Файл: Стратегическое планирование, управление активами, адекватность капитала Московско - Парижский Банка.pdf

Можно продолжать детализировать показатель Дюпон и разложить еще и чистую маржу на составные части. В таком случае формула будет иметь вид:

Рентабельность собственного капитала = Налоговое бремя * Процентное бремя * Доналоговая маржа * Оборачиваемость активов * Левередж (5)

Эта формула позволяет определить влияние налога на прибыль и процентных обязательств компании на конечный результат деятельности. Очевидно, что снижение налогового бремени и сокращение объема процентов к уплате обеспечит рост целевого показателя – рентабельности собственного капитала. Такие выводы являются очевидными, однако ценность метода Дюпон состоит в том, что он позволяет получить точные числа, которые указывают на возможный рост прибыли из-за воздействия на конкретный участок финансово-экономической работы предприятия.

Глава 2. Анализ и оценка состава и структуры актива Московско - Парижского Банка

2.1. Краткая характеристика объекта-исследования

АО «Московско-Парижский Банк» — небольшой по размеру активов столичный банк, сконцентрировавший свою деятельность на обслуживании компаний, действующих в строительном секторе экономики Московского региона. Ключевыми операциями для финансового учреждения являются обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, а также операции на межбанковском рынке. Базовый капитал, используемый в качестве источника финансирования активных операций кредитной организации, сформирован за счет средств предприятий и организаций (38,0%). Бенефициарами общества выступает группа физических лиц, в которой мажоритарными акционерами являются Дмитрий Чуйко, Евгений Руднев и Евгений Хворов, совместно контролирующие порядка 60% акций общества.

Банк был образован в форме товарищества с ограниченной ответственностью и затем зарегистрирован Центральным Банком Российской Федерации в 1993 году. Свою деятельность банк ведет с 1994 года. Позднее в 2000 году кредитная организация изменила свою организационно-правовую форму на акционерное общество и уже в 2001 года произвела эмиссию своих обыкновенных именных бездокументарных акций. С марта 2005 года участвует в системе обязательного страхования вкладов физических лиц. В сентябре 2015 года организационно-правовая форма была изменена на АО.

На отчетную дату (01 Декабря 2017 г.) величина активов-нетто банка МОСКОВСКО-ПАРИЖСКИЙ БАНК составила 3.42 млрд.руб. За год активы уменьшились на -17,18%. Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности активов ROI (данные на ближайшую квартальную дату 01 Октября 2017 г.): за год рентабельность активов-нетто выросла с 0.51% до 2.25%.

Доля рынка «Московко-Парижского Банка».

2.2. Анализ и оценка динамики состава, объемов и структуры активов Банка

На графиках ниже представлен анализ финансовых ресурсов банка МПБ в период с 01.01.2015 по 01.01.2017 по пассивам. На данном графике видим наиболее выраженные показатели текущих и срочных средства банка. Проанализируем и рассмотрим их на следующих графиках.

На приведенных ниже графиках по текущим и срочных средствах сделаем вывод. На графике Текущие средства показатели юр. и физ. лиц в процентном соотношении уменьшаются, а на графике Срочные средства увеличиваются. Исходя из предыдущего слайда с графиком Пассивы видим уменьшение текущих средств и увеличение срочных средств.

2.3. Мероприятия по совершенствованию структуры активов банка

Для начала рассмотрим состав руководства и как оно менялось в приведенной таблице ниже.

Теперь посмотрим на динамику капитала банка МПБ за последние три года.

Рассмотрим 30 банков конкурентов и выделим из них наиболее сильных конкурентов. Сравнивать будем по срочным и текущим средствам, как физических, так и юридических лиц.

Проанализировав конкуренцию, выделяем 8 наиболее сильных конкурентов и анализируем их по активам и пассивам, физ.л. и юр.л.

Юридические лица

Физические лица

Заключение

АО «Московско-Парижский Банк» — небольшой по размеру активов столичный банк, сконцентрировавший свою деятельность на обслуживании компаний, действующих в строительном секторе экономики Московского региона. Ключевыми операциями для финансового учреждения являются обслуживание и кредитование корпоративных клиентов, а также операции на межбанковском рынке.

Анализируя финансовый ресурс Московско – Парижского банка в период с 01.01.2015 по 01.01.2017 видели большие изменения в текущих и срочных средствах банка. Анализируя более подробно эти, два показателя взяв за основу юридических и физических лиц, увидели на графике Текущие средства показатели юр. и физ. лиц в процентном соотношении уменьшаются, а на графике Срочные средства увеличиваются. Сделаем вывод что банк повышает свою ресурсную базу.

На данный момент Московско – Парижский Банк находиться на стабильном месте по отношению с банками конкурентами занимая позиции выше среднего по показателям, текущие и срочные средства физ.л. и юр.л., а так же активы и пассивы, физ.л. и юр.л.

Список использованной литературы

Основная литература:

1. Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (в последней редакции).
2. Федеральный закон РФ от 30.12.2004г. № 218-ФЗ «О кредитных историях», (в последней редакции)
3. Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" №254-П от 26.03.2004 г. (в последней редакции)
4. Положение Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери, №283-П от 20.03.2006 г. (в последней редакции).
5. Банковское дело: учебник для вузов по экон. Специальности./ О.И. Лаврушин, Н.И.Валенцева и др.; под ред.О.И.Лаврушина. – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016, 800 с.
6. Лаврушин О.И. “Банковское дело: современная система кредитования”, учебное пособие, 7-е издание. – М.: КНОРУС, 2016 г., 360 с.

Дополнительная литература:

1. Банковский менеджмент: учебник /кол. авторов: под ред. д-ра экон.наук, проф. О.И. Лаврушина. – 4-е изд., перераб. и доп. - М.: КНОРУС, 2016. – 554 с.
2. Инструкция ЦБ РФ «Об обязательных нормативах банков» от 3 декабря 2012 г. № 139-И (в последней редакции).
3. Указание Банка России от 3 июня 2010 г. № 2459-У "Об особенностях оценки кредитного риска по отдельным выданным ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"
4. Письмо Банка России от 04.04.2011 № 43-Т "О некоторых вопросах оценки качества ссуд".
5. Письмо Банка России от 23. 06. 2004 № 70 – Т «О типичных банковских рисках».
6. Указание Банка России от 30 апреля 2008 г. № 2005-У “Об оценке экономического положения банков” (в последней редакции).
7. Кононенко К.Д. Особенности применения скоринговой модели при оценке кредитоспособности юридических лиц [Электронный ресурс] // Потенциал российской экономики и инновационные пути его реализации- Омск, 2015. - http://elibrary.ru/item.asp?id=26444724
8. Доронина А.О., Рустамов В.Х., Езангина И.А. Проблемы оценки кредитоспособности юридических лиц коммерческими банками России [Электронный ресурс] //Управление. Бизнес. Власть.- №2,2016 - http://elibrary.ru/item.asp?id=26189147
9. Потапова Е.А., Гуничева А.В. Обобщение зарубежного опыта организации оценки кредитоспособности и финансовой состоятельности заемщика – юридического лица [Электронный ресурс] // Вектор науки Тольяттинского государственного университета. Серия: Экономика и управление.- № 3(22), 2015 г. - http://elibrary.ru/item.asp?id=24891080
10. Казарин А.В. Многообразие подходов к оценке кредитоспособности юридических лиц //Экономика и социум. - № 5-1 (18), 2015 г.
11. Лыкова Н.М. Построение системы управления проблемными кредитами корпоративных заемщиков [Электронный ресурс] // Банковское кредитование – 2014. - № 2. – http://www.reglament.net/bank/credit/2014_2/get_article.htm?id=3153

Интернет-ресурсы: