Приложение

расшифровка № 51 от 20.09.2022г., чек взноса наличных № 0003 от 20.09.2022г., чек подтверждения взноса № 0004 от 20.09.2022г.

Руководитель организации									Иванов В.А..
		(должность)				(подпись)			(расшифровка подписи)
Главный бухгалтер				Сидорова О.В.
	(подпись)			(расшифровка подписи)

Получил одна тысяча ---------- ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

(сумма прописью)

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

руб.

00

коп.

“

20

”

Сентября

2022

г.

Подпись

---

По паспорту гражданина РФ 10 03 258079 выдан ОВД по Красногорскому району г.Москвы от 11.03.2022

(наименование, номер, дата и место выдачи документа,
удостоверяющего личность получателя)

Выдал кассир			Иванова А.Г..
	(подпись)		(расшифровка подписи)

Касса за

1-30

сентября

2022

г. Лист

11

ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ	Номер доку- мента	От кого получено или кому выдано	Номер корреспонди- рующего счета, субсчета	Приход, руб. коп.		Расход, руб. коп.		Линия отреза				Номер доку- мента			От кого получено или кому выдано			Номер корреспонди- рующего счета, субсчета						Приход, руб. коп.		Расход, руб. коп.
	1	2	3	4		5						1			2			3						4		5
	Остаток на начало дня				5000		Х
	34	Иванова А.Г.	208.00	13400
	54	Выдрина Р.А.	208.00			8200
	35	Ерохина В.А.	208.00	1000
	55	Иванова А.Г.	210.03			1000
										Итого за день												14400		9200
										Остаток на конец дня												10200		Х
										в том числе на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии												-		Х
										Кассир										Иванова А.Г
															подпись					расшифровка подписи
										Записи в кассовой книге проверил и документы в количестве
												два												приходных и
												прописью
												два												расходных
												прописью
										получил.
	Перенос										Бухгалтер										Иванова А.Г.
															подпись						расшифровка подписи

---

Задача 2.

На основании перечисленных ниже хозяйственных операций необходимо сделать записи в учетный регистр по учету кассовых операций и подсчитать обороты по дебету, кредиту счета «Касса» и вывести сальдо на 30 сентября.

Остаток на 1 сентября в кассе составил 3500 руб.

Хозяйственные операции по кассе бюджетного учреждения за сентябрь месяц:

1. 
   на основании приходного кассового ордера № 201 поступили денежные средства по чеку с лицевого счета в сумме 57000 руб.;
   
2. 
   на основании расходного кассового ордера № 274 выдана сумма заработной платы 55000 руб.;
   
3. 
   на основании расходного кассового ордера № 275 выдано в подотчет Синицыну П.И. сумма 1200 руб.;
   
4. 
   на основании расходного кассового ордера № 276 выдана материальная помощь Красильниковой И.И. в сумме 1000 руб.;
   
5. 
   на основании приходного кассового ордера № 202 возвращена сумма от подотчетного лица Снигирева В.А. 300 руб.;
   
6. 
   на основании расходного кассового ордера № 277 сданы на лицевой счет суммы на восстановление кассовых расходов 3000 руб.
   

---

Решение
Журнал-ордер N 1 по кредиту счета N 50 "Касса"

за сентябрь 2022 г.
Дата начала ведения журнала-ордера: 01.09.2022

Дата окончания ведения журнала-ордера: 30.09.2022

N строки	Дата	С кредита счета 50 в дебет счетов (в рублях)							Итого
		51	70		71		и т.д.
1	01.09.2022		55000						55000
2	02.09.2022				1200				1200
3	03.09.2022		1000							1000
4	04.09.2022	3000								3000
Итого оборот по кредиту за месяц									60200

Главный бухгалтер /Сидорова/ О.В. Сидорова

Исполнитель / Иванова/ А.Г. Иванова

30 сентября 2022 г.

Ведомость № 1 по дебету счета № 50 «Касса» за сентябрь 2022г.

Сальдо на начало месяца по Главной книге 3500,00

№ строки	Кассовый отчет		В дебет счета № 50 «Касса»		Итого по дебету счета № 50	Остаток на конец отчетного года
	Дата	№	с кредита счетов
			№ 51	№ 71
1	2	3	4	5	6	7
1	01.09	201	57000		57000	5500
2	08.09	202		300	300	3600
Итого			57000	300	57300
Сальдо на конец месяца  600

---

Сч. 50 «Касса» (тыс. Руб.)

ДЕБЕТ	КРЕДИТ
Сальдо начальное – 3500 1) 57000 5) 300	2)55000 3)1200 4)1000 6)3000
Оборот за отчетный период 57300	Оборот за отчетный период 60200
Сальдо конечное 600

Задача 3

На основании данных, представленных в табл.1, необходимо сделать бухгалтерскую обработку выписки с лицевого счета по бюджету и сделать записи учетный регистр по лицевому счету.

Таблица 1

Исходные данные о движении денежных средств на лицевом счете

Дата	Наименование и № документа	Содержание операции	Сумма, руб.
8 октября	Чек № 555800	Получены в кассу наличные денежные средства для выплаты материальной помощи	3000
9 октября	Чек № 555801	Получены в кассу наличные денежные средств на выплату заработной платы	68500
9 октября	Платежное поручение № 145	Перечислены денежные средства поставщику за водоснабжение	4000
9 октября	Платежное поручение № 146	Перечислены денежные средства поставщику за автомобиль	270000
9 октября	Платежное поручение № 147	Перечислены денежные средства поставщику за охрану	25000
9 октября	Платежное поручение № 148	Перечислены в бюджет НДФЛ, удержанный из заработной платы работников	8500
9 октября	Платежное пору-чение № 149	Восстановлены кассовые расходы по оплате труда	34200

---

Смотрите также файлы

• Диникеева Олеся Зинуровна Практическое занятие.rtf

• Гражданин России Д. переехал на постоянное место жительства в Америку, приобрл там гражданство сша (т е. стал иметь двойное гражданство России и сша).docx

• Натриум Муриатикум.docx

• Анатомия женкой груди.docx

• Лабораторная работа 1 Компьютерный анализ частотных характеристик разветвленных rl и rc цепей с использованием программы.docx