлечением средств в настоящее время ведется медленнее и отличается высокими ставками. При этом банки отдают свое предпочтение не корпоративному кредитованию, а розничному. Иными словами банковская деятельность приобретает спекулятивные черты.

---

Исходя из выявленных тенденций, можно выделить некоторые риски их сохранения:

1. Неблагоприятное влияние на темпы развития экономики, а именно снижение роли банковского кредита в обеспечении экономического роста. Кредиты не направляются в нужном объеме на инвестиции предприятий, покупку российских товаров и жилья гражданами.

2. Отрицательное воздействие на стабильность развития экономики, связанное с ухудшением условий кредитования производства и спекулятивным характером розничных кредитных вложений. В связи с негативными факторами, определим некоторые возможные мероприятия, направленные на содействие развитию банковского сектора.

1) необходимы новые источники долгосрочного фондирования, а также механизмы, которые гарантируют вложение банками получаемых ресурсов в кредитование реального сектора.

2) необходимо изменить условия, мотивирующие банки развивать кредитование потребителей.

3) необходимо принимать системные меры по улучшению процессов взыскания проблемной задолженности. Таким образом, можно сделать вывод о том, что результатом качественного анализа является наблюдение двух связанных между собой процессов: усиление роли государства как участника банковской деятельности и централизация управления. С точки зрения количественного анализа наблюдается ослабление кредитования производственного сектора и усиление кредитования потребительского сектора. Данный факт ведет к уменьшению роли кредита в обеспечении роста экономики. Поэтому необходимы мероприятия, направленные на укрепление конкуренции между банками и сокращение спекулятивной направленности кредитования.^[5]

1.2 Понятие и виды коммерческих банков

Коммерческий банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять определенные банковские операции.

Понятие кредитной организации определено в Федеральном законе «О банках и банковской деятельности». Кредитная организация – юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом.

Кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество, т. е. коммерческий банк может быть создан в форме открытого акционерного общества, закрытого акционерного общества, общества с ограниченной ответственностью.

---

Крупные коммерческие банки способны предоставить клиентам полный комплекс финансового обслуживания, в том числе кредиты, депозиты, осуществление расчетов и прочее. В настоящее время они могут предложить клиентам более200 видов разнообразных банковских услуг. Именно поэтому в экономически развитых странах коммерческие банки составляют главное операционное звено кредитной системы.

Вместе с тем, работая в условиях рынка, коммерческий банк может быть подвержен риску потерь и банкротства. Основные виды риска связаны, прежде всего, со структурой его портфеля, иначе говоря, с набором финансовых активов, в которые вложены имеющиеся у банка ресурсы.
В связи с этим одной из центральных задач управления коммерческим банком является поддержание оптимального соотношения между прибыльностью банковских операций и его ликвидностью, т.е. способностью своевременно погашать свои обязательства перед клиентами. Для этого банк должен наращивать собственный капитал, обеспечивать необходимые пропорции между собственными и привлеченными средствами, формировать оптимальную структуру активных операций.

Привлекательность лизинговой операции для коммерческих банков объясняется наличием у этой банковской операции реального материального обеспечения. Кроме того, развитие лизингового бизнеса даст банкам возможность расширить круг своих операций, повысить качество обслуживания клиентов и тем самым увеличить их число, укрепить традиционные связи и установить новые взаимовыгодные партнерские отношения с клиентурой.

Коммерческие банки можно классифицировать по следующим критериям.

1. По форме собственности. В зависимости от принадлежности капитала выделяют:

-государственные банки, когда капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки;

-акционерные банки – самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные коммерческие банки подразделяются на открытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, поскольку дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала;

---