Файл: Роль банков в рыночной экономике РФ.pdf

Важной частью собственных средств является уставной капитал. Уставной капитал Российских банков формируется за счет паевых взносов, либо средств поступающих в оплату акций. У крупных банков в состав денежных средств, образующих уставной капитал, значительный удельный вес составляет иностранная валюта. По действующим правилам такая валюта пересчитывается в рублевый эквивалент по курсу ЦБ на день подписания учредительного договора. Дальнейший ее пересчет не производиться. В условиях постоянной инфляции, сопровождающейся падением курса рубля, возникают сложности в оценке последующих взносов валюты в уставной капитал. Главная из них состоит в том, что при равновеликой сумме взноса в иностранной валюте, рублевое выражение взноса значительно возрастает, что дает значительно больше голосов новому акционеру (пайщику).

В уставных капиталах коммерческих банков определенную долю занимают ценные бумаги (акции), которые отвечают следующим требованиям: не должны быть эмитированы вносителем и должны иметь рыночную котировку.

Собственный капитал банка - это основа наращивания объема его активных операций. Поэтому для каждого банка чрезвычайно важно находить источники его увеличения. Ими могут быть: нераспределенная прибыль прошлых лет, включая резервы банка; размещение дополнительного выпуска акций или привлечение новых пайщиков.

Наиболее предпочтителен первый источник. Однако следует помнить, что накопление прибыли вызывает сокращение дивидендов, выплачиваемых банком, и снижения курса его акций, что в итоге затрудняет привлечение новых акционеров и ослабляет возможность увеличения капитала банка. Обратные результаты могут дать увеличение дивидендов и рост курса акций. Но этот путь, хотя он и связан с ограничением накопления прибыли, может оказаться вынужденным, если большинство акционеров предпочтет немедленное увеличение текущих дивидендов возможным будущим доходам.

Кроме того, говоря о втором источнике, надо иметь в виду, что выпуск и распространение акций требуют расходов, которые могут оказаться весьма чувствительными для небольших коммерческих банков. Наконец, дополнительный выпуск акций может отрицательно сказаться на текущих доходах акционеров, так как прибыль будет распределяться между большим количеством акций, а также привести к перераспределению контроля за деятельностью банка.

Не смотря на выгодность второго способа Российские коммерческие банки, недостаточно используют его, предпочитая направлять прибыль на другие цели. Между тем собственный капитал и его наращивание имеют первостепенное значение, поскольку этот капитал выполняет функции необходимые для существования банка: защитную, оперативную, регулирующую.

Защитная функция является главной, так как она предполагает защиту интересов вкладчиков- компенсации в случаи ликвидации банка и погашение убытков, не покрытых текущими доходами банка, обеспечивающая сохранение платежеспособности банка за счет разного рода резервов и продолжении деятельности банка независимо от угрозы появления убытков.

Особенностью функционирования банков является то, что большая часть их убытков покрывается текущими доходами. Поэтому у банков, в отличие от предприятий, платежеспособность обеспечивается лишь частью собственного капитала. Банк считается платежеспособным, пока не тронут его акционерный капитал, то есть пока стоимость активов банка равна сумме его обеспеченных обязательств и акционерного капитала.

Оперативная функция собственного капитала банка, которую можно также назвать функцией обеспечения финансовой основы деятельности банка, считается не столь важной, поскольку активные операции проводятся в основном за счет привлеченных средств.

Регулирующая функция отражает особую заинтересованность общества в успешном функционировании банковской системы, необходимость государственного контроля за деятельностью банков по определенным правилам. Правила касающиеся собственного капитала коммерческих банков требуют соблюдения: минимальной величины уставного капитала; предельной суммы кредита (риска) на одного заемщика; предельного объема совокупного риска активных операций банка.

Что касается привлеченных ресурсов, то в общей сумме банковских ресурсов они занимают преобладающее положение.

В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумулирования группируются следующим образом: депозиты и другие привлеченные средства.

К числу новых для наших условий форм привлечения ресурсов следует отнести банковские векселя, которые могут быть использованы для расчетов за товары и услуги и в качестве залога для получения ссуды. К их достоинствам относится высокая ликвидность, высокая процентная ставка, отсутствие ограничений на передачу, различная срочность.

В последние годы отдельные коммерческие банки стали выпускать валютные векселя, что расширяет их возможности для привлечения ресурсов в иностранной валюте.

При организации депозитных операций коммерческие банки должны соблюдать условия ликвидности баланса и учитывать следующие требования:

– депозитные ресурсы должны быть согласованы по срокам и суммам с финансируемыми активными операциями;

– депозитные операции должны способствовать максимизации банковской прибыли сейчас или в будущем;

– необходимо уделять особое внимание привлечению средств на срочные депозиты;

– надо расширять виды депозитных операций предоставляя по ним дополнительные услуги или льготы с целью увеличения их числа и размеров вкладов.

В современной банковской практике широкое распространение получили недепозитные формы привлечения ресурсов, способствующие улучшению ликвидности. К ним относят: получение займов на межбанковском рынке; соглашения о продаже ценных бумаг; учет векселей и получение ссуд у ЦБРФ; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродоллара; выпуск облигаций.

РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В ФОРМИРОВАНИИ РЫНОЧНОЙ СРЕДЫ

Банковская система — ключевое звено кредитной системы. Она концентрирует множество кредитных и финансовых опера­ций.

В современной рыночной экономике, в механизме функцио­нирования кредитной системы коммерческим банкам отведена огромная роль.

Коммерческие банки предоставляют широкий диапазон фи­нансовых услуг. Они относятся к особой категории деловых предприятий, называемых финансовыми посредниками. Привлекая капиталы, сбережения населения и другие свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятель­ности, они предоставляют их во временное пользование тем, кто нуждается в дополнительном капитале.

Таким образом, коммерческие банки выполняют функцию аккумуляции и мобилизации денежного капитала. Эта деятель­ность банка приносит реальную пользу всем заинтересованным сторонам. Вкладчики на вложенные денежные средства в виде депозитов получают доход — проценты. Заемщики получают доступ к денежным фондам на различные периоды, что позволя­ет им вести деловые операции, приносящие прибыль. Банки так­же извлекают прибыль из разницы между более высокой ставкой процента по ссудам и ставкой, выплачиваемой по вкладам

Заемщиками банков являются: правительственные органы в лице центрального правительства и местных органов власти, ко­торые берут денежные средства на покрытие дефицита бюджета; фирмы используют ссуды для пополнения оборотных средств, покупки нового оборудования; население берет денежные сред­ства для покупки товаров длительного пользования и жилья.

Коммерческие банки, выступая в качестве финансовых по­средников, в процессе деятельности создают новые требования и обязательства, которые становятся товаром на денежном рынке. Принимая вклады клиентов, банк создает новое обязательство — депозит, а выдавая ссуду — новое требование к заемщику. Суть финансового посредничества коммерческих банков — в процессе создания новых обязательств и обмена их на обязательства дру­гих контрагентов и в аккумуляции денежных средств из различных источников, исключая прямой контакт сберегателей и за­емщиков, регулируя совпадение интересов тех и других.

Масштабы финансового посредничества в современной экономике поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков. В этой системе учета хозяйство разделено на ряд секторов: домашние хозяйства, деловые предприятия, государственные учреждения, финансовые институты, заграничный сектор.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведенное исследование позволяет сделать ряд выводов.

Несмотря на некоторые успехи отечественной банковской системы, остается еще много нерешенных проблем. Одной из важнейших является инфляция, характерная для переходной экономики. Стабилизация рубля возможна лишь при грамотном сочетании продуманной денежно-кредитной и фискальной политики, при создании соответствующей законодательной базы.

В российской банковской системе очень велика доля банков, находящихся в собственности государства.

Роль банковской системы в экономике любой страны чрезвычайно велика. Строгое «разделение властей», то есть, определение четких границ полномочий и разделение сфер влияния между Центральным банком и коммерческими банками способно значительно повысить эффективность работы банковской системы, что поможет развитию экономики страны.

Банк России не может стать гарантом прибыльности и стабильности каждого отдельного банка, так как в нашей стране всё-таки рыночная экономика. Поэтому любой коммерческий банк должен самостоятельно стремиться улучшить свою деятельность в следующих направлениях:

– внедрение стратегического планирования и подготовка стратегических бизнес-планов;

– укрепление структуры капитала, в т.ч. путем его рекапитализации;

– усиление контроля за текущей ликвидностью, кредитными и другими рисками;

– внедрение комплексных программ подготовки кадров;

– обеспечение открытости в работе с населением.