Добавлен: 04.02.2024
Просмотров: 93
Скачиваний: 2
ВНИМАНИЕ! Если данный файл нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам.
За расчетно-кассовые услуги ОАО «АИКБ «Татфондбанк» самостоятельно списывает денежные средства предприятия на основании договора от 30.04.2012 года «О расчетно-кассовом обслуживании». Также для упрощения расчетов предприятие заключило договор с ОАО «АИКБ «Татфондбанк» об использовании системы «клиент – банк», которая позволяет предприятию осуществлять расчеты на месте. За использование этой системы банк, самостоятельно списывает денежные средства предприятия согласно договорам обслуживания.
В заключении можно сказать, что на предприятии ООО «Сфера Строй» учет наличных и безналичных денежных средств осуществляется на высоком уровне в соответствии с законодательство РФ.
Список использованных источников
-
Приказ Минфина РФ от 13.06.1995 № 49 «Об утверждении Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств» (ред. от 08.11ф.2010)// Правовая система «Консультант-Плюс» [Электронный ресурс]. – М., 2015. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/ -
Указание Банка России от 11.03.2014 № 3210-У (ред. от 03.02.2015) «О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства» (ред. от 03.02.2015г.)// Правовая система «Консультант-Плюс» [Электронный ресурс]. – М., 2015. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/.1 2 3 4 5 6
Указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов»// Правовая система «Консультант-Плюс» [Электронный ресурс]. – М., 2015. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/
Положение о ведении кассовых операций эксплуатационными предприятиями Министерства связи СССР (утв. Минсвязи СССР 12.12.1974) (ред.01.08.2014)// Правовая Россия [Электронный ресурс]. – М., 2015. – Режим доступа: http://lawru.info/dok/1974/12/12/n1187945.htm
Инструкция о порядке организации бухгалтерского учета по журнально-ордерной форме в эксплуатационных предприятиях и организациях Министерства связи СССР от 03.12.1975 N 9;
Инструкция по учету бланков строгой отчетности на предприятиях и в организациях связи СССР от 28.12.1982 N 3;
Инструкция о порядке выплаты пенсий, пособий, а также технике расчетов по этим операциям с органами, финансирующими выплату от 23.12.1986 N 235;
Письмо Минфина России "О рекомендациях по применению учетных регистров бухгалтерского учета на предприятиях" от 24.07.1992 N 59;
Порядок ведения кассовых операций организациями Федерального управления почтовой связи при Министерстве связи Российской Федерации от 11.08.1995
Аббасов С.А. Эффективное управление денежными потоками как важный рычаг финансового менеджмента // Российское предпринимательство. — 2013.- № 14(236) - c. 84-90. — http://www.creativeconomy.ru/articles/29190/
Гартвич А. В. Бухгалтерский учет с нуля: Самоучитель. - СПб.: Питер, 2013. -400 с.: ил.
Денежные потоки организации: понятие, виды и управление. [Электронный ресурс]/Сайт Банки, деньги, инвестиции, бизнес – Режим доступа: http://www.bankmib.ru/3240
Добросердова И.И., Самонова И.Н., Попова Р.Г. Финансы предприятий 3-е издание: Питер; Спб.; 2010, 112с.
Егорова И. Инвентаризация кассы// И.Егорова// Учет в бюджетных учреждениях.-2014.- №12 за 01.12.2014[Электронный ресурс]/Сайт журнала Учет в бюджетных учреждениях – Режим доступа: http://www.budgetnik.ru/art/3504-inventarizatsiya-kassy
Мищенко М.А. Учет и анализ финансово-хозяйственной деятельности аптечной организации: Учебное пособие. – Нижний Новгород, 2011. – 100 с.
Моисеева Е.Г. Управление денежными потоками: планирование, балансировка, синхронизация// Е.Г. Моисеева// Справочник экономиста.- 2010. - №5 [Электронный ресурс]/Сайт журнала Справочник экономиста – Режим доступа: http://www.profiz.ru/se/5_10/upravlenie_deneznymi_poto/
Очередность платежа в платежном поручении в 2015 году// Упрощенка// [Электронный ресурс]/Сайт журнала Упрощенка–Режим доступа: http://www.26-2.ru/art/178202-ocherednost-plateja-v-platejnom-poruchenii-v-2015-godu
Панкратов Ф. Г. Коммерческая деятельность: Учебник/ Ф. Г. Панкратов, Н. Ф. Солдатова. - 13-е изд., перераб. и доп. -М.: Издательско-торговая корпорация«Дашков и К°», 2012. - 500 с.
Плаксова Н. С. Анализ финансовой отчетности: учебник / Н.С. Плаксова. -М.: Эксмо, 2010. -384с.
Пожидаева Т.А. Анализ финансовой отчетности: учебное пособие/ Т.А. Пожидаева -3-е изд., стер. -М.: КНОРУС, 2010. -320с.
Полковский А.Л. Бухгалтерское дело: Учебник для бакалавров// А. Л. Полковский; под ред. проф. Л. М. Полковского. —М.: Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°»,2014. —288 с.
Порядок ведения кассовых операций в 2015 году// Российский налоговый курьер: для бухгалтеров и консультантов [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://www.rnk.ru/article/209355-poryadok-vedeniya-kassovyh-operatsiy-v-2015-godu
Шевчук Д.А. Бухучет, налогообложение, управленческий учет: самоучитель/ Д.А. Шевчук. М.: Эксмо, 2009. — 414 с.
Изъятие из кассы неплатежеспособной купюры// Бух.1С//[Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://buh.ru/articles/documents/14647/
Инкассация денежных средств. Что включает в себя эта банковская операция - полное описание// [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://fb.ru/article/146770/inkassatsiya-denejnyih-sredstv-chto-vklyuchaet-v-sebya-eta-bankovskaya-operatsiya---polnoe-opisanie
Организация кассовых операций// Энциклопедия замечательных людей и идей// [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://www.abc-people.com/typework/economy/bu4.htm
Эстеркина Наталия Борисовна. Эквайринг в жизни бухгалтера// [Электронный ресурс]/ Режим доступа: http://www.audit-it.ru/articles/account/assets/a14/636784.html