Файл: Коммерческие банки, их виды и основные направления деятельности.pdf
Добавлен: 03.07.2023
Просмотров: 68
Скачиваний: 3
Консалтинговые (консультационные) операции – профессиональные научно-внедренческие услуги в области экономики и управления, оказываемые коммерческими банками и независимыми консультационными фирмами предприятиям, организациям и органам государственного управления. Консалтинг (от англ. consulting – консультирование) – это интеллектуальные услуги, их задачей является оказание помощи клиентам в той или иной области деятельности. Причем, консалтинг – это не обучение, не наставничество, не тренинги. Задача консультанта – оказать содействие клиенту в решении специфической проблемы в данный момент времени и в данной области деятельности. Консультирование не предполагает активной обратной связи между консультирующим и консультируемым. Консультант отдает свои знания, но не требует, чтобы клиент их усваивал. То есть клиент, приобретая за плату услуги консалтинга, пользуется интеллектуальной собственностью консультанта, его опытом, аналитическим возможностями и так далее. Консалтинговые услуги могут оказываться и в сфере привлечения кредитов. Консультанты оказывают в этом случае весь комплекс услуг по поиску подходящего источника финансирования до организации получения этого инвестирования. Клиент получает полную информацию о том, как ему лучше обеспечить финансово свои потребности, кто станет для него идеальным инвестором, как организовать получение финансирования.
Клиент может получить всю эту информацию самостоятельно, но в этом случае ему придется выполнить множество работ, в частности:
- ознакомиться со всеми возможными способами кредитования в данном регионе;
- проанализировать финансовое состояние клиента, его потребности и возможности;
- выбрать оптимальный комплекс финансирования. источников финансирования может быть несколько;
- подготовить пакет документов, необходимых для получения инвестиций и представить его инвесторам.
Очевидно, что услуги консультантов в этом случае помогут сэкономить массу времени, и в конечном итоге, денег.
Трастовые (доверительные) операции сводятся к выполнению коммерческими банками услуг в интересах и по поручению клиентов на правах доверенного лица. коммерческие банки выпускают акции и облигации, осуществляют их последующее размещение, управляют частью полученных на этой основе денежных средств. В зарубежной практике под трастовыми операциями подразумевают операции по осуществлению управления имуществом и выполнению прочих услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.
В отечественной литературе траст характеризуется как особая форма распоряжения собственностью, определяющая права на передаваемое имущество, на распределение полученной в результате данного управления прибыли, и являющаяся отношением между учредителем траста, распорядителем и бенефициаром. Учредитель траста (или его основатель) – это физическое или юридическое лицо, основавшее траст и (или) передавшее в него определенное имущество. Распорядитель траста – это лицо, назначенное учредителем для управления таким имуществом. В качестве «имущества» могут выступать не только имущество либо имущественные права, но также и денежные средства, акции и иные ценные бумаги, что дает возможность сконцентрировать большое число небольших вкладов с целью их инвестирования в наиболее рентабельные проекты. Обязанности и права распорядителя траста обусловливаются законодательством или договором траста. Лицо, в пользу которого заключен договор траста, называется бенефициаром. Им может являться как третье лицо, так и сам учредитель.
Функции траст-отделов коммерческих банков включают в себя три большие группы операций:
- распоряжение наследством клиентов по завещанию;
- выполнение операций по доверенности и в связи с опекой;
- агентские услуги.
Если бы коммерческие банки занимались только организацией денежных расчётов, хранением сбережений и выдачей ссуд, то они не выполняли бы той ключевой роли, которая им принадлежит в современной экономике. Банки способны, не печатая денег, увеличивать денежную массу и тем самым регулировать экономическую жизнь страны. Смысл происходящих процессов состоит в том, что денежные вклады из банков не изымаются одновременно. При наличии определённого, законодательно установленного резервного фонда, деньги, находящиеся в банке пускаются в оборот, т.е. фактически осуществляется кредитная эмиссия.
Кредитная эмиссия состоит в увеличении банком денежной массы за счёт создания новых чековых (текущих) счетов для тех клиентов, которые получили от него ссуды и не берут их наличными деньгами, соглашаясь проводить свои будущие расходы в безналичной форме. Видами кредитных денег могут выступать чеки, векселя, депозитные, электронные деньги. Кредитная эмиссия не оказывает негативного воздействия на экономическую жизнь страны, благодаря тому, что она имеет чёткие пределы, которые определяются величиной резервных требований Центрального банка. Весь разнообразный объём активных и пассивных операций коммерческих банков выражается в их доходах и расходах. Активы коммерческих банков – это любая собственность банка, находящаяся в его непосредственном и ничем не ограниченном распоряжении и при этом имеющая четкий денежный эквивалент. Проще говоря, активами банков обычно именуют все их имущество, которое может быть оценено с денежной точки зрения. Различают четыре основные вида активов коммерческих банков:
- кассовая наличность (все имеющиеся на счетах банковского учреждения денежные средства);
- банковские ссуды (обязательства, которые имеют перед банком те его клиенты, которым были выданы ссуды на тех или иных условиях – то есть потенциальные деньги, права на которые принадлежат банку, но в данный момент не имеют конкретного наличного выражения);
- инвестиции (чаще всего инвестиции осуществляются в ценные бумаги частных и государственных компаний, а также в государственные ценные бумаги);
- недвижимость.
Активы коммерческих банков принято разделять на основании нескольких критериев. Если рассматривать их с точки зрения ликвидности (то есть способности быстро найти покупателя и принести доход), то выяснится, что кассовая наличность обладает средней ликвидностью, недвижимость можно отнести к неликвидным активам, высокая же степень ликвидности присуща ссудам и инвестициям. В случае если активы оцениваются по степени надежности, обнаружится, что как раз ссуды и инвестиции обладают высоким риском (могут не принести дохода или привести к убыткам), тогда как недвижимость и кассовая наличность риска практически лишены. Наконец, активы коммерческих банков могут различаться как приносящие доход (инвестиционные операции, ссуды, операции с депозитами и тому подобное) и не приносящие дохода (кассовая наличность и недвижимость).
Пассивы банков играют не меньшую роль в осуществлении банковской деятельности. Дело в том, что под пассивами коммерческих банков подразумевают так называемые пассивные операции, то есть такие операции, которые направлены на формирование различными способами из различных источников банковских ресурсов. И справедливости ради стоит отметить, что вообще-то активы по отношению к пассивам в банковском деле имеют вторичный характер – первоначально для организации банковского учреждения необходимо осуществить операции по привлечению средств из внешних источников (то есть пассивы), чтобы на их базе уже создать собственный капитал, имеющий денежное выражение (то есть те самые активы). Пассивные операции банков образуют ресурсы банков и делятся на:
- образование собственного капитала банка путем первичной эмиссии (выпуска) ценных бумаг;
- прием депозитов (банковских вкладов) от физических и юридических лиц;
- отчисления от прибыли банка на увеличение собственного капитала и фондов;
- получение кредитов от других банковских учреждений и иных кредитных структур, в том числе и государственных.
Пассивные операции позволяют привлекать в банки находящиеся в обороте денежные средства и тем самым представляют собой их кредитный потенциал, образуемый собственными и привлеченными средствами. Собственные средства составляют акционерный капитал (уставной фонд, формируемый за счет выпуска и размещения ценных бумаг), резервный капитал (отчисления от прибыли на случай незапланированных убытков и неблагоприятного изменения конъюнктуры на фондовом рынке) и нераспределенную прибыль (оставшаяся после уплаты дивидендов и пополнения резервного капитала). Привлеченные из различных источников средства (депозиты, кредиты и так далее) ценны тем, что обеспечивают подавляющее большинство (до 90%) активных банковских операций – в частности, именно за их счет осуществляются почти все кредитные операции.
Основные статьи доходов коммерческих банков – это:
- проценты за кредит;
- дивиденды по паям и акциям;
- комиссионные платежи и пр.
Затраты банков сводятся к начисленным и уплаченным процентам, ассигнованиям на содержание административно-управленческого аппарата, амортизационных отчислений, операционным расходам. Превышение доходов над расходами составляет банковскую прибыль (спрэд), из которой более 55% уплачивается государству. Основная часть оставшейся прибыли используется на создание резервных и прочих фондов, а также на текущую коммерческую деятельность.
Коммерческие банки также занимаются посредническими операциями, проводят универсальные операции для предприятий всех отраслей и ведомств, за счет привлеченных во вклады денежных ресурсов и сбережений. Однако этим функционирование коммерческого банка не заканчивается, в настоящее время насчитывающего до 300 видов различных операций.
Отношения между клиентом и банками носят строго официально оформленный (договорной) характер. Клиенты могут самостоятельно принимать решение о выборе банка для обслуживания, как для проведения кредитного и расчетного, так и кассового. Предприятие вправе по любым видам банковских операций обслуживаться либо в одном, либо в нескольких банках. Все операции, проводимые в коммерческом банке, могут совершаться, как в рублях, так и в иностранной валюте. Коммерческим банкам нельзя осуществлять операции по торговле или производству материальных ценностей, а также банкам запрещено заниматься страхованием любых видов риска, исключение составляют – валютные риски. При составлении межбанковского договора, коммерческие банки могут размещать и привлекать денежные ресурсы между собой в виде кредитов или депозитов, а также проводить другие взаимовыгодные операции, предусмотренные уставами учреждения.
Коммерческие банки самостоятельно принимают решение о выборе банка для совершения операций или хранения средств, для этого они открывают корреспондентский счет. Кроме того, коммерческие банки при недостатке капитала для исполнения принятых на себя обязательств или кредитования клиентуры, могут обращаться в ЦБ за получением кредита.
Заключение
На основании приведённого материала можно сделать следующие выводы.
Коммерческий банк – это негосударственная организация, основной функцией которой является удовлетворение потребностей юридических и физических лиц страны с целью получения собственной выгоды.
Перспективными направлениями развития банковской системы в России с учётом опыта западных стран могут быть: универсализация банковской деятельности, упрощение её двухуровневой организационной структуры, централизация сети, создание интегрированной автоматизированной системы управления банковскими операциями.
Преодоление негативных процессов в экономике в значительной степени должно будет определяться мерами разрешения современного банковского кризиса. При этом особое значение приобретают безотлагательные действия, направленные на формирование жизнеспособных банковских институтов, восстановление доверия к отечественной и мировой банковской системе и привлечение на этой основе сбережений населения.
Активная деятельность коммерческих банков в нашей стране расширяется, они все больше начинают выполнять новые для себя функции, перенимая в основном опыт крупных зарубежных банков.
При выполнении курсовой работы было рассмотрено место коммерческих банков в современной банковской системе; перечислены существующие виды коммерческих банков; изучены направления деятельности коммерческих банков.
Таким образом, были выполнены все поставленные задачи и в результате их выполнения исследованы виды и направления деятельности коммерческих банков, в чём и состояла цель курсовой работы.
ГЛОССАРИЙ
Консалтинг - консультирование производителей, продавцов, покупателей в сфере технологической, технической, экспертной деятельности.
Кредитные рейтинги - мнение об уровне кредитного риска, оценка кредитоспособности компании
Лизинг - вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим или юридическим лицам за плату, на срок и на определенных условиях, с правом выкупа имущества лизингополучателем