Файл: Управление банковским долгосрочным кредитованием (Общие понятия о долгосрочном кредитовании).pdf

Введение.

Банковская система в мире экономики играет очень важную роль. На обслуживание банков ежегодно выделяются средства, потому что оказание государственной поддержки банковской системе – единственно верный способ борьбы с кризисными явлениями и их последствиями. Данное утверждение основано на знаниях экономической и правовой теории, подтверждается мировым опытом и не требует доказательств. Именно банки играют ключевую роль в экономике страны. Банки предоставляют физическим и юридическим лицам широкий спектр услуг: от выдачи обычных карт до предоставления разных видов кредитов, из которых человек уже выбирает наиболее подходящий для него вариант. Люди с удовольствием берут потребительские кредиты, микрозаймы, ипотечные кредиты и инвестиционные кредиты постоянно, потому что каждый хочет поднять свой бизнес или улучшить свои жилищные условия. Банки дают возможность людям достичь своих целей не в ущерб экономике страны, когда предоставляют разные типы кредитов: краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. Но самые выгодные кредиты для банков – это, скорее, долгосрочные, потому что именно долгосрочный кредит позволяет взять в займ приличную сумму на длительный срок пользования. Ну а после того как физические и юридические лица выплачивают кредит полностью, то банк остаётся в плюсе. При всём этом экономика страны процветает, ведь, по большей части, население живёт и развивается.

В данной курсовой работе мы выделим две основные цели – это ипотечное жилищное кредитование и инвестиционное кредитование.

В ипотечном жилищном кредитовании обозначим такие задачи как условия предоставления кредита, преимущества и недостатки и как происходит процесс управления кредитом.

Также в инвестиционном кредитовании постараемся понять какая выгода заемщику и какая выгода кредитору.

Глава 1. Общие понятия о долгосрочном кредитовании.

Что такое долгосрочное кредитование.

Для начала мы ознакомимся с общими понятиями данной темы, а также узнаем, что такое «Банковское долгосрочное кредитование» и с какими целями его используют, также рассмотрим как положительные, так и отрицательные его стороны.

Кредитные отношения – это неотъемлемая часть рыночной экономики, которую в упрощенном варианте можно представить как процесс купли-продажи денег. Сущность кредитования заключается в движении свободных денежных средств от кредитора к заемщику на условиях обязательного возврата, ограниченности периода пользования средствами во времени и платности, то есть начисления процентов в пользу кредитора. В рыночной экономике под определение кредитных отношений попадает множество видов финансовых услуг, таких как лизинг, банковский кредит, факторинг, займы, микрокредитование и многое другое.

Они обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основного капитала, финансовых активов, а также некоторых видов оборотных средств. Организации обращаются в банки с целью получения долгосрочных кредитов для финансирования расходов инвестиционного характера, т.е. для того, чтобы вложиться в дело, которое потом принесёт прибыль.

Система кредитования включает в себя очень разные предложения и возможности. Использовать заемные средства можно продуктивно и рационально, но очень многое зависит от сроков. Интересны и перспективные проекты сложно воплотить в жизнь быстро и эффективно, поэтому долгосрочные кредиты – востребованная и нужная услуга.

Долгосрочное кредитование развито в экономически стабильных и богатых странах, где основные принципы ведения бизнеса и его финансирования прочно закреплены законодательно. Такие предложения банков являются одним из лучших инструментов активного расширения деятельности и развития экономики в целом. В России стабильные и надёжные финансовые учреждения имеют в активе такие продукты, но и это уже большой позитив.

Долгосрочные кредиты – это крупные займы, выдаваемые на срок более 5 лет. Именно этот срок является относительной границей между долгосрочными кредитами и другими их видами. Такие кредиты могут иметь как фиксированную процентную ставку, так и ролловерную ставку, изменяющуюся в зависимости от рыночных колебаний.

Различаются следующие целевые виды долгосрочных кредитов:

• Инвестиционные бизнес-кредиты. Такие ссуды предоставляются субъектам предпринимательской деятельности на длительный период. Целью кредитования может быть финансирование новых проектов, пополнение оборотных средств, приобретение оборудования или транспортных средств и т.д.;
• Коммунальные кредиты выдаются на финансирование долгосрочных государственных проектов, таких как строительство школы или больницы, очистных сооружений и дорог;
• Международные кредиты и межбанковские займы;

Физические лица также могут брать денежные средства в кредит на срок более 5 лет. К самым распространённым видам долгосрочного кредитования физических лиц можно отнести следующие долгосрочные кредиты:

• Автокредиты на покупку транспорта;
• Ипотечные и земельные кредиты на покупку жилья или земли под обработку;
• Потребительские нецелевые кредиты (например, на покупку оборудования).

Долгосрочное кредитование физических лиц – это, в большинстве случаев, ипотечные ссуды на покупку жилья. Для многих людей этот способ улучшения жилищных условий является единственным доступным, хотя финансовая нагрузка при этом очень велика. Ипотечные кредиты предоставляются на срок от 10 до 30 лет, ежемесячные платежи довольно большие, а требования банков к потенциальным заемщикам очень жестокие. Правда, существуют разные государственные программы, которые немного уменьшают давление на семейный бюджет, частично компенсируя выплаты.

Долгосрочное банковское кредитование как традиционный источник долгосрочного финансирования.

Под банковским кредитом понимаются денежные средства, представляемые банком взаймы клиенту для целевого использования на установленный срок под определенный процент. 

Основными видами долгосрочного банковского кредита являются: 
ипотечный кредит может быть получен в банках, специализирующихся на выдаче долгосрочных займов под залог основных фондов или имущественного комплекса предприятия в целом. Организация, передающая в залог свое имущество, обязана застраховать его в полном объеме в пользу банка. При этом заложенным в банке имуществом организация продолжает пользоваться. В условиях резкого сокращения выдачи организациям необеспеченных банковских кредитов ипотечный кредит становится основной формой долгосрочного банковского кредитования; 

ролловерный кредит – один из видов долгосрочного кредита с периодически пересматриваемой процентной ставкой (т.е. с перманентным «перекредитованием» в связи с изменением конъюнктуры финансового рынка). В европейской практике процентные ставки по ролловерным кредитам пересматриваются один раз в квартал или полугодие (в условиях высокой инфляции и частой смены учётной ставки Центрального банка периодичность такого пересмотра может быть более частой); 

консорциумный (консорциальный) кредит применяется в случаях, когда кредитная политика банка, система установленных нормативов кредитования или высокий уровень риска не позволяют ему в полной мере удовлетворить высокую потребность организации-клиента в кредите. В этом случае банк, обслуживающий организацию, может привлечь к кредитованию своего клиента другие банки (союз банков для осуществления таких кредитных операций носит название консорциум). После заключения с организацией-клиентом кредитного договора банк аккумулирует средства других банков и передает их заемщику, соответственно распределяя сумму процентов по обслуживанию долга.

За организацию консорциумого кредита ведущий (обслуживающий клиента) банк получает определённое комиссионное вознаграждение.

К важнейшим условиям формирования эффективных условий привлечения банковских кредитов относятся: срок предоставления кредита; ставка процента за кредит; условия выплаты суммы процента; условия выплаты суммы долга; прочие условия, связанные с получением кредита. Стоимость банковского кредита (СБК) определяется на основе ставки процента за кредит (СТПК), которая формирует основные затраты по его обслуживанию. Эта ставка в процессе оценки требует внесения двух уточнений: она должна быть увеличена на размер других затрат, обусловленных условиями кредитного соглашения (например, страхования кредита за счёт заемщика), и уменьшена на ставку налога на прибыль (Н) с целью отражения реальных затрат организации. Кроме того, необходимо учесть затраты на привлечение банковского кредита (ЗПК). 

С учётом этих положений стоимость заемного капитала в форме долгосрочного банковского кредита оценивается по формуле

,                                                                    

где      СБК – стоимость банковского кредита;

 СТпк – ставка процента за кредит; 

Н – ставка налога на прибыль; 

Зпк – затраты на привлечение банковского кредита. 

Управление стоимостью банковского кредита сводится к изучению предложений банковского процента на финансовом рынке с целью минимизации стоимости как по ставке процента за кредит, так и по другим условиям его привлечения (при неизменности привлекаемой суммы кредита и срока его использования). 

Преимущества и недостатки банковского долгосрочного кредитования.

Уже на протяжении многих лет долгосрочный кредит является наиболее популярным среди заемщиков видом кредитования. Он имеет ряд неоспоримых преимуществ, но также и ряд недостатков. Однако те достоинства, которыми он обладает, позволяют забыть о некоторых неудобствах, которые могут быть вызваны оформлением этого кредита.

Главное достоинство и главная же особенность долгосрочного кредитования — срок выплат кредита. Благодаря длительному периоду времени, за который предполагается полностью выплатить весь заем, можно вносить небольшой ежемесячный платёж или взять кредит на большую сумму.

Возможность решить важные проблемы, например, приобрести недвижимость, - важное преимущество этого вида кредитования. Клиент может взять солидную сумму денег и приобрести квартиру, оплатить обучение и купить машину и т. д.

Конечно, банк сильно рискует, давая клиентам возможность брать кредит на 20 или более лет: деньги могут быть не выплачены, у заемщика могут возникнуть проблемы со здоровьем, в связи с которыми он будет не в состоянии производить выплаты, залоговое имущество может сильно упасть в цене и т. д.

Исходя из этих рисков, формируются требования к заемщику, который хочет взять долгосрочный кредит. Они достаточно жесткие, и в этом, пожалуй, главный недостаток кредитования на продолжительный срок. Клиента могут попросить застраховать своё здоровье или залоговое имущество, что окажется достаточно проблематичным, затратным и хлопотным делом.

Кроме того, размеры процентных ставок такого кредита ощутимо выше процентных ставок кредитов на более короткий срок. Большая переплата — второй по значимости недостаток долгосрочного кредитования. Разумеется, сумма процентов напрямую зависит от того, на сколько лет оформляется кредит: чем длительнее срок выплат, тем больше процентная ставка. Кроме того, помимо основной процентной ставки могут быть и дополнительные комиссии (например, оплата работы оценщика имущества и т. д.). Сумма, которую заемщик должен вернуть банку, запросто может оказаться вдвое больше той суммы, которую банк этому заемщику одолжил.

Конечно, такой кредит могут взять не все. Среди многочисленных ограничений, как правило, есть ограничение по возрасту: банк даже может потребовать, чтобы возраст заемщика был от 24 лет, хотя это встречается не так часто. Для того чтобы сделать риски минимальными, банк как можно тщательнее проверяет платежеспособность клиента.