Файл: Система защиты информации в банковских системах.pdf

Введение

В современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной деятельности. Поэтому все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами. Основным назначением расчетов является обслуживание денежного оборота (платежного оборота). Расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму

Расчетно-кассовые операции - ведение счетов юридических и физических лиц и осуществление расчетов по их поручению. Учитывая, что для юридических лиц в нашей стране хранение средств в коммерческих банках является обязательным, функция расчетно-кассового обслуживания является одной из приоритетных в деятельности коммерческого банка.
Коммерческий банк заинтересован в привлечении юридических лиц на расчетно-кассовое обслуживание. Это связано с тем, что деньги, находящиеся на банковском счете, представляют собой привлеченные средства коммерческого банка, в соответствии с объемом которых строится его предпринимательская деятельность. Наряду с расчетно-кассовым обслуживанием коммерческий банк может предложить широкий круг операций, в которых заинтересовано юридическое лицо: доверительное управление имуществом и портфелем ценных бумаг, консультационное обслуживание, кредитование и др.

Вместе с тем выбор клиентом коммерческого банка для расчетно-кассового обслуживания обязывает и коммерческий банк к обеспечению высокого качества оказания расчетных услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично, надежно. Поскольку контакты с банком по расчетно-кассовому обслуживанию регулярны, то в зависимости от качества работы банка клиенты принимают решение о целесообразности дальнейшего сотрудничества с банком, о формах такого сотрудничества, о степени обоснованности установленных банком тарифов на расчетно-кассовые услуги. Именно поэтому организация расчетно-кассового обслуживания является «визитной карточкой» любого банка.

На сегодняшний день кассовые операции в коммерческих банках находятся примерно на одном уровне. Перечень предоставляемых услуг отличается не многим. Но в период острой конкурентной борьбы за каждого клиента, необходимо развивать, усовершенствовать систему кассового обслуживания, преодолевать возникающие проблемы.

Тема данной курсовой работы является на сегодняшний день актуальной, т.к. в рассматриваемой области существует не мало проблем, а также существующих недочетов в Положении № 318-П. Назовем некоторые из них:

1. Положение № 318 –П не затрагивает порядка проведения операций с наличной иностранной валютой и иными ценностями.

В то же время нецелесообразно разделять порядок выполнения кассовых операций по видам валют, будь то денежные знаки Банка России или иностранных государств.

2. Не затрагивает новое Положение и ценности, учитываемые на внебалансовых счетах, которые хранятся в хранилище ценностей, несмотря на то что принимаются и выдаются они через кассу.

3. Согласно Положению прием наличных денег, изъятых из банкомата, должен осуществляться кассовым работником путем полистного, поштучного перевода. Подобное требование представляется трудновыполнимым для крупных банков, имеющих десятки или даже сотни банкоматов, ведь полистный прием, предполагающий также оформление необходимых документов, связан с определенными временными затратами. Получается, что банку придется организовывать отдельную кассу для приема наличности, доставленной из банкоматов, что вряд ли целесообразно. Возможным вариантом снижения трудозатрат кассовых работников здесь могло бы стать предоставление кредитным организациям возможности приема наличных денежных средств в опломбированных кассетах банкоматов.

4. Также предлагаемая Банком России единовременная замена технического оборудования, используемого кассовым работником для определения подлинности банкнот, - глобальное мероприятие с большим объемом инвестиций. Использование для этих целей только счетно-сортировальной машины с функцией распознавания машиночитаемых защитных элементов банкнот Банка России представляется в настоящий момент нецелесообразным. Рабочее место кассира в кредитных организациях на сегодняшний день уже оборудовано необходимыми приборами по определению подлинности всех необходимых элементов банкнот, и используемая кассовая техника позволяет осуществлять сортировку пересчитываемых банкнот по номиналу, расположению, уровню износа, подлинности и пр.

Цель работы - определить перспективы кассовых операций коммерческих банков

Поставленная автором цель может быть достигнута при помощи решения следующих задач:

- охарактеризовать содержание кассовых операций банков;

- описать правила приема, выдачи и пересчета наличных денег;

- описать работу «электронных кассиров»;

- оценить эффективность использования банкоматов для кассовых операций.

Глава 1. Описание работы банкоматов

1.1.Информационное обеспечение

Загрузка банкомата наличными деньгами осуществляется инкассаторскими, кассовыми работниками по мере необходимости. Наличные деньги для загрузки банкомата выдаются инкассаторским, кассовым работникам заведующим кассой, кассовым работником ВСП по расходному кассовому ордеру 0402009 пачками банкнот, мешками с монетой. Инкассаторские, кассовые работники пересчитывают получаемые наличные деньги полистно, поштучно и вкладывают в сумку. Инкассаторским, кассовым работникам для загрузки банкомата могут выдаваться предварительно подготовленные сумки с наличными деньгами. Сумки опломбировываются заведующим кассой, кассовым работником ВСП, осуществлявшими подготовку наличных денег. К сумке с наличными деньгами прикрепляется ярлык, на котором проставляются фирменное наименование кредитной организации (фирменное наименование кредитной организации и наименование филиала; фирменное наименование кредитной организации и наименование ВСП; фирменное наименование кредитной организации, наименования филиала и ВСП), номер банкомата, дата упаковки, сумма наличных денег, фамилия, инициалы и подпись заведующего кассой, кассового работника ВСП. Инкассаторские, кассовые работники принимают сумки с наличными деньгами для загрузки банкомата по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами. Перед загрузкой банкомата инкассаторские, кассовые работники выводят из банкомата распечатку о сумме наличных денег, находящихся в банкомате на момент вскрытия, проставляют на распечатке банкомата подписи и изымают сумки из банкомата, после чего загружают сумки с наличными деньгами в банкомат, выводят из банкомата распечатку, подтверждающую операцию вложения наличных денег, и проставляют на ней подписи.В случае использования кредитной организацией программно-технического средства, предусмотренного в абзаце третьем пункта 10.2 настоящего Положения, подписи инкассаторских, кассовых работников проставляются на выведенной в кредитной организации, ВСП на бумажный носитель распечатке о суммах наличных денег, фактически изъятых и вложенных соответственно при изъятии и загрузке банкомата. Прием в кредитной организации, ВСП (за исключением обменного пункта) заведующим кассой, кассовым работником ВСП от инкассаторских, кассовых работников наличных денег, изъятых из банкомата, осуществляется по приходному кассовому ордеру 0402008 полистным, поштучным пересчетом.

Прием наличных денег может осуществляться по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами с проверкой целости сумок и пломб, наличия необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами. При выявлении излишка, недостачи при полистном, поштучном пересчете наличных денег, изъятых из банкомата, составляется акт пересчета в одном экземпляре. При выявлении излишка, недостачи при полистном, поштучном пересчете наличных денег, изъятых из банкомата инкассаторскими работниками другой кредитной организации или организации, входящей в систему Банка России, составляется акт пересчета в двух экземплярах. Первый экземпляр акта пересчета направляется в кассовые документы, второй экземпляр акта пересчета передается инкассаторским работникам. Прием наличных денег, изъятых из банкомата, и выдача наличных денег для загрузки банкомата инкассаторским, кассовым работникам в кредитной организации, ВСП могут осуществляться кассовым работником, на которого возложены указанные функции, в порядке, предусмотренном в пунктах 11.2 и 11.4 настоящего Положения. Передача наличных денег между заведующим кассой и кассовым работником, осуществляющим операции по обслуживанию клиентов с применением кассового терминала, загрузке, изъятию наличных денег из кассового терминала, установленного в кредитной организации, ВСП, в операционное время кредитной организации осуществляется с проставлением подписей указанными работниками в книгах 0402124, в послеоперационное время кредитной организации, в выходные дни, нерабочие праздничные дни - по приходному кассовому ордеру 0402008, расходному кассовому ордеру 0402009. Обслуживание клиентов с применением кассового терминала может осуществляться одним или несколькими кассовыми работниками с учетом требований настоящего Положения

Автоматический сейф позволяет юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям инкассировать денежные средства круглосуточно без участия персонала банка.Уникальная услуга ОАО «Сбербанк России» — автоматический сейф, который позволяет юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям инкассировать денежные средства круглосуточно без участия персонала банка.

Использование автоматического сейфа имеет следующие преимущества:

• клиент сдаёт торговую выручку или иные наличные денежные средства в банк в желаемое время суток и с требуемой периодичностью;
• наличные деньги сдаются без участия операционного работника банка, что сокращает время на банковское обслуживание;
• денежные средства, сданные клиентом в автоматический сейф находятся под материальной ответственностью банка;
• технические средства охраны и мероприятия, которые банк организует для комфортной работы клиентов с автоматическим сейфом, обеспечивают безопасность и сохранность их денег;
• конструкция депозитного лотка автоматического сейфа позволяет единовременно принять упаковку наличных денег до 2000 банкнот Банка России различного номинала;
• сейф располагается в непосредственной близости от торговой точки или офиса клиента.
• сокращение издержек на инкассацию денежной наличности (стоимость услуг, как правило, ниже обычной инкассации)

Оцените возможность инкассации Вашей торговой точки через автоматические сейфы, установленные на территории Российской федерации.

Порядок предоставления услуги

Шаг 1

Открыть расчетный счет в системе Сбербанка России ОАО.

Шаг 2

Заключить договор на прием денежной наличности.

Шаг 3

Приобрести одноразовые номерные сейф-пакеты для вложения наличности. В отдельных случаях одноразовые пакеты могут выдаваться клиентам филиалами ОАО «Сбербанк России». Номерные сейф-пакеты — устройства, изготовленные из полимерных плёночных материалов, которые сочетают в себе функции пластиковой упаковки и пломбировочного устройства с высокой индикаторной способностью, фиксирующей несанкционированное его вскрытие. Образец приобретенного самостоятельно сейф-пакета клиент представляет в подразделение инкассации вместе с описанием вида упаковки, которое должно включать в себя краткое изложение сведений о материале, внешнем виде средства упаковки денежной наличности и ценностей, способах обеспечения их сохранности, оформлении ярлыка (при необходимости), индивидуальных номерах и других отличительных особенностях упаковки.
Описание вида упаковки клиента заверяются руководителем подразделения инкассации.

Шаг 4

Клиент, убедившись в исправности сейф-пакета, упаковывает в него денежную наличность. Сдавать денежную наличность в повреждённом или незапечатанном сейф-пакете запрещается. На каждую упаковку в сейф-пакет наличных денежную ведомость в 3-х экземплярах по форме, приведенной в приложении «Положения о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» от 24.04.2008 г. № 318-П. Первый и второй экземпляр препроводительной ведомости вкладываются клиентом в сейф-пакет, третий экземпляр — копия препроводительной ведомости остается у Клиента. Исправления в препроводительной ведомости не допускаются. Информация во всех экземплярах препроводительной ведомости должна быть идентичной.

Шаг 5

Наглядное пособие по процедуре вложения денежной наличности в автоматический сейф [2]:

[2] На примере одной из моделей автоматических сейфов.